NIDELV IDRETTSLAG 7434 TRONDHEIM

Transkript

1 Årsregnskap for TRONDHEIM Innhold: Resultatregnskap Balanse Noter Utarbeidet av: Proff Regnskap AS Postboks Trondheim Org.nr Utarbeidet med: Total Årsoppgjør

2 Resultatregnskap for 2015 Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Utgifter aktivitet og tiltak Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Annen finansinntekt Verdiøkning av finansielle instrumenter Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat ( ) ( ) 2, 3 (58 419) (62 123) 4 ( ) ( ) 5 ( ) ( ) ( ) ( ) (45 414) ( ) (45 414) ( ) (54 566) Overføringer Annen egenkapital Sum

3 Balanse pr. 31. desember 2015 Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Sum varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Investeringer Markedsbaserte aksjer Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler

4 Balanse pr. 31. desember 2015 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Avsetning for kunstgressbanen Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Byggelån Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld TRONDHEIM Olaf Løberg Styrets leder Marius Blomli Styrets nestleder Trond Arne Espås Kasserer Unn Iren Sckanke Stentvedt Sekretær Tove Beate Malvik Styremedlem Per Iver Rugelsjøen Sportslig koordinator

5 Noter 2015 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO prinsippet og virkelig verdi. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til variabel tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Note 1 Salgsinntekt og annen driftsinntekt Medlemskontingent og treningsavgift Andre tilskudd/mva kompensasjon Diverse tilskudd Egenandeler stevner og stevneinntekter Husleie Bostadveien Utleie fiskeval Leieinntekter bane/klubbhus/hall Inntekter dugnader, bingo o.l Andre inntekter tiltak Annonseinntekter, gaver og sponsorinntekter Sum driftsinntekter

6 Note 2 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Andre relaterte ytelser Sum Laget har ingen ansatte i fast stilling pr. årsskiftet. Note 3 Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Laget er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 4 Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Anskaffelseskost Tilgang i året Mottatt tilskudd Årets avskrivninger Anskaffelseskost Balanseført verdi pr Note 5 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2015 utgjør kr Honorar for annen bistand utgjør kr 0. Note 6 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer Note 7 Bankinnskudd Skyldig skattetrekk pr utgjør kr Det resterende beløp inneholder kun frie midler. Note 8 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital Årets resultat Egenkapital