Telemark Utviklingsfond

Transkript

1 DRIFTSREGNSKAP 2014 Regnskap 2014 Registrert budsjett Opprinnelig budsjett Regnskap 2013 Note Driftsinntekter Overføringer fra Konsesjonskraftstyret i Telemark Andre overføringer Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter tj.prod Overføringer Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til inv.regnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m.merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mindreforbruk Årsregnskap 2014 Side 1

2 INVESTERINGSREGNSKAP 2014 Note Regnskap 2014 Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap 2013 Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov Dekket slik: Bruk av lån Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Sum finansiering Udekket/udisponert Årsregnskap 2014 Side 2

3 BALANSE Note Regnskap 2014 Regnskap 2013 EIENDELER Anleggsmidler Utlån til private Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Krav på Konsesjonskraft Kasse, postgiro, bankinnskudd SUM EIENDELER EGENKAPITAL Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Kapitalkonto Langsiktig gjeld 0 0 Pensjonsforpliktelser 0 0 Kortsiktig gjeld Kassekredittlån 0 Periodisering av tilskudd Leverandørgjeld Gjeld til TFK Eiendom Gjeld til TFK SUM EGENKAPITAL OG GJELD Skien, / Terje Riis-Johansen Lise Wiik Gunn Marit Helgesen Styreleder Styremedlem Styremedlem Thorleif Fluer Vikre Arne Vinje Terje Bakka Styremedlem Styremedlem Daglig leder Årsregnskap 2014 Side 3

4 Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinsipper, vurderingsregler og organisering (jf. KRS 6) Regnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører TUF sin virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (GKRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk. Note 1 Overføringer fra Konsesjonskraftstyret Regnskapet viser at TUF er tilført kr fra Konsesjonskraftstyret i Telemark. Dette gjelder overskudd fra salg av konsesjonskraft, og er et resultat av midler fra 2014 og etteravregning fra Det vil hvert år bli en avrekning fra det siste året, noe som har å gjøre med endelig avregning til kommunene. Note 2 Inntekter og utgifter fordelt egen FK, IKS/egne FKF og andre Driftsinntekter Totalt TFK Egne FKF/IKS Andre 16* Andre salgs- og leieinntekter * Overføringer med krav til motytelse T o t a l driftsinntekter Driftsutgifter 10*** Lønn, styrehonorar, sosiale utgifter *-12* Kjøp av varer og tjenester *** Kjøp av fellestj. fra tfk/iks Mva-kompensasjon Overføring til kommuner Overføring til andre Overføring til fylkeskommunen Overføring til Telemarkskanalen T o t a l e driftsutgifter Note3 Lønn og sosiale utgifter Telemark utviklingsfond har ingen egne ansatte. Daglig leder leies inn fra Telemark fylkeskommune. For å synliggjøre at dette er lønnskostnader er utgiften bokført som lønn og sosiale utgifter i regnskapet. Årsregnskap 2013 Side 4

5 Note 4 Avsetning og bruk av fond Disposisjonsfond Beholdning Bruk av fondet i driftsregnskapet Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 0 Avsetninger til fondet Beholdning Note 5 Årsresultat Driftsregnskapet Investeringsregnskapet 0 0 Note 6 Utlån Det er i styresak 11/2014 bevilget et lån på kr 2 mill. til Kongsberg Cable Systems AS. Pr er kr. 1,5 mill. utbetalt til selskapet. Dette er et avvik fra budsjett som følge av at selskapet har kommet lenger i sitt arbeide enn antatt, og dermed har rett til å få utbetalt 25 % mer. Lånet er gitt som usikret lån, og skal tilbakebetales i sin helhet tre år etter utbetaling. Renter belastes i sin helhet ved tilbakebetaling. Det er i styresak 27/14 bevilget lån til Silmag AS på kr. 5 mill. Lånet blir utbetalt ved dokumentert finansiering. Note 7 Kortsiktige fordringer Kortsiktige fordringer: pr Søknad om momskompensasjon Krav på Konsesjonskraftstyret Krav på Telemark fylkeskommune Sum kortsiktige fordringer: Note 8 Kapitalkonto Debet Kredit Saldo Utlån Kongsberg Cable Systems AS Balanse Årsregnskap 2013 Side 5

6 Note 9 Bevilgninger fra 2012, 2013 og 2014, ikke utbetalt Fra 2012 vedtak Mulig datasenter Rjukan Tilskudd til flerårig utstilling i Porsgrunn WC Rjukan Telemarkshelten Land art Rauland Viderutvikling Bio-anlegg Avsatt etter bevilgning 2012 Fra 2013 vedtak Langøya hovedgård Etablering av næringshage i nytt bygg Kviteseid Etablering av næringshage i nytt bygg Fyresdal Selskap for å utvikle røyeoppdrett Porsgrund Porselen Mid West Telemark Prosjekt fornybar energi Søve Telemarkkanalens Skipsselskap, markedsføring Vinterkampjaner reiseliv Telemark Avsatt etter bevilgning 2013 Fra 2014 vedtak Notodden Bok & Blueshus Eid Passport etablering i Skien Kragerø Kommune, næringsområde Vest-Telemark Museum Fjellvåken Søve VGS NC Spectrum Dalem Mek.Verksted Silmag Production Telemark Offshore Telemark Alpin Safelink AS Optimsubsea AS Hantovveien 300 AS, Nome Utvikling Sak nr Bevilget beløp Utbetalt 2013/2014 Rest utbetales 2015 Sak 32/ Sak 33/ Sak 44/ Sak 45/ Sak 48/ Sak 52/ Sak 7/ Sak 8/ Sak 9/ Sak 10/ Sak 18/ Sak 33/ Sak 36/ Sak 37/ Sak 42/ Sak 2/ Sak 9/ Sak 15/ Sak 16/ Sak 17/ Sak 18/ Sak 23/ Sak 26/ Sak 27/ Sak 28/ Sak 37/ Sak 38/ Sak 39/ E fullmakt Avsatt etter bevilgning Sum avsatt pr Årsregnskap 2013 Side 6

7 Note 10 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet: Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Sum endring i balansen Endring Drifts- og investeringsregnskapet: Sum inntekter Sum utgifter Eksterne finanstransaksjoner Interne finanstransaksjoner Finansieringsbehov Udekket Sum endring i drifts-/investeringsregnskapet Fra drift Fra investering Årsregnskap 2013 Side 7