RESULTATREKNESKAP JAKOB SANDE-SELSKAPET. DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note

Transkript

1 RESULTATREKNESKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note Medlemsinntekter Sal bøker, Cd, Jakob Sande-materiell Salsinntekt, kafè og servering Leigeinntekter Inntekter omvising Inntekter arrangement Tilskot og gåver Sum driftsinntekter Innkjøp bøker, CD, JS-materiell Innkjøp kafè og servering Kostnader arrangment Lønskostnader og innleigd hjelp Avskriving Driftskostnader eigedom Administrasjonskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt Rentekostnad Anna finanskostnad Resultat av finansposter Resultat før skattekostnad Resultat EKSTRAORDINÆRE INNTEKTER OG KOSTNADER Årsresultat OVERFØRINGAR Overført til anna eigenkapital Sum overføringar SIDE 1

2 BALANSE EIGEDELAR Note ANLEGGSMIDDEL IMMATERIELLE EIGEDELER VARIGE DRIFTSMIDDEL Tomter, bygningar og annan fast eigedom Driftslausøyre, inventar, verktøy, kontormaskinar og liknande Sum varige driftsmiddel FINANSIELLE ANLEGGSMIDDEL Lån til føretak i same konsern Investeringar i aksjar og partar Sum finansielle anleggsmiddel Sum anleggsmiddel OMLØPSMIDDEL Varer KRAV Kundekrav Andre kortsiktige krav Sum krav INVESTERINGAR Bankinnskot, kontantar og liknande Sum omløpsmiddel Sum eigedelar SIDE 2

3 BALANSE EIGENKAPITAL OG GJELD Note INNSKOTEN EIGENKAPITAL OPPTENT EIGENKAPITAL Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital GJELD AVSETJING TIL PLIKTER ØVRIG LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjonar Sum anna langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldige offentlege avgifter Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld Dale, Styret i Jakob Sande-selskapet Terje Lyngstad styreleiar Ingeborg Opdøl Tysnes Miriam Prestøy Lie Greta Hekneby Eva Kyrkjebø Gunnstein Akselberg Åsta Urdal Tarjei Nitter Margrete Reisæter SIDE 3

4 Rekneskapsprinsipp Årsrekneskapen er sett opp etter God regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. Driftsinntekter Inntektsføring ved sal av varer skjer på leveringstidspunktet. Tenester blir inntektsførte etter kvart som dei blir leverte. Klassifisering og vurdering av anleggsmidlar Anleggsmidlar omfattar eigedelar som er sette av til varig eige og bruk. Anleggsmidlar er vurderte til innkjøpskostnad. Varige driftsmidlar blir balanseførte og skrivne av over den økonomiske levetida deira. Klassifisering og vurdering av omløpsmidlar Omløpsmidlar og kortsiktig gjeld omfattar normalt postar som forfell til betaling seinast eitt år etter balansedagen, og postar som gjeld varekrinsløpet. Omløpsmidlar blir vurderte til lågaste verdi av innkjøpskostnad og verkeleg verdi. Varer Varer er vurderte til det lågaste av innkjøpskostnad og netto salsverdi. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar blir førte opp til pålydande verdi etter frådrag for avsetning til forventa tap. Avsetning til tap blir gjort på grunnlag av ei individuell vurdering av dei enkelte fordringane. Note 1 Varer Bøker i varelager er verdsett etter følgjande prinsipp: Eigenproduserte bøker, inntil 2 år gamle: Verdsett til 100 % av kostpris. I rekneskapen pr gjeld dette for 2015-årboka. Eldre bøker er verdsett til kr 0.- pr. stk. Innkjøpte bøker og CS`ar er verdsett til innkjøpspris. Andre varer er verdsett til innkjøpspris. Note 2 Eigenkapital Annan Innskoten eigenkapital Annan Sum eigenkapital eigenkapital Per Endringar førte mot EK 0 0 Per Årets resultat Per

5 Note 3 Lønskostnader og ytingar, godtgjersler til dagleg leiar, styret og revisor Lønskostnader Løner Arbeidsgjevaravgift Pensjonskostnader 0 0 Andre ytingar 0 0 Sum Selskapet har i 2016 sysselsett 0 årsverk. Pensjonsforpliktingar Selskapet er ikkje pliktig til å ha tenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Det er ikkje utbetalt styrehonorar. Det er ikkje utbetalt honorar til dei frivillige revisorane. Note 4 Anleggsmiddel Inventar Klokkargarden Klokkargarden Løa Innkjøpskostnad pr Tilgang kjøpte anleggsmiddel = Innkjøpskostnad Akkumulerte avskrivingar Akkumulerte nedskrivingar = Av- og nedskrivingar pr = Bokført verdi Ordinære avskrivingar dette året Nedskrivingar dette året Klokkargarden Våningshuset Tomt Innkjøpskostnad pr Tilgang kjøpte anleggsmiddel = Innkjøpskostnad Akkumulerte avskrivingar Akkumulerte nedskrivingar = Av- og nedskrivingar pr = Bokført verdi Ordinære avskrivingar dette året Nedskrivingar dette året Sum