VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Andreea Beleuta Arkivsak nr.: /445 Arkivkode: 151 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet MÅNADSRAPPORT FEBRUAR Administrasjonen si tilråding: Månadsrapporten for februar vert teken til vitende. 1 BUDSJETTSKJEMA 1A Budsjettskjema 1A består av: Frie inntekter Generelle statstilskot Eigedomsskatt Finansområdet Frie inntekter Rammetilskott 244 498 000 Skatteinntekter 212 524 000 Sum frie inntekter 457 022 000 Det er skatteinngangen på landsbasis som er den mest sentrale faktoren på kor mykje vi får i frie inntekter. Dette er fordi vi har utjamning mellom skatterike kommunar og skattefattige kommunar (slik som Volda kommune). Dette er eit element i rammetilskotet. Jo mindre skatteinngangen er på landsbasis, desto mindre vert det å fordele til dei skattefattige
kommunane. Volda kommune får kompensert 95% dersom skatteinntektene vert mindre enn budsjettert. Volda kommune har skatteinntekter på 27,35 mill kr ved utgangen av februar, og er noko meir enn det budsjetterte beløpet for same periode. Kommunestyret har som tabellen ovanfor viser budsjettert med frie inntekter på 457 mill kr. i. Prognosemodellen frå KS viser ei prognose på 457,4 mill kr ved årets slutt for Volda kommune. Eigedomsskatt Det er budsjettert med 16 mill kr i inntekt frå eigedomsskatt. Eigedomskattekontoret har utarbeidd prognose som indikerer at inntektene frå eigedomskatt vert ca 17 mill kr i. Generelle statstilskot Tabellen under viser budsjetterte generelle statstilskot for : Generelle statstilskot Integreringstilskott 25 825 000 Gr.97/investering i skulebygg 1 311 082 Omsorg 3 144 829 Kyrkjebygg 65 309 Sum 30 346 220 Det vert utarbeidd ei oppdatert prognose for integreringstilskott i 1. tertialrapport. Men slik det ser ut no, så vil det ligge veldig tett opp til det budsjetterte beløpet. Husbanken har dei andre tilskota klare tidleg i haust. Finansområdet Finansutgifter Det er budsjettert med følgjande utgifter på finansområdet i : Budsjett Renteutgifter (inkl startlån) 18 073 000 Avdrag 25 000 000 Sum finansutgifter 43 073 000
Renteutgifter Det er budsjettert med kr 17.273.000 i renteutgifter på våre investeringslån (kr 800.000 i renteutgifter på Startlån kjem i tillegg). Prognose viser at renteutgiftene vert ca kr 800.000 mindre enn budsjettert. Minimumsavdrag Det vart opphavleg budsjettert med 25 mill i minimumsavdrag for. I mai vil ein rekne ut det som vert det endelege minimumsavdraget for i år. Finansinntekter Renteinntekter formidlingslån 600 000 Ordinære renteinntekter 1 500 000 Utbytte Tussa 3 000 000 Verdiauke obligasjonsfond m.m. 1 500 000 Sum 6 600 000 Renteinntekter Ved utgangen av mars, så har vi fått kr. 328.000 i renteinntekter, og kjem truleg til å nå det budsjetterte beløpet. Plasseringar i obligasjonsfond m.m. Storebrand forvaltar våre plasseringar. Ved utgangen av februar hadde plasseringane ein samla marknadsverdi på ca 56,6 mill kr, og er ei reduksjon på omlag kr.55.000 hittil i år. Utbytte Tussa Kva vi får i utbytte frå Tussa er enno ikkje klart. Det er budsjettert med eit utbytte på 3 mill kr. 2 BUDSJETTSKJEMA 1B Sektorane Tabellen under viser status for sektorane ved utgangen av februar. Utheva skrift indikerer rapporteringsnivå.
Periodisert budsjett Opprinneleg budsjett Tekst Rekneskap Rekneskap 2015 Rådmann 498 712 302 558 1 660 059 283 227 Samfunn og rådgjeving 376 681 272 744 1 480 272 241 817 Personal og løn 1 260 870 1 187 709 6 535 879 1 314 630 IKT 396 761 889 066 5 121 646 519 241 Innvandring 157 194 191 407 1 105 927-337 621 Personal og organisasjon 1 814 825 2 268 182 12 763 452 1 496 250 Økonomi 1 637 277 1 227 074 6 753 769 1 475 347 NAV Kommune 972 140 1 359 699 8 158 196 1 628 700 Stab opplæring og oppvekst 9 048 469 5 900 549 18 745 285 9 517 942 Helsestasjon 1 068 607 1 109 370 5 997 443 805 625 Barnehage 5 536 359 6 662 095 36 452 709 5 059 342 Grunnskule med SFO 18 909 313 20 115 616 110 012 753 18 653 853 Kulturskule 738 617 784 281 3 256 121 747 323 Volda læringssenter 3 863 794 3 974 272 22 561 715 2 897 260 Opplæring og oppvekst 39 165 159 38 546 183 197 026 026 37 681 345 Stab helse og omsorg (inkl.servicetenester) 765 395 3 348 784 7 424 309 256 166 Sjukeheim 2. etasje 4 844 423 4 937 516 27 157 396 4 618 625 Sjukeheim 3. etasje 4 276 092 4 389 870 24 175 825 4 149 937 Heimetenester 3 030 760 3 238 178 17 751 537 2 877 174 Heimetenester omsorgsbustader 5 983 041 5 993 364 32 964 008 6 020 122 Rus og psykisk helseteneste 3 349 473 2 800 851 15 266 006 2 867 702 Tenesta for funksjonshemma 2 551 450 2 044 842 11 001 316 2 029 572 Butenesta for funksjonshemma 5 157 138 5 699 057 31 345 201 5 042 021 Førebygging, rehabilitering og legeteneste 3 110 344 2 712 282 15 131 513 3 064 379 Helse og omsorg 33 068 116 35 164 745 182 217 111 30 925 698 Kultur 764 747 924 836 5 162 953 1 044 116 Servicekontor 1 257 702 974 692 5 441 764 966 352 Service og kultur 2 022 450 1 899 529 10 604 717 2 010 468 Politisk verksemd 527 585 455 269 2 695 392 342 929 Drift og anlegg 3 463 629 1 774 384 9 943 106 2 378 514 Brann 1 384 520 1 276 794 7 306 154 855 194 Eigedom 3 197 836 2 458 088 13 914 169 2 387 281 Teknisk 8 045 986 5 509 266 31 163 429 5 620 989 Sjølvkosttenester 1 382 721 274 150 0 1 217 932 Plan 466 445 596 905 3 324 205 417 061 Landbruk 306 933 218 859 1 313 151 282 656 Kart, oppmåling og byggesak 784 118 292 266 1 371 774 823 089 Utvikling 1 557 496 1 108 030 6 009 130 1 522 807 Barnevern 812 660 3 842 496 18 539 580 272 421 SUM SEKTORANE 91 881 807 92 229 926 479 071 133 84 719 931 Felles utgifter og inntekter 1 575 102-448 038-2 688 230 1 819 074 Sum inkludert felles utgifter og inntekter 93 456 908 91 781 887 476 382 903 86 539 005 Finansområdet, statsilskott og frie inntekter -72 031 192-77 261 390-476 382 903-69 334 963 SUM HEILE KOMMUNEN 21 425 716 14 520 497 0 17 204 041 Her er forklaringane til tabellen ovanfor: Kolonne 1 viser kva som er ført i rekneskapen pr utgangen av februar.
Kolonne 2 viser periodisert budsjett ved utgangen av februar Kolonne 3 viser budsjettet for heile året (). Kolonne 4 viser rekneskapen for same periode i 2015. Sektorane har ved utgangen av oktober eit forbruk på kr. 91 881 807 (grøn linje i tabellen ovanfor). Periodisert budsjett er kr. 92 229 926 for same periode. Sektorane ligg med andre ord om lag 350.000 kroner under budsjettert forbruk ved utgangen av februar. Når vi inkluderer fellesutgifter (blå linje i tabellen ovanfor), så er forbruket om lag 1,7 mill. kroner meir enn budsjettert ved utgangen av februar. Siste linje i tabellen viser at kommunen ved utgangen av februar har ei netto utgift på kr. 21 425 716. Dette er omlag 6,9 mill kr meir enn budsjettert for same periode. Dette har i all hovudsak samanheng med periodisering. Under følgjer tilbakemelding frå sektorane og stabane: Personal og organisasjon Sektoren ventar å gå i balanse ved slutten av året. Økonomi Sektoren ventar å gå i balanse ved slutten av året. Opplæring og oppvekst Basert på månadsrapporten for februar, reknar Opplæring og oppvekst å gå i balanse ved utgangen av året. Rapporten for februar viser eit meirforbruk i høve til periodisert budsjett. Årsaka til dette skuldast at utbetaling av budsjetterte statlege overføringar er forseinka. Helse og omsorg Forbruket ved utgangen av februar er ca 2,1 mill kr mindre enn periodisert budsjett. Dette er forventa ettersom det er vedtekne tiltak på driftsbudsjettet for som enno ikkje er sett i verk. Sektoren reknar med å vere i balanse ved slutten av året. Under er tilbakemeldinga frå sektoren:
Tabellen under viser grovt oppsummert periodisert status på ulike tenesteområder pr.29.feb. I kollonna til høgre er vist dei tenesteområda med forventa høgst meirforbruk v/ årsslutt: Tenesteområde Meirforbruk Mindreforbruk Stab og service 2.894.000,- Institusjonsteneste 2.etg 93.000,- Institusjonsteneste 3.etg 114.000,- Sentralkjøkken 310.000,- Heimeteneste, heimebuande inkl. 207.000,- dagavd Heimetenester, omsorgsbustader 10.000,- Rus- og psykisk helseteneste 549.000,- Hamna Dagsenter 205.000,- Avlastingsteneste barn og unge 301.000,- Buteneste for funksjonshemma 542.000,- Førebygging, rehabilitering og 398.000,- legeteneste Samla 1.453.000 3.550.000,- Differanse 2.097.000,- Mange av tenestene har forventa inntekter gjennom driftsåret. Stipulert refusjonskrav pr 2 mnd er lagt inn i tabellen under. Lista er ikkje komplett. Desse inntektene er altså ikkje bokførte. Tenesteområde SUM Felles kommuneoverlege: 125.000,- Førebygging, rehab, legeten. 904.000,- Samla 1.029.000,- Årsaksforholda til meirforbruk/ mindreforbruk: Stab og service: Rekneskapsmessig vert variabel løn for desember 2015 belasta jan.. For at dette skal verte korrekt, er tilsvarande beløp ført som inntekt. Tidleg på året vil effekten av dette vere stor, men jamnar seg til fleire månader som går. Institusjonsteneste: Både 2. og 3 etg har mindreforbruk så langt. For andre etg har dette ei hovudårsak. Til tross for utfordrande åtferd har budsjettstyrkinga til dekt meirkostnader. Ein er uroa over stigande sjukefråvær, spesielt i 3 etg. Fråværet er i all hovudsak langtidsfråvær. Sentralkjøkkenet: I rapport pr. 29.02 viser kjøkkenet eit meirforbruk på 310.000,- Oppdaterte agressotal, ajourførte pr utgang februar, viser eit mindreforbruk på ca. 140.000,-. Tidleg på året kan store utgifter på mindre områder fort gi store feilmarginar. Heimetenestene: Ingen spesielle kommentarar. Døgnbemanna bustader for eldre: Ingen særskilde kommentarar. Rus- og psykisk helseteneste: Meirforbruk, ein del av dette er knytt til tiltak der ein ikkje lenger vil få refusjonsinntekt frå anna kommune, men har tenesteansvar for personen. Tre utflyttingar og tre nye bebuarar i døgnbemanna tilbod, gjer det vanskeleg å ta bemanninga ned, til tross for at ein har tapt refusjonsinntekter. Hamna Dagsenter: Styrking med 60% stilling frå er ført på feil ansvarsnummer. Dette er hovudforklaring på det tidlege meirforbruket.
Avlastingsteneste for barn og unge: Tiltaket vart styrka til med 750.000,-. Ein finn meirforbruket derfor urimeleg (høgt). Ein vil sjå nærmare både på styrkinga og forbruket på dette området. Buteneste for funksjonshemma: Vart styrka til og har no mindreforbruk. Det er likevel sett fokus på noko variabel løn som eininga må jobbe med for å unngå. Førebygging, rehabilitering og legeteneste: Eininga består av fleire deltenester. Fysioterapi, ergoterapi, frisklivssentral, interkommunal nattlegeteneste, kommunalog privat legeteneste. Det er mindre variasjonar i dei ulike deltenestene. I tabell to viser ein manglande refusjonar på to av områda i denne eininga. Dette gir samla eit anna bilete av stoda så langt Det er tidleg på året. Dette kan gi store utslag når ein samanliknar forbruk med periodisert budsjett. Ferievikarposten har lite forbruk så langt i år, men i periodisert budsjett vil denne likevel ha ein viss storleik. På andre områder kan store kvartalsvise innbetalingar gi høgt forbruk som vil jamne seg når fleire månader har passert. Etter to månader ligg ein likevel i med eit lite mindreforbruk, ein god tendens for sektoren. Service og kultur Sektoren ventar å gå i balanse ved slutten av året. Teknisk Det har vore fråvær av nøkkelpersonell dei siste månadene, og situasjonen er difor noko uavklart. Ein kjem tilbake til ei grundigare analyse i neste rapport. Utvikling Sektoren ventar å gå i balanse ved slutten av året. Barnevernstenesta Slik stoda er no i tenesta/talet på barn med tiltak, ligg ein innafor budsjettramma. NAV Basert på tala så langt i år, forventar NAV å vere i balanse ved slutten av året. 3 OPPSUMMERING Her er ei kort oppsummering av driftssida ved utgangen av februar : Frie inntekter Prognose for frie inntekter ligger veldig tett opp til det budsjetterte beløpet. Generelle statstilskot Det vert utarbeidd ei oppdatert prognose for integreringstilskott i 1. tertialrapport. Men slik det ser ut no, så vil det ligge veldig tett opp til det budsjetterte beløpet. Husbanken har dei andre tilskota klare tidleg i haust.
Eigedomsskatt Det er budsjettert med 16 mill kr i inntekt frå eigedomsskatt. Eigedomskattekontoret har utarbeidd prognose som indikerer at inntektene frå eigedomskatt vert ca 17 mill kr i. Finans Prognosen for renteutgifter viser ca kr 800.000 mindre enn budsjettert. Minimumsavdraget for kjem ein tilbake til ved handsaminga av 1. tertialrapport. Sektorane Det er knytt usikkerheit til situasjonen på Teknisk. Ingen av dei andre sektorane melder forventa avvik ved slutten av året. Rune Sjurgard Rådmann Henrik Skovly Økonomisjef Utskrift av endeleg vedtak: Sektor og stabsleiarar Marija Ostojic Andreea Beleuta Gunnar Lillebø