Tvedestrand kommune Saksframlegg Arkivsak: 2016/63-14 Arkiv: 151 Saksbeh: Beate Pettersson Dato: 17.11.2016 Utv.saksnr Utvalg Møtedato Formannskap Kommunestyre Økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Rådmannens forslag til vedtak 1. Tvedestrand kommunestyre vedtar Økonomiplan 2017-2020 budsjett 2017 slik det fremgår av vedlagte dokument, jf. budsjettskjema 1A og 1B angående drift og 2A og 2B angående investering. 2. Bevilgningen i budsjettskjema 1B, til fordeling drift, vedtas som et rammebudsjett med nettobevilgning pr. enhet/ansvarsområde. 3. Samlet avsetning til opplæring av minoritetsspråklige elever i skolen fastsettes til 1 734 000 kroner i 2017 og fordeles likt mellom Lyngmyr skole og Tvedestrand skole. 4. Tildeling til elever med svært store behov fastsettes til 5 290 000 kroner og er lagt inn i tildelingsmodellen etter antall elever med 4 129 000 kroner. Dette er en justering av gjeldende tildelingsmodell. Et restbeløp på 1 161 000 kroner har en fordeling i tråd med vedtatt tildelingsmodell. 5. Rådmannen får fullmakt til å fordele avsetningene på driftsbudsjettet til ansvar 280 Tilleggsbevilgninger, avsetninger og premieavvik til de andre ansvarsområdene, dersom fordelingen ikke er av prinsipiell karakter. Fullmakten gjelder ikke kommunestyrets tilleggsbevilgningspost. 6. Kommunestyret fastsetter det kommunale skattøret for 2017 til de til enhver tid gjeldende maksimalsatser, jf. statsbudsjett 2017: a) Inntektsskatt for personlige skatteytere og dødsbo fastsettes til 11,8 %. b) Marginavsetningen for forskuddspliktige fastsettes til 10,0 %. 7. Kommunestyret godkjenner et låneopptak på 34 406 000 kroner i 2017 til finansiering av investeringer. Avdragstiden settes til 30 år. 8. Kommunestyret godkjenner et låneopptak på 15,0 mill. kroner i formidlingslån i Husbanken (for videre utlån). Avdragstiden settes til 30 år. 9. Kommunestyret vedtar en total grunnbemanning på 436,5 årsverk, jf. årsverksoversikt pr. enhet.
10. Kommunestyret vedtar endringer i følgende avgifter, betalingssatser og gebyrer: Beløp i kroner Sats 2016 Sats 2017 Endringstidspunkt Foreldrebetaling barnehage, full plass (2 655 kroner) (2 730 kroner) 01.01.2017 Korttidsopphold hybel pr. døgn 319 326 01.01.2017 Middag daglig, pr. mnd. 1 831 1 870 01.01.2017 Full kost, pr. mnd. 3 194 3 263 01.01.2017 Matombringing, pr. dag 77 80 01.01.2017 Matombringing, frokost eller kvelds, pr. mnd. 681 696 01.01.2017 Matombringing grøt, pr. gang 31 32 01.01.2017 Trygghetsalarm, pr. mnd. 347 354 01.01.2017 Brukerbetaling for hjelp i hjemmet, netto inntekt (1G = 92 576 kroner pr. 1.5.2016): Inntil 2G, helt abonnement 2G-3G, helt abonnement 462 472 01.01.2017 3G-4G, helt abonnement 924 944 01.01.2017 4G-5G, helt abonnement 1 448 1 479 01.01.2017 Over 5G, helt abonnement 1 844 1 884 01.01.2017 Inntil 2G, halvt abonnement 2G-3G, halvt abonnement 231 236 01.01.2017 3G-4G, halvt abonnement 462 472 01.01.2017 4G-5G, halvt abonnement 724 740 01.01.2017 Over 5G, halvt abonnement 924 944 01.01.2017 Maks timesats hjelp i hjemmet 252 257 01.01.2017 Husleie frisør og fotpleier, Strannasenteret 1 965 2 007 01.01.2017 Refusjon for strøm, Lyngmyrvn. 33, pr. mnd 510 521 01.01.2017 Refusjon for strøm, Lyngmyrvn. 35, pr. mnd 615 628 01.01.2017 Kulturskolen, elevkontingent pr. semester: Grupper pr. semester 860 900 01.01.2017 Korps, salg av elevplasser pr. semester 1 400 1 500 01.01.2017 Individuell musikk (22,5 min) pr. semester 1 530 1 600 01.01.2017 11. Det legges opp til en økning fra 4 til 6 terminer for kommunale avgifter inkl. eiendomsskatt senest fra 1.1. 2018. 12. Dersom strykningsbestemmelsene må anvendes i forbindelse med avslutningen av driftsregnskapet for 2016, foretas strykninger i denne rekkefølge: 1. Avsetning til enhetenes disposisjonsfond (ved mindreforbruk). 2. Avsetning til generelt disposisjonsfond. 3. Overføring fra drift til investering. 13. Kommunestyret viderefører vedtatt nivå på bosetting av 30 flyktninger i tillegg til eventuelle familiegjenforeninger i 2017. Boligstiftelsen og rådmannen (NAVflyktningetjenesten) gis i oppdrag i fellesskap å sørge for det nødvendige antall boliger.
Fra 2018 er det lagt til grunn å ta i mot 20 flyktninger hvert år i tillegg til eventuelle familiegjenforeninger. Kommunestyret ber om at det legges frem egen sak i 2017 dersom forutsetningene endres. 14. Rådmannen får fullmakt til å effektuere en styrt avvikling av Dypvåg bofellesskap fra 1.9.2017. Rådmannen gis i oppdrag å drøfte og avtale med Boligstiftelsen om en økonomisk kompensasjon, som en overgangsordning i forbindelse med avviklingen, innenfor rammen i budsjett og økonomiplan. Kommunestyret godkjenner at Boligstiftelsen eventuelt kan selge eiendommen Dypvåg Bofellesskap etter at driften er avviklet. 15. Tvedestrand kommunes ramme for innbetalinger til næringsfondet i østregionen settes til 200 000 kroner i 2018. Samlet tilskudd som gis i 2017 til bedrifter i Tvedestrand må tilpasses dette, innenfor de til en hver tid gjeldende bestemmelser i fondet. 16. Kommunestyret legger ikke opp til en stor samlet organisasjonsgjennomgang i økonomiplanperioden. Kommunestyret forutsetter at rådmannen gjennomfører mindre justeringer i kommunens organisering, slik at en oppnår en mest mulig effektiv og hensiktsmessig organisasjonsform for å møte fremtidens utfordringer. Bakgrunn for saken BESTEMMELSER I KOMMUNELOVEN, SAMT FULLMAKTER I kommunelovens 44 heter det at kommunestyret innen utgangen av året skal vedta en rullerende økonomiplan, som skal omfatte minst de fire neste år. Økonomiplanen skal omfatte hele kommunens virksomhet, og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Videre skal det hvert år anvises dekning for de utgifter som er ført opp. I kommunelovens 45 og 46 heter det at kommunestyret innen utgangen av året skal vedta budsjett for det kommende kalenderåret. Årsbudsjettet skal være realistisk, og skal fastsettes med utgangspunkt i de inntekter og utgifter kommunen kan forvente i budsjettåret. Det må budsjetteres med et driftsresultat som minst er tilstrekkelig til å dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger. Vedtak om kommunens budsjett og økonomiplan fattes av kommunestyret etter innstilling fra formannskapet. Innstillingen skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før kommunestyret fatter vedtak. Kommuneloven sier at det kun er kommunestyret som kan fatte vedtak i forbindelse med årsbudsjettet og endringer i dette. I Tvedestrand kommunes årsbudsjett vedtas det rammer i netto driftsutgifter for hver enhet/ansvarsområde. Videre er det i selve budsjettdokumentet gitt en omtale av virksomheten i hver enhet som er forutsatt dekket av den gitte bevilgning. På ansvar 280 Tilleggsbevilgninger, avsetninger og premieavvik er det avsetninger (inkl. lønnsavsetningsposten) som senere skal fordeles på de andre enhetene/ansvarsområdene. Det foreslås at rådmannen får fullmakt til å fordele disse avsetningene på aktuelle ansvarsområder, dersom fordelingen ikke er av prinsipiell karakter. Fullmakten gjelder heller ikke bevilgningen som er avsatt til kommunestyrets disposisjon. RÅDMANNENS FORSLAG TIL ØKONOMIPLAN OG BUDSJETT
Ad. dokumentet Økonomiplan 2017-2020 - budsjett 2017 I det vedlagte dokumentet er det gitt en utførlig omtale av forutsetninger mv. som er innarbeidet i rådmannens forslag. Foreslåtte tiltak både innen drift og investeringer er omtalt. Det vises også til egen sak til kommunestyremøtet i desember 2016, angående Handlingsplan 2017-2020. Den saken omfatter en revidering av handlingsplanen i kommuneplanens samfunnsdel. I forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2011 vedtok kommunestyret blant annet regler for hvorledes innsparing og merforbruk i enhetene skulle håndteres. Disse styringsreglene er i stor grad videreført frem til nå, men det ble ikke gjennomført følgende i 2016 for resultatet for 2015: Regnskapsresultatet for den enkelte enhet skal vurderes i forhold til måloppnåelse og justeringer relatert til forhold som objektivt sett ligger utenfor enhetsleders kontroll. En slik vurdering kan medføre justering av regnskapsresultatet for den enkelte enhet. Det legges frem egen sak for kommunestyret som fatter vedtak om eventuelle korrigeringer. Kommunens økonomiske situasjon har medført at enhetene ikke har kunnet benytte tidligere ubrukte midler. For å holde rede på den akkumulerte økonomiske situasjonen pr. enhet memoriaføres innsparinger og merforbruk i kommunens regnskap. Dette vil fortsatt bli gjort i fremtidige regnskap uten en gjennomgang som nevnt over. Rådmannen vil vurdere i løpet av 2017 om gjeldende styringsregler for enhetene bør evalueres og eventuelt endres. Bevilgninger til opplæring av minoritetsspråklige elever og elever med svært store behov Kommunestyret vedtok i sak 64/2014 å endre tildelingsmodellen for skolesektoren. De viktigste endringene var at bevilgningene til norskopplæring av minoritetsspråklige elever og elever med svært store behov skulle tas ut av tildelingsmodellen. Den økonomiske rammen for hvert av disse områdene skal fastsettes av kommunestyret. Som omtalt i kapittel 6.3 i det vedlagte dokumentet foreslås bevilgningen til minoritetsspråklige elever fastsatt til 1 734 000 kroner, som fordeles likt mellom Lyngmyr og Tvedestrand skoler. Beløpet er fastsatt på bakgrunn av sum av gruppesats for u- og b-skole. Beløpet er noe høyere enn prisjustert 2016-bevilgning. Bevilgningen til elever med svært store behov foreslås prisjustert fra 2016-nivå. Det innebærer en bevilgning på 5 290 000 kroner i 2017. Som omtalt i kapittel 6.3 og 8.4 er størstedelen av disse midlene lagt inn i tildelingsmodellen etter antall elever, dvs. et beløp på ca. 4,1 mill. kroner. Det er beregnet en fast sats pr elev. For å justere for brå overgang fra det ene året til det andre, er det laget en overgangsperiode på 2 år. Bakgrunnen for at en nå tilbakelegger midlene i tildelingsmodellen, er for å imøtekomme behovet for forsterking av tidlig innsats for alle elevene. Hvorledes spesialundervisningen blir organisert mest hensiktsmessig vil også kunne påvirke ressursbruken til disse elevene. Dette er en justering av gjeldende tildelingsmodell hvor hele beløpet skulle fordeles med forankring av enkeltvedtak og organisering av spesialundervisningen. Når det er høstet erfaring med den justeringen som nå foreslås i budsjettet for 2017, vil rådmannen vurdere om det er behov for å ta opp tildelingsmodellen til ny politisk behandling. Budsjett til kontroll, tilsyn og revisjon i 2017 Kontrollutvalget har innstillingsmyndighet overfor kommunestyret når det gjelder kontroll, tilsyn og revisjon. Utvalget behandlet budsjettet i sak 25/2016, den 31.8.2016.
Kontrollutvalget innstiller på en samlet bevilgning på 931 000 kroner, som rådmannen har innarbeidet i budsjettforslaget. Endring i betalingssatser Det foreslås endringer i enkelte betalingssatser jamfør omtale i selve dokumentet. I vedtaket har rådmannen kun ført opp betalingssatser der det foreslås endringer. I forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2016, vedtok kommunestyret at en skal følge statlige er for foreldrebetaling i barnehagene. Fra 1.1.2016 har prisen vært 2 655 kroner pr. barn pr. måned. Regjeringen har i sitt forslag til statsbudsjett foreslått å øke beløpet til 2 730 kroner fra 1.1.2017. Dette er en ren prisjustering, og rådmannen tilrår at prinsippet med å følge statlig fastsatt videreføres. Økonomisk sosialhjelp Hvert år fastsettes det veiledende nasjonale satser for utbetaling av sosialhjelp. Valg av hvilket års satser som skal legges til grunn i Tvedestrand har kommunestyret frem til 2015 fastsatt i saken om økonomiplan og budsjett. Da kommunestyret behandlet ad hoc-utvalgets rapport i 2015, ble det i tiltakslisten uttrykt ønske om egen sak om fastsetting av satser. Dette ønsket videreføres, og det vises til egen sak i dette kommunestyremøtet. Organisasjonsgjennomgang Kommunestyret vedtok følgende den 13.9.2016, i sak 120/16: «Tvedestrand kommunestyre viser til vedtak i sak nr. 9/16 fra møte den 09.02.16, og vedtar at endelig beslutning om gjennomføring av en organisasjonsgjennomgang av kommunen avklares ved behandlingen av budsjettet for 2017 og økonomiplan 2017-2020.» Det er ikke lagt inn eksterne midler til en eventuell samlet stor organisasjonsgjennomgang av kommunen i planperioden. Det legges fra rådmannens side opp til å gjøre mindre justeringer i kommunens organisering, slik at en oppnår en mest mulig effektiv og hensiktsmessig organisasjonsform for å møte fremtidens utfordringer. Eventuelle strykninger ved avslutningen av regnskapet for 2017 Dersom kommunen har et merforbruk trer strykningsbestemmelsene i regnskapsforskriftene inn. Av disse fremgår det at overføringer fra drift til investering og avsetning til disposisjonsfond skal strykes før en stryker inndekking av eventuelt underskudd fra tidligere år. Rekkefølgen på de to førstnevnte bestemmer kommunen selv. I rådmannens forslag til budsjett for 2017 er det foreslått avsetninger til disposisjonsfond med 4 mill. kroner som økonomisk buffer. Det er ikke foreslått overføring av midler fra drift til investering. Det kan imidlertid skje endringer i året som gjør at problemstillingen blir aktuell. Rådmannen tilrår derfor at en fatter vedtak om rekkefølge på strykninger nå. Rekkefølgen foreslås slik: 1. Avsetning til enhetenes disposisjonsfond (ved mindreforbruk). 2. Avsetning til generelt disposisjonsfond. 3. Overføring fra drift til investering. For ordens skyld kan det nevnes at rekkefølgen på eventuelle strykninger i investeringsregnskapet er fastsatt i regnskapsforskriftene. Flyktninger Rådmannen foreslår at kommunestyret viderefører vedtatt nivå på bosetting av 30 flyktninger i tillegg til eventuelle familiegjenforeninger i 2017. Boligstiftelsen og rådmannen gis i oppdrag i fellesskap å sørge for det nødvendige antall boliger. Fra 2018 er det lagt til grunn å ta i mot 20
flyktninger hvert år i tillegg til eventuelle familiegjenforeninger. Rådmannen forutsetter at det legges frem egen sak til kommunestyret i 2017, dersom forutsetningene endres. Tilsagnsramme for næringsfondet i østregionen Kommunene i østregionen samarbeider om et næringsfond. Bedrifter i kommunene kan søke om tilskudd til sin virksomhet. Finansieringen medfører blant annet at hjemkommunen til de bedriftene som får tilskudd må betale inn til fondet. Dette blir beregnet ut fra tilskuddenes størrelse, og innbetalingen skjer året etter tilskuddsåret. Det betyr at tilskudd som gis i 2017 medfører innbetaling fra Tvedestrand kommune i 2018. I rådmannens forslag til økonomiplan er det lagt inn 200 000 kroner i innbetaling til næringsfondet i 2018. Rådmannen tilrår derfor at det vedtas en ramme for tilskudd i 2017 som maksimalt medfører 200 000 kroner i innbetaling fra Tvedestrand i 2018. Tvedestrand, 17.11.2016 Rådmannen Vedlegg 1 Økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017