Regionrådet Nordhordland IKS

Transkript

1 Økonomisk oversikt 2010 Driftsinntekter: Note Rekneskap 2010 Regnskap 2009 Honorar og andre driftsinntekter Merverdiavgiftskompensasjon og refusjon sykelønn SUM DRIFTSINNTEKTER Driftsutgifter: Lønnsutgifter Sosiale utgifter 3, Kjøp av varer og tjenester Merverdiavgift på kjøp av varer og tjenester Tilskot SUM DRIFTSUTGIFTER Brutto driftsresultat ( ) Finansinntekter: Renteinntekter SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER Kjøp av aksjer og andeler SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS NETTO DRIFTSRESULTAT ( ) INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av ubunde driftsfond Bruk av bundne driftsfond SUM BRUK AV AVSETNINGER Avsetninger til ubundne driftsfond Avsetninger til bunde driftsfond SUM AVSETNINGER Årets mindreforbruk Årets meirforbruk 3 950

2 Note 1 - Rekneskapsprinsipp Rekneskapen er utarbeidd i samsvar med reglane i kommunelova, forskrifter og god kommunal rekneskapsskikk. Klassifisering av anleggsmidlar og omløpsmidlar I balanserekneskapen er anleggsmidlar eigedelar bestemt til varig eige eller bruk for selskapet. Andre eigedelar er omløpsmidler. Fordringar knytt til eigen vare- og tenesteproduksjon er omløpsmidlar. Vurderingsreglar Omløpsmidlar er vurdert til lågaste av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Uteståande fordringar er vurdert til pålydande med frådrag for forventa tap. Mva-plikt og mva-kompensasjon Selskapet følgjer reglane i mva-lova for dei tenesteområda som er omfatta av lova. For selskapet si øvrige verksemd krev ein mva-kompensasjon. Note 2 - Endring i arbeidskapital driftsregnskapet Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (klasse 1) Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (klasse 1) Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Endring i arbeidskapital

3 Endring i arbeidskapital balansen Tekst Omløpsmidler Omløpsmidler Endring omløpsmidler Kortsiktig gjeld Omklassifisering Kortsiktig gjeld Endring kortsiktig gjeld Endring arbeidskapital Note 3 Lønn og sosiale utgifter Lønn Styrehonorar Arbeidsgivaravgift Pensjon Andre personalkostnader Sum lønn og sosiale utgifter Det er utbetalt lønn til dagleg leiar kr ,- Kostnad til revisjon av eigen rekneskap er i 2010 utgiftsført med kr ,-. Det var 6 fast tilsette i selskapet pr Det har ikkje vert utbetalingar til styremedlemmer i 2010.

4 Note 4 Obligatorisk tenestepensjon Selskapet sine tilsette har ytelsesbasert forsikringsavtale med KLP, tilsvarande kommunal pensjonsordning med 2% trekk i lønn. Netto pensjonsforpliktelse er ikkje bokført. Årets premie til pensjonsordninga er kostnadsført i resultatrekneskapen med kr ,-. Pensjonsforpliktelse Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidlar Netto forpliktelse før arb.gj.avgift Denne netto pensjonsforpliktelsen er det eigarkommunane som heftar for ved ei eventuell oppløysing av selskapet. Betalt eigenkapitalinnskot i KLP for 2010 er kr ,-. Eigenkapitalinnskot pr utgjer kr ,-. Note 5 Fordringar, langsiktig og kortsiktig gjeld til kommunar og IKS Leverandørgjeld Nordhordland Revisjon IKS Lindås Kommune Totalt: Kundefordringar Austrheim Kommune Fedje Kommune Gulen Kommune Masfjorden Kommune Meland Kommune Lindås Kommune Radøy Kommune Modalen Kommune Osterøy Kommune Vaksdal Kommune Nordhordland Revisjon IKS Totalt:

5 Note 6 Bundne midlar Bundne midlar på skattetrekkskonto utgjorde pr kr Skuldig skattetrekk pr var kr ,-. Note 7 Kapitalkonto Inngåande balanse Kjøp av aksjer og andelar (EK-innskot KLP) = Utgåande balanse Note 8 Samhandlingsprosjekt 24 Prosjekt 24-Samhandlingsprosjekt Inntekter Momsrefusjon Offentlige tilskot Sum Inntekter Sum Lønn Sum Sosiale Utgifter Sum Kjøp av varer og tjenester kommunal tjeneste prod Sum Overføringer Sum Utgifter Resultat ( ) (43 990) Løn til prosjektansvarleg er ført i prosjekt 24 medan det er budsjettert i prosjekt 1.

6 Note 9 Budsjett 2010 Regionrådet Nordhordland IKS sitt budsjett er budsjettert for prosjekt 1 og ikkje alle prosjekt samla. Det er difor ikkje lagt inn budsjett, pga det ikkje vert samanliknbart mot total rekneskapen. Viser nedanfor kva som er budsjettert for 2010 Budsjett 2010 Budsjett 2009 INNTEKTER: Medlemskontigent kommunane Refusjonar, sjukepengar 0 0 Sekretariat Kontrollutval Div. prosjekt 0 Ref. prosjekt m.m Fylkestilskot Hordaland Momskompenasjon Bruk av bundne fond 0 0 SUM INNTEKTER KOSTNADER Godtgj. Styret/representantskap Løn tilsette Arbeidsgjevaravgift Pensjonskostnader Sekretariat kontrollutval Leige av lokale, lys og varme Revisjon/forsikring/rekneskapsførar Kontorutstyr Kontorrekvisita Annonsar/reklame Porto/Telefon/Data Andre kostnader Skyss- og reiseutlegg tilsette Skyss- og reiseutlegg styret/representant Telefonutg Medlemsskap KS Møter Representasjon Utgifter (disp frå styret) Regionale kulturtiltak Prosjektkostnader i Regionrådet 0 0 Prosjektkostnader 0 0 Momskompensasjon Tilskot frå Næringsfond 0 0 Avsett til bundne fond 0 0 SUM KOSTNADER

7