Saksprotokoll. 1 Kontrollutvalet gjer framlegg om budsjett for 2009/økonomiplan på programområde 11 Kontrollorgan: Netto- Budsjett 2009

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Saksprotokoll. 1 Kontrollutvalet gjer framlegg om budsjett for 2009/økonomiplan på programområde 11 Kontrollorgan: Netto- Budsjett 2009"

Margrethe Martinsen
6 år siden
Visninger:

1 Saksprotokoll Organ: Kontrollutvalet Møtedato: Sak nr.: 08/ Internt l.nr /08 Sak: 24/08 Tittel: 2009/Økonomiplan Behandling: Dette gir følgjande endeleg vedtak: Sekretariatsleiar rår kontrollutvalet til å gjere slikt vedtak: 1 Kontrollutvalet gjer framlegg om budsjett for 2009/økonomiplan på programområde 11 Kontrollorgan: Kontrollorgan Kontrollutvalet Kontrollutvalet sitt Kjøp av tenester SUM og økonomiplan vert å sende til fylkesutvalet/finansutvalet for innarbeiding i fylkeskommunen sitt budsjett.

2 Kontrollutvalet Side 2 av 7 Slik brukar du feltet saka er drøfta/klarert med: Dokumentasjon for fullført sakshandsaming skal førast på elektronisk av ansvarleg sakshandsamar. Før på forkortinga for inst./avd./seksjon/sakshandsamar. Ansvarleg sakshandsamar signerer deretter for at sakshandlingane er utført. Saka skal deretter leggjast til fylkesdirektøren for godkjenning. Før saka vert levert fylkes-rådmannen skal den vere signert (godkjent) av den fylkesdirektøren som har saksførebuingsansvaret. Hovud-utvalssaker som skal vidare til FU/FT skal vere godkjent og signert av fylkesrådmannen før utsending til hovudutvalsbehandling. Elles bør feltet også nyttast når saka skal avsluttast i hovudutvalet, for å syne event. sakshandlingar/drøftingar med institusjonar/ andre avdelingar. Saka er drøfta og klarert med: Aktuell institusjon Annan avdeling FRM - økonomi Juridisk funksjon Andre FRM - forvaltning FRM- Personal - Bygge- og eigedomsseksjonen - Innkjøpstenesta - IKT drifts- og utviklingstenesta Ansvarleg sakshandsamar sign. for utført handling: Saka er godkjend av fylkesdirektøren: Saka er godkjend av fylkesrådmannen: Dokumentoversyn: Tal prenta vedlegg: * Tal uprenta vedlegg: * 2009/Økonomiplan Sekretariatsleiar rår kontrollutvalet til å gjere slikt vedtak: 1 Kontrollutvalet gjer framlegg om budsjett for 2009/økonomiplan på programområde 11 Kontrollorgan: Kontrollorgan Kontrollutvalet Kontrollutvalet sitt Kjøp av tenester SUM og økonomiplan vert å sende til fylkesutvalet/finansutvalet for innarbeiding i fylkeskommunen sitt budsjett.

3 Kontrollutvalet Side 2 av 7 Prenta vedlegg: Uprenta vedlegg:

4 Kontrollutvalet Side 3 av 7 Saksframstilling Etter forskrift om kontrollutval 18 skal kontrollutvalet utarbeide forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeidet i fylkeskommunen. Dette forslaget til budsjettramme skal følgje fylkesutvalet si innstilling til fylkestinget. Driftsramma for programområde 11 kontrollorgan var i 2008 på kr mill, og i økonomiplanperioden er same ramme vedteke av fylkestinget. et vart vedteke på tenestenivå, og programområde 11 har eit tenestenivå, 1102, som er delt inn i tre ansvarsnivå. Gjeldande budsjettramme for 2008 på totalt kr fordelar seg slik på ansvarsnivå: Kontrollutvalet kr Kontrollutvalet sitt kr Kjøp av tenester kr Sekretariatet foreslår at budsjettet for 2009 har same tredelte ansvarsnivå som i Kontrollutvalet: Sekretariatet tek utgangspunkt i budsjettet for 2008, men endrar godtgjersle til leiar i høve Arbeidsvilkår for folkevalde, revidert av fylkestinget i sak 6/08. Møtegodtgjersla vert budsjettert høgare i 2009 enn for 2008 då medlemmane i kontrollutvalet også stiller på fylkesting og politikardagar med møtegodtgjersle. Tapt arbeidsforteneste vert noko redusert i høve til 2008, basert på erfaringar inneverande år. Arbeidsgjevaravgift er berekna med 10,6 % av sum godtgjersle og tapt arbeidsforteneste. Sekretariatet foreslår føljande budsjett for kontrollutvalet si verksemd for 2009: Kontrollutvalet Fast godtgjersle leiar Møtegodtgjersle Tapt arbeidsforteneste Arbeidsgjevaravgift Sum løn Porto, aviser Telefongodtgjersle Mobiltelefon/breiband Bevertning Kurs Reise- og opphaldsutgifter Kontingent FKT Tidsskrift Diverse omkostninger Sum varer/tenester Sum netto driftsutgifter Kontrollutvalet sitt et: Sekretariatet vert frå og med beståande av ein person, ref. vedtak i fylkestinget i sak 24/08.

5 Kontrollutvalet Side 4 av 7 Kontrollutvalet skal mvf ha eit som er lagt til eit eige kontor direkte underlagt kontrollutvalet. Kontoret skal ha ei heil stilling, og denne skal vere underlagt kontrollutvalet si instruksjons- og omgjeringsmynde. Kontrollutvalet skal ha arbeidsgivaransvaret for den tilsette. Samanlikning med budsjett føregåande år vert med utgangspunkt i dette vedtaket, samt vedtak i kommunane der alle kommunane sa opp avtalen med fylkeskommunen om kjøp av stenester for kontrollutvala f.o.m Sekretariat for kontrollutval har for 2008 eit budsjett på der dei samarbeidande 9 kommunane heftar for 2/3 av kostnaden. et for 2009 vil innehalde kostnader for eit med ein tilsett der inntektene som tidlegare år har vore med ikkje lenger er relevant. Bemanninga i et var i store delar av inneverande år redusert med ein person på grunn av permisjon. Diskusjonar mellom et og kontrollutvalet har ført til at det ikkje skulle tilsettast vikar, men at innsparing på lønsbudsjettet vil vere disponibelt til kjøp av tenester/bistand. Ein annan verknad av redusert bemanning er at utgifter til kurs/konferansar/oppdatering vart redusert i For 2009 er det budsjettert med nødvendige kostnadar til kurs/konferansar i høve til den nye bemanninga på ein person. Sekretariatet foreslår føljande budsjett for et si verksemd for 2009: Sekretariat for kontrollutvalet Løn/personalkostnadar Overtid Sum løn Overhead Reisebudsjett kommunar Reisebudsjett møter i fylkeskommunen Kurs, opplæring, konferansar (inkl reise og opphald) Ymse driftsutgifter Tidskrift, bøker, medlemskap Sum varer/tenester Inntekter Sum netto driftsutgifter Kjøp av tenester: Kontrollutvalet skal som ein av sine oppgåver kjøpe revisjonstenester på vegne av Sogn og Fjordane fylkeskommune. Revisjonstenestene omfattar både finansiell revisjon, forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. post for kjøp av revisjonstenester vert i neste års budsjett delt i tre. Denne oppdelinga har sin grunn i ny selskapsavtale for SF revisjon IKS, der kostnaden for finansiell revisjon vert budsjettert av selskapet og vedteke av representantskapet. Vidare kan forvaltningsrevisjon kjøpast av SF revisjon eller av andre. Selskapskontroll skal kjøpast av SF revisjon IKS. A. Finansiell revisjon i.h.h.t selskapsavtalen med SF revisjon IKS posten finansiell revisjon har SF revisjon budsjettert til kr for Styret si innstilling til budsjett vart vedteke av representantskapet for selskapet på møte

6 Kontrollutvalet Side 5 av 7 B. Forvaltningsrevisjon Fylkestinget skal innan utgangen av 2008 handsame plan for gjennomføring av forvaltningsrevisjon. I følgje merknaden til 9 i forskrift for kontrollutval har fylkestinget ansvar for å stille dei nødvendige budsjettmidlar til rådvelde slik at kontrollutvalet kan gjennomføre forvaltningsrevisjon. Sekretariatet rår utvalet til å budsjettere med kjøp av forvaltningsrevisjon for 2009 til kr C. Selskapskontroll Fylkestinget skal innan utgangen av 2008 vedta plan for gjennomføring av selskapskontroll. Selskapskontroll skal, ifølgje selskapsavtalen mellom fylkeskommunen og SF revisjon IKS, leverast av SF revisjon IKS. Sekretariatet rår utvalet til å budsjettere med kr til selskapskontroll for Oppsummering Kjøp av tenester Kontrollutvalet har for 2008 hatt ei ramme på kr til kjøp av revisjonstenester. For 2009 har vi eit budsjett frå SF revisjon IKS på finansiell revisjon. Denne budsjettposten er på kr For inneverande år bestilte utvalet finansiell revisjon for kr , etter timeestimat frå SF revisjon. Sekretariatet foreslår overfor kontrollutvalet å bestille forvaltningsrevisjon for kr og selskapskontroll for kr , mot samla budsjett for desse tenestene i 2008 på ca Sekretariatet er av den oppfatning at kontrollutvalet med denne ramma har eit tilstrekkelig beløp til rådvelde for kjøp av tenester. Sekretariatet foreslår føljande budsjett for kjøp av tenester for 2009: Kjøp av tenester A. Finansiell revisjon B. Forvaltningsrevisjon C. Selskapskontroll SUM Kjøp av tenester Oppsummering: forslaget for 2009 vil ut frå dette bli følgjande: Ansvar Løn Varer/tenest Inntekter Nettobudsjett er Kontrollutvalet KU sitt Kjøp av tenester Sum Økonomiplan :

7 Kontrollutvalet Side 6 av 7 Forventa framtidige rammer i økonomiplanperioden vert det same som budsjettet for for 2009 / økonomiplan vil ut frå dette bli: Kontrollorgan Kontrollutvalet Kontrollutvalet sitt Kjøp av tenester SUM Dette budsjettet/økonomiplanen for perioden vert også et si tilråding til vedtak. Viss et ser behov for justeringar i 2009 vil vi komme med disse i samband med tertialrapportering.

Like dokumenter

MØTEINNKALLING. Eventuelle forfall meldast til kontrollutvalssekretariatet v/bente Hauge, tlf: eller e- post

MØTEINNKALLING. Eventuelle forfall meldast til kontrollutvalssekretariatet v/bente Hauge, tlf: eller e- post MØTEINNKALLING Utval: Kontrollutvalet i Leikanger kommune Møtedato: 04.10.2016 kl. 10:00 Møtestad: Tinghus 1, Formannskapssalen SAKLISTE 12/2016 Godkjenning av møtebok 13/2016 Drøftingssaker, skriv og