MENTAL HELSE NORD TRØNDELAG 7713 STEINKJER

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "MENTAL HELSE NORD TRØNDELAG 7713 STEINKJER"

Stian Erlandsen
8 år siden
Visninger:

1 Årsregnskap for STEINKJER Innhold Resultatregnskap Balanse Noter Årsberetning Revisjonsberetning

2 Resultatregnskap for 2013 Note Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat , 2, 6, 8 ( ) ( ) 3, 6 ( ) ( ) ( ) ( ) (39 013) (180) 0 (180) Overføringer Annen egenkapital Sum

Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 720 078 708 583 720 078 708 583 1, 2, 6, 8 (185 347) (162 270)

3 Balanse pr. 31. desember 2013 Note EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler

anleggsmidler Sum anleggsmidler 1 403 9 325 1 403 9 325 1 403 9 325 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Sum

4 Balanse pr. 31. desember 2013 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld

opptjent egenkapital Sum egenkapital 7 422 814 455 630 422 814 455 630 422 814 455 630 Gjeld Kortsiktig

5 Noter 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført, langsiktige tilvirkningskontrakter er inntektsført etter fullført kontrakt metoden, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Utbytte er inntektsført samme år som det er avsatt i datterselskap/tilknyttet selskap, dersom det er sannsynlig at beløpet vil mottas. Ved utbytte som overstiger andel av tilbakeholdt resultat etter kjøpet representerer den overskytende del tilbakebetaling av investert kapital, og er fratrukket investeringens verdi i balansen. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig

Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet.

6 Note 1 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Sum Foretaket har 1 ansatt Note 2 Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Lise Marit Hansen er daglig leder i selskapet. Note 3 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2013 utgjør kr Honorar for annen bistand utgjør kr. 0. Note 4 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer Note 5 Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr I tillegg inngår ytterligere et bundet beløp på kr Skyldig skattetrekk er kr Note 6 Driftskostnader Spesifikasjon av driftskostnader Lønnskostnad ( ) ( ) Annen driftskostnad ( ) ( ) Sum driftskostnader ( ) ( )

Note 3 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2013 utgjør kr. 17 688. Honorar for annen bistand utgjør kr. 0.

7 Note 7 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital Årets resultat (32 816) (32 816) Egenkapital Note 8 Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket har Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.

2013 422 814 422 814 Note 8 Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket har Obligatorisk

Like dokumenter

Resultatregnskap for 2012 MENTAL HELSE NORD TRØNDELAG

Resultatregnskap for 2012 MENTAL HELSE NORD TRØNDELAG Resultatregnskap for 2012 Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader