Norsk Bane AS Resultatrekneskap

Transkript

1 Resultatrekneskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Salsinntekter Sum driftsinntekter Lønskostnader m.m Annan driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekt Resultat av finanspostar Resultat før skattekostnad Skattekostnad 0 0 Årsoverskot / årsunderskot Overføringar Overkursfond til tapsdekning 0 0 Overførd til udekt tap Sum overføringar Rekneskapen 2014 side 1

2 Balanse Note Eigendelar Anleggsmidlar 2 Utsett skatteføremon Sum immaterielle eigendelar Sum anleggsmidlar Omløpsmidlar Kundefordringar Andre fordringar 0 0 Bankinnskot, kontantar o.l Sum omløpsmidlar Sum eigendelar Rekneskapen 2014 side 2

3 Balanse Note Eigenkapital og gjeld Innskoten eigenkapital Aksjekapital, berre registrert kapital Ikkje registrert kapitalutviding 0 0 Overkursfond 0 0 Sum innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skattetrekk og andre trekk Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld og eigenkapital Ålesund, Kjell Stundal Georg Stub Kari Vaage Gjuvsland Hans Kristian Lehmann styreleiar 1. nestleiar 2. nestleiar styremedlem Hallgeir Langeland Einar Velde Hanne Marte Vatnaland John Helge Rasmussen styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem Rekneskapen 2014 side 3

4 Noter til rekneskapen for 2014 Rekneskapsprinsipp I årsrekneskapen er alle postar verdsette og periodiserte i samsvar med føresegnene i rekneskapslova og reglane som følgjer av rekneskapsskikk. Inntekter Inntekter er rekneskapsførde når dei er opptente, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når ein yter tenesten, i takt med at ein utfører arbeidet. Inntektene er rekneskapsførde med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Fordringar Fordringane er førde opp i balansen med fordringa sitt pålydande etter frådrag for konstaterte og venta tap. Utsett skatt Utsett skatt i resultatrekneskapen er skatt kalkulert ut frå endringar i mellombelse skilnader mellom skattemessige og rekneskapsmessige verdiar, og inngår som ein del av selskapet sine totale skattekostnader. Utsett skatt er sett av som langsiktig gjeld i balansen. I den grad utsett skatteføremon overstig utsett skatt, er utsett skatteføremon teke med i balansen dersom kriteriene for balanseføring er stetta. Note 1 eigenkapital Aksje- Eigne Over- Annan Sum Kapital aksjar kursfond eigenkapital eigenkapital Eigenkapital 1. januar Endring i eigenkapitalen i året: Årsresultat Eigenkapital 31. desember Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgjande aksjeklassar: Antal Pålydande Bokført A-aksjar Sum Rekneskapen 2014 side 4

5 Noter til rekneskapen for 2014 Eigarstruktur Dei største aksjonærane i selskapet pr var: A-aksjar Sum aksjar Eigarandel Røysteandel Vinje kommune ,2 % 17,2 % Suldal kommune ,8 % 11,8 % Sauda kommune ,8 % 11,8 % Odda kommune ,9 % 5,9 % Bykle kommune ,4 % 5,4 % Rogaland Fylkeskommune ,9 % 4,9 % Tokke kommune ,4 % 3,4 % Bø kommune ,0 % 2,0 % Per Velde AS ,2 % 1,2 % privatperson ,1 % 1,1 % Haugesund kommune ,1 % 1,1 % Notodden Utvikling AS ,0 % 1,0 % Sum > 1 % eigarandel ,9 % 66,9 % Sum øvrige aksjonærar ,1 % 33,1 % Totalt antal aksjar ,0 % 100,0 % Aksjar og opsjonar eigde av styremedlemar og dagleg leiar: Namn Verv A-aksjar Kjell Stundal Styreleiar 19 Einar Velde (Per Velde AS) Styremedlem 120 Jørg Westermann (Aud Farstad) Dagleg leiar 10 Om tilhøvet mellom eigenkapital og aksjekapital: Ved inngangen til 2014 var eigenkapitalen til Norsk Bane AS mindre enn 50 % av aksjekapitalen. Selskapet har gjennomført ei rekkje tiltak for å auke inntektene. Desse tiltaka har diverre ikkje hatt tilstrekkeleg effekt til å kunne auke eigenkapitalen til eit nivå som utgjer minimum 50 % av aksjekapitalen. Eigenkapitalen er tvert imot blitt lågare enn ved inngangen til Rekneskapen 2014 side 5

6 Noter til rekneskapen for 2014 Note 2 skattekostnad Skattekostnaden i år er kalkulert, men ikkje førd i balansen. Betalbar skatt 0 Kalkulert endring utsett skatt Total skattekostnad i år 0 Utsett skatt Endring Netto grunnlag Kalkulasjon utsett skatt 28 % Note 3 Fast tilsette, godtgjersle, lån til tilsette, m.m. Lønskostnadene består av følgjande postar: Lønskostnader Løn, pensjon og fri telefon Folketrygdsavgift Sum lønskostnader Norsk Bane AS hadde to fast tilsette i Ytingar til leiande personar Dagleg leiar Styret Løn og fri telefon, inkl. etterbetaling for Godtgjersle Revisor Det er kostnadsført eit revisjonshonorar på kr i Rekneskapen 2014 side 6

7 Spesifikasjon av resultatrekneskapen Salsinntekter 3000 Salsinntekt, avgiftspliktig , , Ref.bare utlegg for kjøpers rekn , , Tilskot til prosjekt , , Bidrag frå Lyntogets Venner , , Gåver til Norsk Bane AS , , , ,70 Lønskostnader m.m Løn til fast tilsette , , Løn til ekstrahjelp 0,00 0, Godtgjersle styremedlemar ,00 0, Opptente feriepengar , , Fri telefon 1.600, , Pensjonspremie , , Arbeidsgjevaravgift , , Arbgjavg. av opptente feriepengar , , , ,00 Annan driftskostnad 6300 Leige kontorlokale , , Lys, varme og reinhald kontor 7.626, , Revisjonshonorar 9.500, , Andre framande tenester , , Kontorrekvista og kopiering 934,40 819, Kontorutstyr og vedlikehald , , Telefon , , Porto 656,00 236, Bilgodtgjersle, oppgåvepliktig , , Dokumenterte reiseutlegg , , Diett innland, utan overnatting , , Diett innland, med overnatting , , Natt-tillegg innland 1.680, , Diett utland, med overnatting 3.747, , Annan salskostnad , , Styremøte og generalforsamling , , , ,44 Rekneskapen 2014 side 7

8 Spesifikasjon av resultatrekneskapen Finansinntekter 8040 Renteinntekt , , , ,49 Skattekostnad 8320 Endring utsett skatt 0,00 0,00 0,00 0,00 Overkursfondet til dekning av tap 2020 Overførd til dekning av udekt tap 0,00 0,00 0,00 0,00 Overførd til udekt tap 8990 Overførd til udekt tap , , , ,25 Rekneskapen 2014 side 8

9 Spesifikasjon av balansen Utsett skatteføremon 1070 Utsett skatteføremon , , , ,00 Kundefordringar 1500 Kundefordringar ,00 0, ,00 0,00 Andre fordringar 1780 Krav på innbetaling av aksjekapital 0,00 0,00 0,00 0,00 Bankinnskot, kontantar o.l Aksjekapitalkonto , , Overkurskonto ,99 470, Driftskonto ,80 953, Skattetrekkskonto ,00 0, , ,40 Aksjekapital, berre registrert kapital 2000 Aksjekapital, aksjar à kr , , , ,00 Overkursfond 2020 Overkursfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Annan eigenkapital 2080 Udekt tap , , , ,44 Rekneskapen 2014 side 9

10 Spesifikasjon av balansen Leverandørgjeld 2410 Leverandørgjeld , , , ,52 Skattetrekk og andre trekk 2600 Forskotstrekk ,00 0, Skuldig arbeidsgjevaravgift ,00 0, Påløpt arbeidsgjevaravgift , , , ,00 Annan kortsiktig gjeld 2910 Gjeld til tilsette , , Skuldig feriepengar , , Oppgjerskonto mva , , Avsetn. framtidige forpliktingar , , , ,32 Rekneskapen 2014 side 10