Nissedal kommune Kontrollutvalget Vår ref. 12/434-4 033 /KASB Medlemmar og varamedlemmar Dato 26.08.2012 Nissedal kommune - kontrollutvalget Tilleggssaker til møtet 30.08.2012 følgjer vedlagt. Vedlagt følgjer sakene 17/12-18/12 for Leiar Terje S. Backlund Beate Marie Dahl Eide Sekretær for kontrollutvalet Temark Postboks 83 3833 BØ Telefon 91 73 98 93 (dir.) E-post: Internett: Foretaksregisteret: Bankkonto: postmottak@temark.no www.temark.no 987 993 766 5083 05 41508
Sakliste for Nissedal kommune - kontrollutvalget Møtedato: 30.08.2012 Sak nr. Arkivsaknr. Tittel 17/12 12/435 BUDSJETT FOR 2013 FOR KONTROLL- OG TILSYNSVERKSEMDA I NISSEDAL KOMMUNE 18/12 12/440 ORIENTERING OM EINING FOR OMSORG 30.08.2012
Nissedal kommune Kontrollutvalget Sak nr. 17/12 BUDSJETT FOR 2013 FOR KONTROLL- OG TILSYNSVERKSEMDA I NISSEDAL KOMMUNE Arkivsaksnr.: 12/435 Arkivkode: 151 Møtedato: 30.08.2012 Saksbehandler: Beate Marie Dahl Eide Behandling i: 17/12 Nissedal kommune - kontrollutvalget Forslag til vedtak Kontrollutvalet innstiller følgjande til Kommunestyret: Kommunestyret vedtek framlegg til budsjett for 2013 for Kontroll og tilsynsverksemda i Nissedal Kommune med ei ramme på kr. 511 795,-. Kontrollutvalet sitt budsjett fylgjer budsjettsaka til kommunestyret via formannsskapet. Saksopplysningar Forskrift om kontrollutvalg 18 seier følgjande om budsjetthandsaminga: Kontrollutvalget utarbeider forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet i kommunen. Kontrollutvalgets forslag til budsjettramme for kontroll- og revisjonsarbeidet skal følgje formannskapets innstilling til kommunestyret. Kontrollutvalet fremjar med dette ei sak om budsjett for kontrollutvalet si verksemd og kjøp av revisjons- og kontrollutvalstenester for 2013 i Nissedal kommune. Sekretariatet har utarbeidd eit framlegg til budsjett for kontroll og tilsynsverksemda i Nissedal Kommune for 2013. Kontrollutvalet sitt budsjett inneheld utgiftene til sjølve drifta av utvalet, samt utgiftene knytt til kjøp av sekretariatstenester for kontrollutvalet og kjøp av revisjonstenester. Budsjettforslaget er basert delvis på erfaringstal og delvis på anslag. Det er viktig å ha eksakte rekneskapstall når ein skal budsjettere. Det er viktig at alle utgitfter som gjeld kontrollutvalet vert ført under Kontroll- og tilsyn. Det må vere enkelt å synleggjere kva som vert sett av til kontroll- og tilsynsverksemd i kommunen, ha jamn kontroll med kontrollutvalet sine utgifter (budsjettkontroll) og enkelt å budsjettere. Det er svært viktig at det vert sett av tilstrekkeleg med midlar til kontrollutvalet si verksemd. Det å syte for god kontroll og tilsyn av den kommunale verksemda er høgaktuelt, og kommunestyret har eit ansvar i å sørgje for at det vert løyvd nok med ressursar til dette. Det er Sak 17/12 Side 3 av 6
Sak 17/12 blant anna viktig med tilstrekkelig ressursar til at medlemmane får delta på ulike kurs og seminar for å halde seg oppdatert og få påfyll faglig sett. Det er viktig med god kontakt og erfaringsutveksling mellom kontrollutvalsmedlemmar. Deltaking på nasjonale, fylkesvise og regionale samlingar er viktig i denne samanhengen. Ein post som godtgjersle/tapt arbeidsforteneste avheng både av aktiviteten i utvalet og kva godtgjerslenivå kommunen ligg på. Det er teke høgde for 4 kontrollutvalsmøter i året og deltaking på andre kurs/møter. Nissedal kommune har vald å delta i to interkommunale selskap for å løyse kontroll og tilsynsoppgåvene. Dette er Telemark Kommunerevisjon IKS (TKR) for revisjonsoppgåver og Telemark Kontrollutvalgssekretariat IKS (Temark) for sekretariatsoppgåver. Sekretariatstenester Nissedal kommune er medeigar i Telemark Kontrollutvalgssekretariat IKS (Temark). Kostnadar i selskapet vert fordelt etter eigarbrøk/ kommunestørrelse, og budsjett for verksemda vert fastlagt av representantskapen. Revisjonstenester Nissedal kommune er medeigar i Telemark Kommunerevisjon IKS (TKR). Kostnadar i selskapet vert fordelt etter eigarbrøk/kommunestørrelse, og budsjett for verksemda vert fastlagt av representantskapen. Selskapskontroll og andre tenester Kjøp av tenester omfattar også selskapskontroll og eventuelt andre tenester. Det er viktig at det vert løyvd nok pengar til å gjennomføre tilstrekkeleg mengde selskapskontrollar. Telemark Kommunerevisjon IKS anslår kostnaden til ein vanleg selskapskontroll til 35-40 000,-. Nissedal kommune eig for det meste selskap saman med andre kommunar, der det då er aktuelt med felles selskapskontroll. 30 000,- er i utgangspunktet tilstrekkeleg for å dekke denne posten. Med andre tenester meinar ein eventuelt bruk av ekstern bistand i form av f.eks. privat revisjon, advokat, ekstern konsulent etc. Dette er tenester som fort kan bli dyre om ein skulle få bruk for dei. Ansvar: 140 POLITISKE ORGANER Teneste: 1100 KONTROLL OG REVISJON Beskrivelse Rekn. 2010 Rekn. 2011(*) Budsjett 2012 Godtgjersle til folkevalde, tapt arbeidsfort. kr 17 173 Kr 16 617 kr 17 000 Arbeidsgjevaravgift kr 1 820 Kr 1 761 kr 2 000 Møteutgifter, bevertning, reise kr 103 Kr 2 210 kr 7 000 Opplæring/kurs/andre møter kr 4 199 Kr 0 kr 20 000 Kontingentar og abonnement kr 1 000 Kr 1 100 kr 2 000 Kjøp av tenester kr 392 000 Kr 392 700 kr 437 000 a. Revisjon (TKR) kr - - kr - b. Sekretariat (Temark) kr - - kr - c. Selskapskontroll og andre tenester kr - - kr 30 000 Totalutgifter kr 416 295 Kr 414 388 kr 485 000 Side 4 av 6
Framlegg til budsjett for Kontroll- og tilsynsarbeidet i Nissedal kommune for 2013: Sak 17/12 Beskrivelse Budsj.2013 Godtgjersle til folkevalde, tapt arbeidsfort. kr 22 000 Arbeidsgjevaravgift kr 2 500 Møteutgifter, bevertning, reise kr 8 000 Opplæring/kurs/andre møter kr 25 000 Kontingentar og abonnement kr 2 000 Kjøp av tenester kr 472 295 a. Revisjon (TKR) kr - b. Sekretariat (Temark) kr - c. Selskapskontroll og andre tenester kr 30 000 Totalutgifter kr 511 795 Vurdering frå sekretariatet: Sekretariatet har så langt som råd vurdert rekneskap frå tidlegare år og forbruk hittil i år (sjå vedlegg), og meiner budsjettframlegget som ligg føre er tilstrekkeleg for Kontroll- og tilsynsarbeidet i Nissedal for 2013. Det er lagt inn ein deflator på 3,5%. Fordelinga mellom dei ulike postane er justert noko, i tråd med opplysningane i saka. Budsjettet for 2012 inflasjonsjustert med 3,5 % ville gjeve eit totalt budsjett på 501 975,-. Sekretariatet foreslår å auke totalramma for Kontroll-og tilsynsarbeidet i Nissedal kommune med 9 820,- utover ordinær lønns- og prisvekst, dette for å ta høgde for aktiviteten i utvalet og å sikre tilstrekkeleg budsjett til å delta på kurs og fellesmøter. Konklusjon: Sekretariat foreslår ei budsjettramme på kr 511 795,- for kontrollutvalet for 2013, inkl. kjøp av revisjons- og sekretariatstenester. Vi meiner dette gjev eit realistisk bilete av forventa utgifter for kontrollutvalet si verksemd i komande år. Skulle det oppstå situasjonar som nemnt over der det vert behov for ekstraordinære granskingar/rapportar, og der det er naudsynt å hente inn ekstern kompetanse, kan behovet for tileggsløyvingar til Kontroll- og tilsynsverksemder oppstå. Dette er i så tilfelle ei sak for kommunestyret. Vedlegg: - Rekneskap 2011 og pr august 2012, frå Nissedal kommune. Side 5 av 6
Nissedal kommune Kontrollutvalget Sak nr. 18/12 ORIENTERING OM EINING FOR OMSORG 30.08.2012 Arkivsaksnr.: 12/440 Arkivkode: 030 Møtedato: 30.08.2012 Saksbehandler: Beate Marie Dahl Eide Behandling i: 18/12 Nissedal kommune - kontrollutvalget Forslag til vedtak Kontrollutvalet tek orienteringa til vitande. Saksopplysningar Einingsleiar Tove Solli Homme vil orientere i møtet. Sak 18/12 Side 6 av 6