Årsrekneskap. Sogn og Fjordane Turlag. Org.nr.:

Transkript

1 Årsrekneskap 2018 Sogn og Fjordane Turlag Org.nr.: Utført av Accountor Førde as,org autorisert rekneskapsførarselskap.

2 RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt Resultat av finansposter Årsresultat OVERFØRINGER Overført fra annen egenkapital Sum overføringer SIDE 2

3 BALANSE EIENDELER Note OMLØPSMIDLER Varelager FORDRINGER Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Styret i Sogn og Fjordane Turlag Marino J Ask styreleder Astrid Kalstveit daglig leder Irene Lunde styremedlem Tor Magne Gangsøy styremedlem Tor Arne Haug styremedlem Silje Marita Vallestad styremedlem SIDE 3

4 NOTER 2018 Rekneskapsprinsipp I årsrekneskapen er alle postar verdsett og periodisert i samsvar med rekneskapslova og reglane som følgjer av god rekneskapsskikk for små føretak. Klassifisering Eigedelar bestemt til varig eige eller bruk, samt fordringar med forfall meir enn eitt år etter balansedagen er medtekne som anleggsmidlar. Andre eigedelar er klassifisert som omlaupsmidlar. Gjeld som forfell seinare enn eit år etter rekneskapsperioden sin ende er oppført som langsiktig gjeld. Driftsinntekter og kostnadar Inntektsføring skjer etter oppteningsprinsippet som normalt vil vere leveringstidspunktet for varer og tenester. Kostnader blir medtekne etter samanstillingsprinsippet, dvs at kostnader blir medtekne i same periode som dei tilhøyrande inntekter vert inntektsført. Varelager Varelageret er vurdert til lågaste av kostpris og verkeleg verdi. Fordringar Fordringar er oppførde i balansen med pålydande etter frådrag for konstatert og forventa tap. Note 2 Varer Varelager Sum Note 3 Bundne midlar I posten inngår bundne bankinnskot med kr Note 4 Egenkapital Anna eigenkapital Sum Eigenkapital Årets resultat Eigenkapital

5 NOTER 2018 Note 5 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall årsverk i året er 1,1. Antall årsverk er 1,5. Det er i 2018 utbetalt kr til daglig leder. Herav inngår pensjonspremie med kr Det er utbetalt kr i styrehonorar til styreformann. PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. REVISOR Kostnadsført revisjonshonorar for 2018 utgjør kr 0

6 RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON Salgsinntekt 3000 Medlemskontigenter Salgsinntekter Tilskot MD Sponsormidlar Andre driftstilskot Driftstilskot lokallaga DNT Ung/BT-lag Basecamp Kommunale tilskot- turprogram Tilskot lokallaga- turprogram Anonnseinntekter- turprogram Turmagasin Kurs Turar Ref. mva Ref. husleige Fylkeskommunen grunnstønad Fylkeskommunen ungdomsprosjekt Profilering inntekt Annen driftsinntekt 3900 Diverse inntekter Minnegåver Varekostnad 4010 Turprogram Kurs Turar Turmagasin Utgifter UDI DNT Ung/BT-lag Basecamp utgifter Utstyr til ungdomsprogram Innkjøp skiutstyr Varer for videresalg Beholdningsendring Lønnskostnad 5000 Lønn til ansatte Lønn til vikarer Løn ungdomsprosjekt Lønn kostnadsført andre kontoer Lønn honorar andre Feriepenger beregnet Arb.avg. påløpne feriepenger SIDE 1

7 RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON Annen fordel i arbeidsforhold Motkonto for gruppe Styrehonorarer Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift ikkje avsett tidl år Yrkesskadeforsikring OTP Annen driftskostnad 6300 Leie lokaler Inventar Driftsmateriale Rekneskapshonorar Rekneskapshonorar Kjøp av tenester Kontorrekvisita Data/EDB kostnad Trykksaker Aviser, tidsskrifter, bøker o.l Kursutgifter Møteutgifter Annen kontorkostnad Kontorutgifter Ung Telefon Porto Bilgodtgjørelse DL Bilgodtgjørelse andre Reisekostnad, ikke oppg.pliktig Profilering utgifter Gaver/premier fradragsberettiget Forsikringspremie Bank og kortgebyrer Annen kostnad Tap på fordringer Annen renteinntekt 8050 Annen renteinntekt Overført fra annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital SIDE 2

8 BALANSE - SPESIFIKASJON Varelager 1460 Innkjøpte varer for videresalg Andre kortsiktige fordringer 1749 Andre forskotsbetalte kostnader Bankinnskudd 1920 Driftskonto Sparekonto Bankinnskudd for skattetrekk Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital Leverandørgjeld 2410 Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Annen kortsiktig gjeld 2780 Påløpt arbeidsgiveravgift Forskuddsbetalt medlemskontigent Feriepenger Påløpt kostnad/forskuddsbet. inntekt Uopptjent inntekt Annen kortsiktig gjeld SIDE 1