Stokke kommune Årsrapport 2012 og Årsregnskap 2012 Rådmannen 2013
INNHOLD 1. Generelt... 4 2. Rådmann og stab... 6 3. Grunnskolen... 11 4. Barnehager... 14 5. Barneverntjenesten... 18 6. Kultur og fritid... 21 7. Pedagogisk-psykologisk tjeneste... 24 8. Helse- og sosialmedisin... 25 9. Pleie, omsorg og rehabilitering... 28 10. Tiltak funksjonshemmede... 31 11. NAV... 34 12. Engveien-Senteret... 36 13. Arealplan og byggesak... 38 14. Eiendom... 41 15. Kommunalteknikk... 44 16. Økonomisk analyse... 48 17. Regnskap... 57 18. Kostra... 83
1. Generelt! Om årsrapporten Årsrapport for kommunens virksomhet utarbeides i henhold til Kommunelovens 48 og reglement for Stokke formannskap. Årsrapporten for 2012 tar utgangspunkt i de målene som ble fastlagt i handlingsprogrammet for perioden 2012-2015. Det rapporteres her kun på målene for 2012. Enkelte av målene ble revidert i budsjettrevisjon 2.tertial og det er da de reviderte mål som rapporteres. I tillegg rapporteres det viktige hendelser i løpet av året og sentrale nøkkeltall. Årsrapporten utgjør et viktig grunnlag for å revurdere mål og virkemidler ved rullering av økonomiplan og handlingsprogram for perioden 2014-2017. Årsrapporten kommenterer også avvik i ressursbruken. Disse avvikene er basert på det endelige årsregnskapet for 2012. Avvik over kr 100.000,- er kommentert for de store seksjonene mens avvik over kr 50.000,- er kommentert i de mindre seksjonene. Til slutt gis det også en total økonomisk analyse. Regnskapet for 2012 er i dokumentet fremstilt med obligatoriske hovedoversikter og noter. Det er i årsrapporten også utarbeidet en oversikt over viktige Kostra-nøkkeltall. Ny organisering trådte i kraft fra 1.1.2012. Om regnskapet Regnskapet er avlagt i.h.t. Kommunelovens 48 og Forskrift om årsregnskap og årsberetning. Regnskapet skal fremlegges på minimum samme detaljnivå som budsjettet er vedtatt på. I 2012 ble regnskapet gjort opp med et regnskapsmessig overskudd på 9 mill. kr. Befolkning og boligbygging Folkemengde 1. jan. og 31. des. samt forandringer i løpet av året År Antall Fødte Døde Fødsels- Innflyttet Utflyttet Netto- Folke- Antall 1.jan. oversku I alt Utland I alt Utland flytt. tilvekst 31.des 2008 10540 140 81 59 1034 302 768 44 266 326 3,09 % 10866 2009 10866 143 79 64 889 265 828 114 61 128 1,18 % 10994 2010 10994 131 61 70 1034 312 970 249 64 135 1,23 % 11129 2011 11129 134 91 43 1002 293 996 201 6 49 0,44 % 11178 2012 11178 125 59 66 1110 292 957 124 153 220 1,97 % 11398 Kilde: SSB 4
Folketallet pr. 31.12.2012 var 11.398 personer. Endringen i folketallet fra 1. jan. til 31. des. var på 220 personer. Dette tilsvarer en vekst i 2012 på 2 %. Gjennomsnittlig befolkningsvekst siste 5 år har vært 1,6 %. Folketallet pr. 31.12. fordeler seg slik etter aldersgrupper for barnehage, skole, eldre osv. Aldersgruppe 2008 2009 2010 2011 2012 0 år 140 142 136 134 131 1-5 år 630 677 702 710 704 6 15 år 1510 1477 1453 1423 1426 16-19 år 693 713 711 678 684 20-66 år 6748 6830 6932 6984 7143 67-79 år 773 792 826 888 942 80 og eldre 364 363 369 361 368 Sum 10866 10994 11129 11178 11398 Kilde: SSB Den klart største prosentvise veksten fra 2011 til 2012 var i aldersgruppen 67 79 år med 6,1 %. I aldersgruppen 0-5 år var det en nedgang på -1,1 %. Boligbygging 2008 2009 2010 2011 2012 Antall ferdigstilte boliger 109 35 71 70 52 I 2012 ble det tatt i bruk 52 nye boliger. Gjennomsnitt siste 5 år er 67 boliger pr. år. 5
2. Rådmann og stab Ansvarsområde Rådmannen og stabene er det sentrale bindeleddet i kommuneadministrasjonen mellom kommunens innbyggere, folkevalgte og ansatte. Disse sørger for å legge forhold til rette for at folkevalgte kan styre kommunens virksomhet ved å fastsette mål, prioritere oppgaver og ressursbruk, tildele økonomiske rammer, delegere myndighet og føre kontroll. Rådmannen sørger for at beslutninger og vedtak i politiske organer gjennomføres, og informerer folkevalgte om resultater og måloppnåelse. Ansvarsområdet omfatter blant annet: Innkjøpsorganisering Strategisk ledelse Kommuneplanlegging Regnskap, lønn og Økonomistyring innfordring av Personalrådgivning kommunale krav Beredskap Skatteinnfordring Arkiv og servicesenter Pensjon og forsikring Politisk sekretariat Juridiske spørsmål Informasjonsteknologi Telefoni Næringssaker Informasjon og web Skjenke- og salgsbevilling Viktige hendelser Nytt sak/ arkiv system (Websak) tatt i bruk Omlegging sentral kontorstøtteplattform (IT) Oppstart felles toppdomene Gigafib Fisjon Fossnes AS gjennomført Ny bankavtale (Danske bank) etablert Kvalitetshevingsprosjekt skatteinnfordring gjennomført E-faktura innført (fakturering kommunale tjenester) Elektronisk fakturaverktøy tatt i bruk Tariff 2012 streik fra 24.5 6.6. Totalt 147 plassfratredelser Implementering samhandlingsreform Ressursbruk Virksomheten hadde netto merforbruk på kr 0,2 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene 1000 Politisk styring og kontrollorganer Merutgifter godtgjøring og andre driftsposter Mill. kr 0,1
1200 Administrasjon Merutgifter til kjøp av tjenester/ abonnementer/lisenser bla: FOU/ KS, bistand bankavtale, kjøp av tjenester fra Re kommune ifm skatt, bistand OVF-sak, innføring av Websak, aktuarberegning GKRS pensjon. 1202 Felles EDB-systemer Merutgifter til bla papirprint og porto av faktura og lønnslipper 2850 Tjenester utenfor ordinær kommunalt ansvarsområde Tilbakeføring av for mye avsatt i regnskap 2010 til utgifter knyttet til oppreisningsordningen barnehjemsbarn. 3920 Andre religiøse formål Økte utgifter til andre trossamfunn som følge av at overføring til kirken i Stokke er økt. Div AFP utgifter Økte utgifter som følge av flere uttak enn budsjettert. Div Personforsikringer Mindreutgifter forsikringer ifht budsjett 0,2 0,1-0,8 0,2 0,7-0,3 Ansatte rådmann og stab 2006 2007 2008 2009 2010 2011* 2012 Antall årsverk 28,4 32,7 31,45 29,9 27,6 23,65 27,95 Antall ansatte 36 39 38 35 32 24 29 *) ikke vært reell endring fra 2010 til 2011. Avviket skyldes annen opptellingsmetode grunnet overgang til nytt lønnssystem Nøkkeltall ANSATTE TOTALT I KOMMUNEN 2011 2012 Menn Kvinner I alt Menn Kvinner I alt Ant % Ant % Ant % Ant % Ant % Ant % Antall årsverk 120 18 549 82 669 100 119 17 576 83 695 100 Antall ansatte 1) 161 17 770 83 931 100 158 16 801 84 959 100 Antall heltidsansatte 90 25 277 75 367 40 93 24 287 76 380 40 Antall deltidsansatte 71 13 493 87 564 61 65 11 514 89 579 60 Lønn: (omregnet til fulle stillinger) Årslønn 232.700-299.000 8 10 71 90 79 100 8 14 49 86 57 100 Årslønn 300.000-399.000 76 14 468 86 544 100 53 12 403 88 456 100 Årslønn 400.000-499.000 55 21 209 79 264 100 68 19 296 81 364 100 Årslønn over 500.000 22 46 26 54 48 100 54 65 29 35 83 100 Turnus: Antall ansatte i turnusstillinger 37 11 296 89 333 100 38 11 302 89 340 100 Sykefravær: Sykefravær i % 5,0 7,91 7,39 4,37 8,73 7,95 1) Antallet ansatte i denne totaloversikten stemmer ikke med summen av antall ansatte oppgitt under hver enkelt virksomhet.dette skyldes bla at ansatte kan ha stillinger flere steder.
Prosentfordeling Likestilling, mangfold og etiske retningslinjer Generelt Ved utgangen av 2012 arbeidet det 84 % kvinner og 16 % menn i Stokke kommune. Kommunen ønsker å gjenspeile samfunnet for øvrig og har i alle stillingsannonser en oppfordring til å søke stilling uavhengig av kjønn, religion og funksjonsnivå. I 2012 har det blitt utarbeidet nytt ansettelsesreglementet som skal bidra til å øke andelen ansatte med redusert funksjonsevne og annen etnisk bakgrunn (vedtas i 2013). Kjønnsfordeling i % på ulike stillingsnivåer Kjønnsfordeling pr. stillingsgruppe 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 Kvinner Menn Gjennomsnittlig årslønn for ulike stillingskategorier. 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 Gj.snittslønn pr. stillingsgruppe og kjønn Kvinner Menn Gj.snittslønn Mellom 90-95 % av kommunens lønnsmasse er regulert av sentral lønnsdannelse. Ulikheter i lønn på ledernivå har sin årsak i at lønn er fastsatt ut fra ansvarsområde og størrelse på enhet.
Kjønnsfordelt oversikt over heltids- og deltidsansatte Stillings størrelse 1-25,9% 25-49,9% 50-74,9% 75-99,9% Antall 100% Totalt antall ansatte % andel deltid % andel heltid Antall kvinner 91 71 192 160 287 801 64,17 35,83 Antall menn 20 19 19 7 93 158 41,14 58,86 Sum 111 90 211 167 380 959 60,38 39,62 Kommunen gjennomførte kartlegging av uønsket deltid i 2011. Det ble søkt statlige midler i 2012 til prosjekter for å redusere deltid, men kommunen fikk ikke tildelt midler. Alle stillinger lyses ut internt for at deltidsansatte skal få mulighet til å utvide stilling. Forholdet heltid deltid er uendret fra 2011. Aktivitet i politiske utvalg Saker behandlet i politiske organ 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kommunestyre 108 97 77 87 80 121 Formannskap 88 83 68 103 81 101 Administrasjonsutvalget 19 20 26 24 14 22 Hovedutvalg for oppvekst, omsorg og kultur 52 68 41 53 43 57 Hovedutvalg for plan og miljø * 45 44 49 53 41 81 Det faste utvalg for plansaker (siste møte 31.08.11) * 65 65 81 50 36 * Nytt hovedutvalg for plan og miljø fra 1.1.12 erstatter HMK og planutvalg Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Gjennomføre 40-timers kurs HMS Gjennomført Mål nådd 2 Utvikle helhetlig og fremtidsrettet arbeidsgiverpolitikk med fokus på strategisk HR diverse delmål Organisasjonsendring evaluert. Revisjon av styringsdokumenter startet opp. Utforme mål for rollen som arbeidsgiver ikke gjennomført Mål delvis nådd 2a Planlegge å styre fremtidig kompetansebehov grunnet manglende ressurser Vedtatt strategisk kompetanse plan i pleie, rehablitering og omsorg. Øvrige mål vedr. kompetanse tatt ut. 3 Fornye sentralt IT utstyr Utvidet sentral lagringsløsning. Fornyet hovedswitch. 4 Kabling rådhuset Fornyet IBM-kabling fra 80-tallet med ny Ethernet-kabling i hele rådhuset. 5 Nødvendig fornyelse av eksisterende fagsystem Fornyet løsning KommuneTV kommunestyremøter på nett. Utvidet funksjonalitet telefoniløsning talt fravær. Mål nådd Mål nådd Mål nådd Mål nådd
6 Innføre helsenett og minimum 6 håndholdte terminaler IT-løsning er klar. Håndholdte terminaler tatt i bruk. Helsenett etablert. Meldingsutveksling i startfasen. Mål nådd 7 Skifte sak/ arkivsystem Gjennomført Mål nådd 8 Utbedring arkivlokaler iht De fleste tiltak iverksatt. Mål nådd byggfaglig rapport 9 Oppstart planstrategi Planstrategi vedtatt Mål nådd 10 Anskaffe IT system for SMS varsling til innbyggerne i krisesituasjoner System anskaffet Mål nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruk Tjeneste Resultat/avvik 1000 Merutgifter til godtgjøring vil videreføres til 2013. 1200 Merutgifter til papirbaserte fakturaer og lønnslipper vil videreføres i 2013. 3820 Utgiften til tilskudd andre DIV trossamfunn vil videreføres i 2013. AFP utgiftene vil fortsette å stige i DIV 2013. Utgifter til forsikring blir rimeligere i 2013 Oppfølging Budsjettet for 2013 må revideres da økningen ikke fullt ut er innarbeidet. Rådmannen vil bla iverksette tiltak for å redusere papirbaserte lønnslipper ytterligere. Budsjettet for 2013 må revideres. Utgiften er innarbeidet i budsjett for 2013. Budsjettet for 2013 må revideres.
3. Grunnskolen Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Grunnskole Skolefritidsordning (SFO) Spesialundervisning etter enkeltvedtak utenfor den vanlige grunnskolen Voksenopplæring Viktige hendelser Alle skolene har deltatt i interkommunalt prosjekt med kompetanseutvikling i matematikk for lærere. Hver skole har nå 2 ressurslærere i faget. Alle skolene har deltatt i interkommunalt prosjekt med kompetanseutvikling i fremmedspråk (engelsk) for lærere, i 2012 for lærere på 6-10. trinn. Alle skoler har hatt stort fokus på vurdering for læring. Vear skole har deltatt i Utdanningsdirektoratets forsøk med arbeidslivsfag. Stokke kommune som skoleeier har deltatt i pilotprosjekt skolebasert kompetanseutvikling på ungdomstrinnet i regi av Utdanningsdirektoratet. Grunnskolen i samarbeid med barnehage, PPT, barnevern, kultur, helsestasjon og tiltak for funksjonshemmede har opprettet arbeidsgruppen God oppvekst. Stokke ungdomsskole og Vear skole har deltatt i Kunnskapsdepartementets pilotprosjekt Ny GIV. Satsningsområder har vært læringsmiljø og klasseledelse i alle skoler, blant annet under veiledning av Høgskolen i Østfold. Stokke ungdomsskole har gjennomført vellykket forsøk med ny organisering av skoleledelse. Planlegging av ny ungdomsskole ble startet høsten 2012. Ressursbruk Virksomheten hadde en netto innsparing/ merinntekt på kr 0,8 mill. Forklaringene under er i henhold til dette. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene 2020 Grunnskole undervisning Regnskap på tjenesten leveres med en innsparing på til sammen 0,7 mill. Del av denne innsparingen ca 70 ble oppnådd takket være annen organisering av tilbud til Stokkes elever utenom Stokke grunnskole. Mill. kr
Øvrig innsparing gjelder diverse driftsposter. Videre ble det brukt ca. 60 av de sparte midlene til å finansiere deltakelse i konferanse God oppvekst til også annet personal enn skolenes pedagoger/lærere. -0,7 2140 Spesialskoler Innsparing pga mindre utgifter for Bakkåsen skole. -0,05 2150 Skolefritidsordning Innføring av innkjøpsstopp og tidligere igangsatte tiltak for å balansere inntektstap på vårhalvparten. Ved 2 skoler førte sykdom på ledelsesnivå til at det ikke var ressurser til å følge opp inntekt strømmen på høsthalvåret. Dette igjen førte til unødvendig stor innsparing i bemanningen. -0,4 2220 Skolelokaler Budsjettrammer under tjenesten er meldt gjennom flere år som for lite. Til å dekke merutgifter her spares det på bruk av midler hovedsakelig under tjeneste 2020. +0,1 2230 Skyss I 2012 har priser til spesial skyss økt. Kravet til skyss av elevene ved Vennerød skole har også økt. +0,2 1000/ 2010/ 2150 Nøkkeltall Div. Kostnader til deltakelse i konferanse God oppvekst for ansatte utover ped.personell, dekket gjennom budsjettet under tjeneste 2020 +0,06 Ansatte 2008 2009 2010 2011** 2012** Antall årsverk 200* 196,7 205,7 210,3 214,1 Antall ansatte 258 261 283 293 290 Antall ansettelser (faste og vikarer) 68 68 86 128 62 *Tallet er basert på korrigert rapport fra lønningskontoret av 13.03.09 ** tall fra Agresso aktive stillinger Web pr. des., supplert med opplysninger fra seksjonen, fratrukket ansatte som jobber flere steder innen samme seksjon Grunnskolen 2008/2009 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 Elever:(GSI tall pr. 1.oktober) Bokemoa skole 330 312 309 307 326 Ramsum skole 48 53 55 55 56 Feen skole 44 36 0* 0* 0* Vennerød skole 161 155 146 150 152 Melsom skole 207 212 222 248 253 Vear skole 364 350 353 333 330 Stokke ungdomsskole 319 301 301 285 263 Sum antall elever 1473 1419 1386 1378 1380 *Feen skole ble nedlagt 31.07.2010 Årstimer: (GSI tall pr. 1.oktober) 2010/2011 2011/2012 2012/2013 Ordinær undervisning 62.538 63.449 64.375 Spesialundervisning 11.245 12.324 12.445 Assistent 28.907 22.582 31.490
SKOLEFRITIDSORDNINGER Antall 2008 2009 2010 2011 2012 barn pr. 1. oktober Bokemoa SFO 107 102 104 110 112 Ramsum SFO 33 38 43 39 44 Feen SFO 33 25 0 0 0 Vennerød SFO 58 69 69 58 57 Melsom SFO 64 64 76 90 92 Vear SFO 103 81 87 89 93 Ekely lekesenter 33 0* 0* 0* 0* Sum antall barn i SFO 431 379 379 386 398 *tilbud Ekely lekesenter ble lagt ned våren 2009. Måloppnåelse Måloppnåelsen Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Opprettholdt timetildeling til Timer er lagt inn som budsjettert Oppnådd spesialundervisning fra 2011 (ingen økning) 2 Etter- og videreutdanning av lærere Lærere har bl.a. deltatt på kurs i Oppnådd klasseledelse, og spesialpedagogikk. Det ble gjennomført kurs i fronter og vokal og God oppvekst konferanse 3 Anskaffelse av læremidler Gjennomført (oppdatering av læreverk Oppnådd ift kunnskapsløftet) 4 Planlegging og nybygg av Stokke Planlegging ble startet opp høst 2012. Videreføres ungdomsskole Egen plan utviklet 5 Oppgradering av Vear skole jfr. tilsynsrapport Arbeid som er gjennomført; renovasjon av garderober og dusjanlegg, maling av bygg er satt på vedlikeholdsplanen for 2013. Ikke oppnådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging 2230 Merforbruk 0,2mill Større krav om skyss spesielt på Vennerød, kostnader til skyss vurderes i budsjettrevisjon 2013.
4. Barnehager Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Drift av kommunale barnehager Utbygging og utvikling av barnehagetilbudet Godkjenning av og tilsyn med kommunale og ikke-kommunale barnehager Forvaltning av offentlige tilskudd til kommunale og ikke-kommunale barnehager Tiltak for barn med nedsatt funksjonsevne Tiltak for å bedre språkforståelsen blant minoritetsspråklige barn i førskolealder Spesialpedagogisk hjelp før opplæringspliktig alder Viktige hendelser Feen barnehage tatt i bruk 14 nye plasser. Elverhøy barnehage ombygget og fra august utvidet med 12 nye plasser hvorav 8 er stilt til disposisjon for Fossnes flyktningmottak. Bygging av vognhus ved Tuften og Frydenberg realisert / igangsatt. Ressursbruk Seksjonen hadde netto innsparing på 1,4 mill kr. Forklaringene under er i henhold til dette. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 2010 Førskole Innsparing kommunale barnehage innsparing / merinntekt 532, hovedsakelig på drift. Innsparing ikke-kommunale barnehager 699, hovedsakelig pga tilføring av 620 anordnede midler fra året før. -1,2 2110 Styrket tilbud førskolebarn Mindreforbruk driftsmidler -0,1 2210 Førskolelokaler Innsparing hovedsakelig pga lavere kostnader hovedrent -0,07 2850 Kommunal kontantstøtte Større omfang i bruk av ordningen +0,08
Nøkkeltall 2008 2009 2010 2011 2012 Årsverk i seksjonen 91,45 95,66 102,93 107 110,92* Ansatte i seksjonen 104 113 121 138 141 Antall kommunale ansettelser 14 16 30 21 25 * Tall i Agresso per desember 2012. 2008 2011 tall i Basil (statlig rapportering) Årsverk i alle barnehager (inkl. private) 147 153 156 169 169 Ansatte i alle barnehager (inkl. private) 173 185 177 224 228 Ansatte menn i grunnbemanning (inkl. private) 23 25 17 26 28 Ansatte kvinner i grunnbemanning (inkl. private) 146 160 160 198 200 Antall barnehager 13 13 14 13 13 Antall kommunale barnehager 6 6 7 7 7 Antall private barnehager 7 7 7 6 6 2008 2009 2010 2011 2012 Barn i kommunale barnehager 348 367 396 412 423 Barn i private barnehager 220 228 245 232 217 Antall barn totalt 593 595 641 644 640 Herav antall i familiebarnehager (8) (9) (8) (0) (0) Herav antall i åpen barnehage / lekesenter 25 0 0 0 0 Herav antall barn fra språklige og kulturelle 47 46 50 57 74 minoriteter Andel minoritetsspråklige barn 1 5 år i barnehage i forhold til antall minoritetsspråklige barn 1 5 år (KOSTRA 2011) - 62,2 % 61,7 % 66,3 % Barn med barnehageplass 1 2 år 201 219 240 228 232 Barn med barnehageplass 3 6 år 367 376 401 416 408 SUM 1-5 år 568 595 641 644 640 Barnehagedekning 1 2 år i % (273) 77,0% 77,1% 82,5% 80,9 % 85,0 % Barnehagedekning 3 5 år i % (431) 99,5% 95,7% 97,5% 97,2 % 94,7% Barnehagedekning 1 5 år i % (704) 90,2% 87,9% 91,3% 90,7% 90,9 % Antall avslag på søknad om barnehageplass 0 0 0 0 Det er benyttet folketall per 01.01.13 (SSB tabell 07459) Barn som bor i asylmottak og barn med utsatt skolestart er ikke medregnet i folketallet 1-6 år.
Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 14 plasser i Feen barnehage 14 plasser tatt i bruk. Åpning av de Mål nådd siste 12 plassene utsatt til 2013. 2 Utbygging av Ekely barnehage Mål justert, utredning gjennomført, Endret bygging av 36 plasser i 2013 vedtatt 3 12 nye plasser Elverhøy, hvorav Utvidelse med 12 plasser realisert. Mål nådd 8 stilles til disposisjon for 4-5- åringer i asylmottak 4 Tverrfaglig videreutdanning i trening i sosial kompetanse ART 2 studieplasser Mål nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging 2850 +0,08 mill kr Ordningen med kommunal kontantstøtte var ny i 2012 og mange kjente ikke til den. Merforbruket de 5 første månedene ble kr. 80. For 2013 er det budsjettert med et gjennomsnitt på 20 mottakere per måned, dette kan vise seg å være for lavt. Et ev. merforbruk må vurderes i budsjettrevisjon 2013. Nøkkeltallene Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging 2010 Antall minoritetsspråklige barn i Det er behov for målrettet innsats for å barnehagene øker. sikre at barn fra språklige og kulturelle Barnehagedeltakelsen er 61,7 %, dette minoriteter lærer norsk før skolestart. Det er 30 prosentpoeng lavere enn for den bør iverksettes tiltak for å øke øvrige befolkningen i alderen 1 5 år. barnehagedeltakelsen fra 1 2 års alder for å gi barn fra språklige minoriteter de samme mulighetene som norske barn fra skolestart. Stillingen som språkpedagog i barnehagene blir noe utvidet fra august i forbindelse med at Elverhøy barnehage stiller plasser til disposisjon for barn i mottak.
5. Barneverntjenesten Ansvarsområde Ansvaret omfatter blant annet: Barneverntjenester Barneverntiltak i familien Barneverntiltak utenfor familien Viktige hendelser Prosjektet Tidlig ute til barnets beste har ført til at antall bekymringsmeldinger fra barnehagene økte til det dobbelte fra 2011 til 2012. Prosjektet avsluttes i 2013. Det er en økning i antall saker og alvorligheten i sakene. Ressursbruk Virksomheten hadde netto merforbruk/inntektssvikt på kr 1,3 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 2440 Barneverntjenesten Merforbruket skyldes økte advokatutgifter. Flere saker i fylkesnemnda for barnevernssaker enn forutsatt i budsjettet. + 0,1 2510 Barneverntiltak innenfor familien Merforbruket skyldes økning i antall saker og alvorligheten i det. Etter 2 tertial har bvtj. bl.a. kjøpt plass på Vilde og Bufetat for 4 barn. I tillegg er det en økning av tilsyn under samvær pålagt av tingretten etter lov om foreldre og barn. De sakene hvor en av foreldrene er mistenkt/siktet/dømt for vold eller seksuelt overgrep kjøpes tilsyn under samvær fra Myrsnipa. Dette tilsynet er mer omfattende enn det bvtj ellers ville anbefalt. + 0,7 2520 Barneverntiltak utenfor familien Etter 2. tertial er 1 fosterhjem sagt opp av bvtj. og 1 fosterhjem har selv sagt opp. Det betyr dobbel lønn i 3 mnd. siden fosterhjemmene har 3 mnd. oppsigelsestid. Fosterhjemsgodtgjøringen er i tillegg lønnsjustert. Plasseringer av barn langt unna hjemmet har betydd merutgifter til taxi og km. godtgjøring. Forklaringen vedr tilsyn, se tjeneste 2510, gjelder også her. Flere ungdommer på ettervern med familieterapeuter. + 0,5
Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 6,55 6,7 6,7 9,7 10 1) Antall ansatte 9 12 13 Antall ansettelser (faste og vikarer) Barneverntjenesten: Antall meldinger 144 168 2) 121 140 Antall undersøkelsessaker (hele året) 97 113 126 116 131 Fristbrudd 37 43 2) 61 7 Antall barn Stokke kommune har plassert i 32 27 19 26 fosterhjem og institusjon pr. 31.12 25 Antall saker i arbeid pr. 31.12. 80 84 96 108 141 Antall undersøkelsessaker på venteliste pr 31.12 0 0 25 0 0 1) Inkludert to tilsynsfører i til sammen 40 % og en merkantil i 80% 2) Nytt rapporteringsområde fra 2010 (+ tall fra 2009) 3) Sammenslått fra tidligere 2 områder. (gjennomført tilbake til 2006) Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Ansette 2 konsulenter i 2,0 årsverk er etablert som fast stilling. Målet er Barneverntjenesten. nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging 2440 Økte utgifter til advokat. Dette er et område som er vanskelig å budsjettere og må derfor følges opp nøye. 2510 Barneverntjenesten ser en økning i antall saker og alvorlighetsgraden i sakene. Budsjett 2013 tar ikke høyde for merutgiftene vi har hatt i 2012. Budsjettet er derfor sårbart og vil måtte vurderes 2520 En stor del av merutgiftene skyldes mange oppsigelser av fosterhjemsavtaler og derfor doble utbetalinger av lønn. oppjustert i budsjettrevisjonen. Budsjett 2013 tar ikke høyde for disse merutgiftene, men vi antar at det har vært et spesielt år ift at så vidt mange fosterhjem har sagt opp/blitt sagt opp.
Nøkkeltallene Tjeneste Resultat/avvik 2440 Barneverntjenesten har redusert antall fristbrudd til tross for stor økning i antall saker. Oppfølging Barneverntjenesten har jobbet målrettet med å redusere antall fristbrudd. Økning i antall stillinger har vært helt nødvendig for å ha nok ressurser til å håndtere sakene. Nå er barneverntjenesten i en situasjon hvor antall og alvorlighetsgrad i sakene er av en slik karakter at det er nødvendig med flere stillinger. Barneverntjenesten har søkt Fylkesmannen om styrkningsmidler til 2 nye stillinger i 2013.
6. Kultur og fritid Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Barne- og ungdomsarbeid Bibliotek/litterære kulturtiltak Idrett og friluftsliv Kunst og kunstformidling Kulturskole og kulturell barnehagesekk Den Kulturelle Spaserstokken (DKSS) Den Kulturelle Skolesekken (DKS) Kulturminnevern, lokalhistorie, museumsdrift Natur- og innlandsfiskeforvaltning Sang og musikk Teater, film, media Kulturanlegg/institusjoner Tilrettelagte kulturtiltak Arbeidslivets kulturseilas (AKS) Viktige hendelser Arrangør av lokalmønstring UKM for Andebu, Re og Stokke på Melsom vgs. Innført Stella Polaris gjøglerworkshop for 4. klassene innenfor DKS. Arrangert flerkulturell dag på Stokke bygdetun i samarbeid Stiftelsen Stokke bygdetun og flere. Kulturskole for alle. Mottatt prosjektmidler og gjennomført i samarbeid med skolene kor for 1-4 klassene i SFO tiden + gitarundervisning for alle 3.- 5. klassingene som ønsket det. Bidratt til mottatte tilskudd kr 1,875 til 6 ulike anleggsprosjekter. Bidratt til suksessen Vestfoldbibliotekenes sommerlesekampanje: barn 1. 7. klasse (124 barn 619 bokanmeldelser). Den kulturelle spaserstokken med sine arrangementer er en videreført suksess, drives med tilskuddsmidler. Utlån i biblioteket har øket med 15 %. Ressursbruk Seksjonen hadde en innsparing på kr 0,2 mill. Forklaringene under er i henhold til dette. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr flere Mindreutgifter som følge av innkjøpsstopp -0,2 Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010* 2011* 2012 Antall årsverk 17,7 13,4 18 18 13 Antall fast ansatte 32 23 28 28 22 Antall ansettelser (faste og vikarer) 14 8 7 11 11
*For 2010 og 2011 var 6 ansatte i 5,7 årsverk ved servicekontoret registrert under virksomhet kultur Bibliotek tall pr. innbygger 2008 2009 2010 2011 2012 Besøk pr. innb. 3,8 3,9 3,4 3,4 3,5 Utlån pr. innb. 4,8 4,7 4,4 4,2 4,8 Bøker og media kr. pr. innb. 26,3 21 23,2 25,50 28,55 Internettbruk (Her telles antall brukere pr. dag) 4468 4623 3370 2805 2381 Litteraturformidling skoleklasser (antall 50/1235 45/1110 54/1350 63/1360 besøk/elever) Arrangement/utstillinger 65 60 62 60 63 Kulturskolen 2008 2009 2010 2011 2012 Antall registrerte elever på instrument- og kunstfag 163 140 150 151 135 (1) Andel % grunnskoleelever registrert i kulturskolen 11 % 7,1 % 8,2 % 8.6 % 7,9 % Antall søkere uten elevplass 126 135 152 137 101 Antall undervisningstimer totalt 2467 2224 2224 2231 2529 Årsverk pedagogisk personale 4,4 3,99 3,99 3,99 3,99 Kulturell barnehagesekk: antall /ca800 65/1032 72/2440 53/2678 35/1968 arrangement/deltakere Kulturell spaserstokk (DKSS): antall arr./deltakere 1/90 15/800 28/1320 26/1510 28/1905 (1) Elevtall i samarbeidsprosjekter med grunnskolen og korps er ikke medregnet. Den Kulturelle Skolesekken (DKS) 2008 2009 2010 2011 2012 Antall ulike forestillinger, work-shops, 119 118 141 114 118 arrangementer Gjennomsnittlig antall DKS-tilbud per elev 4,2 5,3 4 3,8 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Antall kulturanlegg (idrett, friluftsliv, nærmiljø og kulturlokaler) økes til Antall kulturanlegg er øket til 219 1 nye anlegg og 3 rehabiliteringer/ Målet er nådd 217. ombygginger er sluttført. 2 Øket sum løypevedlikehold med kr 100 Tilskudd utbetalt Mål nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik
Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging 3700 Resultat er i balanse pga restriktiv Vurdere økning av mediebudsjettet for å holdning til innkjøp, men formidling unngå reduksjon i tilbudet til befolkningen. til skoler og barnehager fører til økt forbruk av barne og Sees i sammenheng med ressurser for skoler og barnehager. ungdomslitteratur.
7. Pedagogisk-psykologisk tjeneste Ansvarsområde PPT er en rådgivningsinstans, hjemlet i Opplæringsloven 5-6 og omfatter barn i førskole- og elever i grunnskolealder, samt voksne med behov for spesialundervisning på grunnskolens område. PPT har to viktige arbeidsområder: - Hjelpe skolen med kompetanse -og organisasjonsutvikling for å bedre opplæringen for barn med spesielle behov. - Sørge for at det blir laget sakkyndig vurdering der loven krever det. Viktige hendelser I 2012 ble PP tjenesten en selvstendig seksjon, tidligere underlagt virksomhet grunnskoler. Oppsigelse av avtale med Tønsberg kommune i forhold til utredning av stokke-elever i private skoler i Tønsberg kommune Ressursbruk Seksjonen hadde netto innsparing på 0,04 mill kr. Forklaringene under er i henhold til dette. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene 2020 Grunnskole Innsparing av driftsmidler og midler til veiledning/kurs. -0,04 Mill. kr Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Årsverk i seksjonen 5,5 5,5 5,5 5,5 5,25 Ansatte i seksjonen 6 6 6 6 6 Antall kommunale ansettelser 1 1 1 I perioden 2008-2010 har PP tjenesten var del av virksomhet Familie og Oppvekst, fra 2011 ble overført virksomhet Grunnskoler. Fra 2012 ble PP tjenesten skilt ut som egen seksjon. Pedagogisk psykologisk tjeneste 2008 2009 2010 2011 2012 Antall henvisninger til PPT 97 98 102 95 87 Antall sakkyndige vurderinger 160 170 172 177 173 24
8. Helse- og sosialmedisin Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Forebyggende helsetjenester Helsestasjon og skolehelsetjeneste Miljørettet helsevern og smittevern Legetjenester Psykisk helse- og rustjenester. Folkehelse / trygge lokalsamfunn. Migrasjonshelsesenter for flyktninger og asylsøkere Viktige hendelser Det er opprettet en koordinatorstilling for arbeidet med oppfølging av rusmiddelavhengige (statens opptrappingsplan for rus og psykiatri). Kantineprosjektet er avviklet. Kommunen har utvidet stillingen som folkehelsekoordinator fra 30 til 50 % gjennom kommunens deltakelse i prosjekt Trygge lokalsamfunn. Kommunen har utvidet folkehelseutvalget til å dekke alle sektorer i kommunen. Ressursbruk Seksjonen hadde netto innsparing/merinntekt på kr 0,2 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 2320 Forebygging, helsestasjons- og skolehelsetjeneste Merforbruket skyldes etablering av kommunikasjon til norsk helsenett i fagprogrammet på helsestasjonen. + 0,1 2410 Leger Innsparingen skyldes at Stokkes andel til pasientskadeerstatning ble lavere enn budsjettert. I tillegg at Tønsberg legevakt valgte en rimeligere modell enn den som Stokke hadde budsjettert med. - 0,4 2541 Pleie, omsorg hjelp i bolig Merforbruk ferievikarer Prestegårdstunet. Det lot seg ikke gjøre å redusere forbruket på ferievikar slik budsjettet la opp til. + 0,1 Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 40,5 34 30,2 1) 32,2 5) 27,6 6) Antall ansatte 50 50 44 44 48 25
Antall ansettelser (faste og vikarer) 35 22 24 26 25 Helsesøstertjenesten Antall fødte 143 149 130 133 126 Antall gravide til kontroll hos jordmor 81 83 71 63 76 Nyfødte som fikk hjemmebesøk innen 14 dager etter hjemkomst 138 140 125 130 125 Antall konsultasjoner / henvisinger psykisk helsetjenester for barn og unge 3) 250 Antall konsultasjoner / henvisinger fysioterapeut barn og unge 4) 216 238 Antall henvisninger til helsesøster i videregående skoler 3) 95 Psykisk helse- og rustjenester: Antall brukere av psykisk helsetjenesten totalt 259 185 2) 213 274 260 Antall brukere av Psykisk helsetjeneste med tiltak - samtaler, veiledning og koordinering 221 103 2) 118 160 148 Antall brukere av rustjenesten 22 34 2) 43 45 50 Antall brukere ved dagsenteret Kuben 45 48 2) 52 69 62 Vestfold Migrasjonshelsesenter 3) Antall konsultasjoner 1415 Antall pasienter på listen 615 Asylsøkere fra Fossnes i løpet av året 250 Folkehelse og friskliv 4) Frisklivsresept ved behov for endring av levevaner, etter henvisning fra lege: Nye henvisninger 29 36 Antall deltakere på trening i gjennomsnitt 18 21 Bra Mat kostholdkurs: Antall deltakere 15 15 Full Fart - trening for inaktive /overvektige barn 4-7 trinn: Antall deltakere 12 18 Basket - trening for inaktive /overvektige ungdom 8. 10. trinn: Antall deltakere 6 1) 5,9 årsverk Pp-tjenesten flyttet og 0,6 årsverk økning i Migrasjonshelsetjenesten. Inkl også 3 engasjement/prosjektstillinger 2) Fra 2009 rapporteres antall brukere pr. 31.12. (* Korrigerte tall for 2009) 3) Nytt område i årsrapporten fra 2012. 4) Nytt område i årsrapporten fra 2012 med tall også fra 2011. 5) 2,0 årsverk tilført barnevern 6) Barnevern skilt ut som egen virksomhet 9,7 årsv, voksenopplæringen flyttet til HVO 2,4 årsv, tilført Prestegårdstunet psykiatribolig 7,1 årsv, tilført Friskliv og fysio barn 1,22 årsv, lagt ned kantineprosj. 0,8 årsv. Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Videreføring av tiltaket oppfølging av 1,0 årsverk er etablert som fast stilling. Målet er rusmisbrukere. nådd 2 Utarbeide sikkerhetsrutiner for ansatte Gjennomført Målet er i seksjonen nådd 26
Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik 2541 Merforbruk ferievikarer Prestegårdstunet. Oppfølging Budsjettet er økt med 100 kr i 2013. 27
9. Pleie, omsorg og rehabilitering Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Hjemmehjelp Hjemmesykepleie Bemannede omsorgsboliger og bokollektiv Sykehjemsavdeling: lindrende og rehabiliterings enhet, somatisk enhet, og enheter for aldersdemente Aktivitetstilbud Fysio- og ergoterapitjeneste Vaskeritjenester Hjelpemiddelteknikere og transport Kjøkken- og kafeteriatjenester Viktige hendelser Opplæring og kompetansehevende tiltak er igangsatt og systematisert i alle avdelinger. Samhandlingsreformen ulike prosjekter for å forhindre unødig sykehusinnleggelse, sikre god pasientflyt, hverdagsrehabilitering IT-/digitalisering; innføring av nye moduler og funksjoner eks. CosDoc mobil (håndholdte terminaler) er tatt i bruk i hjemmetjenesten Rutiner for ivaretakelse og oppfølging av nyansatte er utviklet og igangsatt Igangsetting av E-meldinger (Meldingsløftet) Opprettelse av LAR-kontor for utdeling av medisiner Multidose i hjemmesykepleien Pårørendeskole demens i samarbeid med Andebu kommune Ressursbruk Seksjonen hadde et netto forbruk som budsjettert. Det var noe netto avvik internt på tjenestene. Dette avviket forklares under. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 2411/2730 Fysio- og ergoterapi /kommunale sysselsettingstiltak Diverse innsparing lønn. -0,1 2530 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon Innsparingen skyldes i hovedsak at en ressurskrevende bruker, som kommunen kjøpte omsorgstilbud til, døde i begynnelsen av oktober. Det var budsjettert med plass ut året. - 0,1 28
2540 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet Merforbruket skyldes økte utgifter til vikarer i hjemmetjenesten. Det er spesielt høyt korttidsfravær i april/mai samt på slutten av året som er årsaken til dette. I tillegg innførte også hjemmetjenesten i Stokke, på lik linje med de fleste kommunene i Vestfold, multidoseordningen. Det er maskinelt pakkede poser med tabletter, som er en kvalitetssikker og anbefalt måte å håndtere medisiner på. Merutgiften til ordningen ble større enn forutsatt. + 0,2 Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 117 117 117 118 125 1) Antall ansatte 207 241 250 323 231 2) Antall ansettelser (faste og vikarer) 191 135 122 149 200 1) Økt grunnbemanning inst. 4,7 årsv, Lar sykepleier 1,0 årsv (kun 2012), transporttjenesten 0,6 årsv og ergoterapeut 0,5 årsv, 2) Inkl. tilkallingsvikarer Mottakere av hjemmetjenester pr. 31.12: 2008 2009 2010 2011 2012 Kun hjemmesykepleie 91 106 106 111 114 Kun hjemmehjelp 84 77 72 75 71 Både hjemmehjelp og hjemmesykepleie 113 112 123 122 127 Totalt 288 295 311 308 312 Antall brukere av trygghetsalarmer 100 97 92 100 97 Antall personer med matombringing 48 52 68 78 78 Liggedøgn trygghetsplassene 427 430 328 232 158 Sykehjemsplasser: Antall heldøgnsplasser 43 43 43 43 43 Antall korttidsdøgn (inkl. kjøpte plasser) 3159 4132 3593 Hjelpemidler Antall formidlede hjelpemidler 2340 2 233 2373 2227 2521 Mottakere hjelpemidler Antall nye aktive brukere 332 117 94 70 85 Antall aktive brukere 1059 1032 1024 992 1002 Bemannede omsorgsboliger 24 24 24 24 24 Rapportering 4 A vedtak 4 0 2 pasientrettighetsloven Vurdering samtykkekompetanse pasientrettighetsloven 4 A 37 8 13 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Øke grunnbemanningen på Ansatt 4,47 årsverk. Målet er demensavdelingen Solstua. nådd. 29
2 Øke fra 3 til 4 måltider på sykehjemmet. 3 Iverksette bygging av 5 sykehjemsplasser for demente og 4 bemannede omsorgsboliger. Midler avsatt til råvarer har økt slik at dette har kunnet realiseres. Byggingen er gjennomført. Målet er nådd. Målet er nådd. Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Nøkkeltallene Tjeneste Resultat/avvik 2530 Antall liggedøgn korttidsplasser (korttidsdøgn) er økt med 973 døgn. 2540 Antall liggedøgn på trygghetsplassene har en nedgang på 96 døgn. Oppfølging Pågangen av pasienter tilsier fleksibel bruk av plasser. Trygghetsplassen har i perioder blitt disponert og driftet av sykehjemmet som korttidsplass, da det pga stor pågang har vært plassmangel i korttidsavdelingen. 30
10. Tiltak funksjonshemmede Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Bofellesskap og samlokaliserte boliger for funksjonshemmede Tjenester i heldøgnsbemannede privathjem Dagsenter for funksjonshemmede Aktivitetssenter for eldre funksjonshemmede Brukerstyrt personlig assistanse Avlastning Støttekontakt Omsorgslønn Ledsagerbevis Viktige hendelser En ny bruker mottar ordinære heldøgnstjenester i hjemmet. Opprettet funksjon som koordinator for tjenester i 3 heldøgnsbemannede privathjem. Igangsatt en barnegruppe og en ungdomsgruppe på Eikelunden (som erstatning til individuell støttekontakt). Yme, avdeling ved, har fått arealene ute og inne redusert. Flere har fått avslag på søknad. Ressursbruk Seksjonen hadde en netto innsparing/merinntekt på kr. 0,2 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 2340 Aktivisering og støttetjenester Merforbruket må sees i sammenheng med innsparing på tjeneste 2541. Driften i boligene er både aktivisering - tjeneste 2340 og boligdrift - tjeneste 2541. +0,1 2541 Pleie, omsorg, hjelp i bolig Innsparingen må sees i sammenheng med merforbruk på tjeneste 2340. Det er interne avvik på driften i de forskjellige boligene. -0,2 2542 Privat avlastning Innsparingen skyldes noe lavere utbetaling enn budsjettert. En årsak kan være periodisering av timelister. -0,1 Nøkkeltall 31
Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 94 95 129 1 137 2) 128 3) Antall ansatte 183 178 252 295 257 4) Antall ansettelser (faste og vikarer) 106 71 174 175 183 1) Nytt botiltak Frydenbergsletta, samt kommunal overtakelse av BPA 2) Nye brukere avlastningsbolig, Frydenbergsletta, Yme 3) Flyttet Prestegårdstunet psykiatribolig til helse og sosialmedisin, samt kutt BPA 4) Inkl. tilkallingsvikarer Tiltak 2008 2009 2010 2011 2012 Antall funksjonshemmede i bolig med fast personale 48 52 63 65 54 Antall brukere med tilrettelagt arbeidstilbud 44 47 50 54 40 Sosiale tjenester: Antall støttekontaktmottakere 61 53 41 44 61 Antall mottakere av avlastning 32 30 24 27 28 Antall mottakere av omsorgslønn 18 16 14 13 16 Antall mottakere av praktisk bistand og opplæring 57 62 73 77 79 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 Bemanne de 2 siste leilighetene på Det er opprettet 4 årsverk. Målet er Frydenbergsletta. nådd. 2 Bemanne gamle Eikelunden 3 for 5 avlastningsplasser og selge 2 av disse. 3 Bemanne opp for 9 nye brukere på Yme. Det er opprettet 2,8 årsverk og belagt 1 avlastningsplass fordeles på flere brukere. Årsverkene inkluderer bemanning av barne- og ungdomsgrupper som alternativ til støttekontakt. Ingen nye brukere, flere søkere har fått avslag grunnet plass- og ressursmangel. Innspart 60 % vakant stilling. Målet er delvis nådd. Målet er ikke nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. 32
Måloppnåelsen Tjeneste Resultat/avvik 2730 Det er ikke utredet alternativ lokalisering og bygget nytt felles dagsenter for de to Yme avdelingene. Oppfølging Utredning bør gjøres i løpet av 2013. 33
11. NAV Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet (kommunal del): Sosiale tjenester Gjeldsrådgivning Bosetting og integrering av flyktninger Forvaltning av husbankens tilskuddsordninger fra 010811 Enslige mindreårige flyktninger Viktige hendelser Sosialhjelpssatsene er hevet til statens norm for 2012 nivå. Det ble bosatt 22 flyktninger. Det ble foretatt 1 familiegjenforeningen. Det ble bosatt 5 enslige mindreårige flyktninger Ressursbruk Seksjonen hadde en netto innsparing/merinntekt på kr 1,6 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene 2420 Råd, veiledning og sosial forebyggende arbeid Innsparingen skyldes at ansatte i flyktningetjenesten selv behersker en del av de språkene flyktningene snakker slik at behovet for tolk har vært lavt. Mill. kr - 0,1 2750 Introduksjonsordningen Innsparingen skyldes at flere av de bosatte flyktningene ikke har krav på introduksjonsstønad, enten fordi de var pensjonister eller mindreårige barn. I tillegg ble 17 av flyktningene ikke bosatt før sent på året og ble derfor ikke klargjort for introduksjonsordningen. - 1,0 2760 Kvalifiseringsprogrammet Det har vært færre personer i programmet enn budsjettert. - 0,1 2810 Økonomisk sosialhjelp Merforbruket skyldes økt utbetaling av sosiale lån. Årsaken til dette er at det har vært vanskelig å få tak i bolig. Isteden for å gi kommunal garanti har det derfor blitt gitt lån til depositum. + 0,4 34
2811 Økonomisk sosialhjelp flyktninger 17 flyktninger ble bosatt sent på året. Det ble derfor en del ekstra utgifter til etablering og livsopphold. + 0,2 8500 Integreringstilskudd Merinntekten skyldes at det ble bosatt flere flyktninger enn budsjettert. I tillegg ble det mottatt eldretilskudd på 2 av disse samt at tilskudd som gjaldt bosetting av 2 flyktninger i 2011 ble inntektsført i 2012. - 1,0 Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 8,6 1) 9,5 2) 9,5 10,5 3) Antall ansatte 10 11 11 12 Antall ansettelser (faste og vikarer) 3 2 2 3 Sosiale tjenester: Antall klienter (økonomisk sosialhjelp) 251 249 272 293 308 Antall administrative vedtak 1783 1675 1557 1487 1637 Flyktningtjenesten: Bosatte flyktninger iht politisk vedtak 15 11 22 19 22 4) Bosatte flyktninger ved familiegjenforening 11 11 3 3 1 1) Inkl. 0,8 årverk kvalifiseringsprogr. 0101-311209 2) Inkl. gjeldsrådgiver 3) Inkl. boveileder 4) Ekskl. enslige mindreårige flyktninger Husbanken 1) Husbanken - antall søkere Startlån 19 21 38 54 35 Husbanken - antall søkere bostøtte 270 292 312 320 457 Husbanken - antall søkere tilskudd 8 8 4 4 3 Bostøtte gitt kommunens innbyggere i mill. kr. 5,5 6,4 6,9 7,8 7,0 1) Flyttet til NAV fra 01.08.11 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 2 Heve de veiledende sosialhjelpssatsene fra 2010 til 2012 nivå. Gjennomført. Målet er nådd 3 Gjennomføring av introduksjonsprogram og bosette vedtatt antall flyktninger. 4 Bosette inntil 5-6 mindreårige flyktninger. Gjennomført. Gjennomført. Målet er nådd Målet er nådd 35
12. Engveien-Senteret Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Forebyggende aktivitetstilbud Korttidslager for hjelpemidler Vi hjelper hverandre! / Vi hjelper deg! Kjøkken- og kafeteriatjenester Catering Transportordning for aktivisering av eldre Viktige hendelser Prosjekt Vi hjelper hverandre! igangsatt Ressursbruk Seksjonen hadde en netto innsparing på kr 0,2 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene 2340 Engveien kjøkken- og kafeteria Lavere strømutgifter, senere oppstart av prosjektet Vi hjelper hverandre! og transporttilbudet gjorde at forbruket ble lavere enn budsjettert. Mill. kr - 0,2 Nøkkeltall Ansatte 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 5,19 5,19 4,89 4,89 4,73 Antall ansatte 11 11 10 9 8 Antall ansettelser (faste og vikarer) 3 5 3 4 1 2008 2009 2010 2011 2012 Antall middager 20075 20130 20212 20368 20880 Antall brukere pr. dag ca. 118 120 123 130 124 Korttidslager, antall ut-/innlev. av hjelpemidler 936 983 858 917 1156 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 36
1 Rekruttere 5 nye frivillige medhjelpere 2 Prosjekt Vi hjelper hverandre!/vi hjelper deg! 3 Etablere transporttilbud til og fra Engveien mv. Gjennomført Etablert Ikke etablert Målet nådd Målet nådd Målet ikke nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Måloppnåelsen Tjeneste Resultat/avvik 2340 Transporttilbud til og fra Enveien er ikke etablert. Oppfølging Minibuss bestilles i januar 2013. 37
13. Arealplan og byggesak Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Planlegging og saksbehandling etter planog bygningsloven Forvaltning av kommunens kartgrunnlag. Oppmåling, deling og eiendomssaker Adresse- og stedsnavntildeling Utvikling av geografiske informasjonssystemer Saksbehandling etter lov om eierseksjoner Miljø- og klimasaker Behandling av enkeltutslipp etter forurensningsloven Behandle egenerklæringer etter konsesjonsloven Brannsyn etter lov om brannvern Viktige hendelser Rapport om samarbeidsløsninger med Andebu innenfor plan, byggesak og oppmåling ble ferdigstilt og samarbeid ble vedtatt. Deltakelse i Regional plan for bærekraftig arealpolitikk (RPBA) 2 områdeplaner (Brunstad og Stokke sentrum) ble vedtatt. Deltakelse i KVU for helhetlig transportløsning i Tønsbergregionen Startet opp geovekstprosjekt om 3D kart. Ressursbruk Seksjonen har et netto mindreforbruk på kr 40. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 3020 Byggesak Svikt i gebyrinntektene kr 540. 0,5 3030 Kart og oppmåling Gebyrene ga merinntekter kr 450. Besparelse konsulentutgifter kr 50. - 0,5 3010 Plansaksbehandling Besparelse konsulentutgifter kr 80. - 0,1 38
Nøkkeltall Ansatte 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 10 8,5 8,5 8,5 8,5 8,5 Antall ansatte 10 9 9 9 9 9 Antall ansettelser (faste og vikarer) 3 1 0 1 1 2 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Byggeaktivitet boliger Antall enheter tatt i bruk 63 109 35 71 70 52 Antall enheter påbegynt 64 67 70 63 56 66 Ant. enh.godkjent 77 87 114 48 52 68 Antall enh. under arb. v/ årsskiftet 75 46 41 32 51 66 Antall enh. spredt bebyggelse godkjent 3 3 5 4 2 2 Oppmålingsforretninger Rekvirerte oppmålingsforretninger 89 83 61 80 68 56 Utførte oppmålingsforretninger 80 81 46 76 73 55 Matrikkelføring med utsatt 5 12 16 14 10 5 oppmålingsforretning Utførte eierseksjoneringer 10 12 7 3 8 7 Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1. Ha planavklart minst 400 boliger til enhver tid Det er vedtatt reguleringsplaner som muliggjør bygging av ca 1000 nye Målet nådd boliger 2. Initiere videre utbygging Sentrum Øst Møter med grunneiere avholdt, konsulentrapport foreligger Målet nådd 3. Regulering G/S-vei Dalen Andebu grense Vedtatt reguleringsplan Målet nådd 4. Vedtak av områdeplan for Stokke Områderegulering vedtatt Målet sentrum 5. Plan for miljøgate og parkutvidelse Tilbudsgrunnlag utarbeidet og sendt ut på anbud i 2012 39 nådd Målet delvis nådd 6. Skoletomt Fossnes Detaljregulering er startet opp Målet delvis nådd 7. Ravnø nord Detaljregulering vedtatt Målet nådd 8. Vedtak av områdeplan for Brunstad konferansesenter Områderegulering vedtatt Målet nådd
9. Oppstart av 3D kart i geovekstprosjektet 10. Redusere utslipp fra veitrafikk. Tilrettelegge for kollektivtransport til Borgeskogen. 11. Skole og barnehage som regnmakere Samarbeidsprosjekt startet opp Skyttelbussprosjekt ble avsluttet. Skoler har meldt seg på regnmakerskolen i Enova. Dette tilbudet gjelder ikke barnehager Målet delvis nådd Målet ikke nådd Målet delvis nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging Avvik får ikke konsekvenser for budsjett 2013 eller økonomiplan 2013-2016, da dette er innarbeidet eller hensyntatt på annen måte. 40
14. Eiendom Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Planlegging, bygging og oppfølging nybygg og ombygging eksisterende bygg Drift og vedlikehold av kommunale bygg Drift av parker og badeplasser Forvaltning og utleie av trygdeboliger og boliger til vanskeligstilte Kjøp og salg av eiendommer Strømkjøp Forsikringer Havneforvaltning, kai- og sjømerking Viktige hendelser Bygging av vognskur i tre barnehager fullført Tuften og Elverhøy barnehager, Frydenberg barnehage er igangsatt Bygging av nye omsorgsleiligheter og sykehjemsplasser, totalt 9 stk.- noe etterarbeid gjenstår Ombygging av Elverhøy barnehage for bedre arealutnyttelse utført Kjøpt leilighet i Åsenveien 14 Strøm til kirkegårder Øvre og nedre kirkegård ved Stokke kirke og stor kirkegård på Skjee er ferdig Laholm / Pikås Tomteavklaring er igangsatt Oppgradering Vear Skole - igangsatt Utvidelse Ekely barnehage forprosjekt igangsatt Ressursbruk Seksjonen har et merforbruk på 1,5 mill kroner. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 1200 Administrasjon Kjøp av IT utstyr gir merforbruk kr 55. 0,1 2650/ 2651 Boliger Merforbruk kommunale avgifter kr 110 og netto husleieutgifter kr 30. 0,1 3200 Kommunal næringsvirksomhet Merinntekter fra utleie av lokaler på Torp kr 80. Midler fra Fylkesmannens landbruksavdeling til Torp kr 55. Gjelder blant annet nyplanting. - 0,1 3350 Rekreasjon i tettsted Merforbruk drift/vedlikehold grøntavdelingen kr 100. Refusjon fra NAV kr 40. 0,1 41
Diverse Bygningsvedlikehold Merutgifter til bygningsvedlikehold kr 540. Her inngår blant annet HMS-sak vedrørende gymsalgulv på Bokemoa skole kr 90 og brøyting i perioden oktober-desember kr 115. Resten av merforbruket, kr 335, er for det meste akutt vedlikehold. 0,5 Diverse Strøm Merutgifter strøm kr 430. Merforbruket utgjør 6,4%. I følge tall fra Alpiq var forbruket 3,63% høyere i 2012 enn i 2011. Resten av avviket forklares ved at man ikke har truffet helt med budsjettet. 0,4 Diverse Fyringsolje Merutgifter fyringsolje kr 485. Det som er bokført bør ikke nødvendigvis være det som er forbrukt i 2012. Tankene fylles opp når de er tomme, slik at det kan gi litt tilfeldige utslag i forhold til periodisering mellom år. 0,4 Nøkkeltall Ansatte 1 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 30,5 28,23 28,23 27,83 14,8 Antall ansatte 32 29 29 29 16 Antall ansettelser (faste og vikarer) 2 0 3 5 2 Avdeling eiendom 2008 2009 2010 2011 2012 Antall m2 nybygg ferdigstilt 770 0 1698 0 693 Total bygningsmasse i m 2 BRA 2 63390 63390 65088 65088 61000 Antall kommunale boliger 164 160 176 177 183 Antall nye leietakere (leieforhold) 45 25 47 45 35 Antall kjøp av eiendom 1 1 3 2 1 Antall salg av eiendom 2 0 0 1 0 1 Eiendom og kommunalteknikk ble skilt i to seksjoner i 2012 2 Etter kontroll av registrerte data for eide og leide bygg er arealet 61.000 m2 hvorav 6000 m2 er leiet. Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 2 Energimerking kommunale bygg Rådhuset: Nytt låssystem Rådhuset og Brannstasjon Entreprenør er valgt gjennom VOIS avtale. Videreføres 2013. Gjennomført Målet ikke nådd Målet er nådd 42
3 Miljøfyrtårn Rådhuset Full kildesortering er gjennomført. Igangsatt anbudsinnbydelse ventilasjon Målet nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Diverse Merutgifter til strøm var kr 430 i 2012. Merutgifter fyringsolje kr 485. Oppfølging Budsjettprisen som vi har fått fra Alpiq tilsier en reduksjon i kostnadene for 2013 på kr 164. Det er lagt inn en økning på kr 87 som endring i basisbudsjettet. Det vil si at med samme strømforbruk vil merforbruket være kr 179 i 2013 (kr 430 - kr 164 - kr 87 ). Som et tiltak for å bedre den økonomiske handlefriheten er det vedtatt å redusere strømutgiftene med kr 436. Dette vil bli vanskelig å oppfylle. Strømkostnadene vil bli fulgt opp tett gjennom året av Eiendom/Økonomi. Rutiner for oppfølging av strøm og fyringsolje vil bli forbedret. Forbedre system for energiledelse. 43
15. Kommunalteknikk Ansvarsområde Ansvarsområdet omfatter blant annet: Kommunale veier og G/S-veier Trafikksikkerhet Vannforsyning-høydebasseng Avløpsnett Avløpsanlegg - renseanlegg Brann- og feiervesen Renovasjon Slam og septiktømming Kommunale avgifter Utarbeidelse av utbyggingsavtaler Viktige hendelser Oppgradering Vårnes renseanlegg videreført Prosjektering avløp Bogen ferdig Oppstart 6 saneringsprosjekter vann og avløp Oppstart EU s vanndirektiv sjømiljø Horten-Larvik Oppstart planlegging G/S-vei Vennerød-Fossnes Beredskapsplan vann ferdigstilt Teknisk sjef ansatt Ressursbruk Seksjonen har et netto merforbruk på kr 0,1 mill. Vesentlige avvik fra justert budsjett: - = innsparing/merinntekt + = merforbruk/inntektssvikt Tjeneste Forklaring av de største avvikene Mill. kr 3330 Kommunale veier Drift og vedlikehold kommunale veier merforbruk kr 130. 0,1 3380 Forebygging av brann og ulykker Mindreforbruk kjøp av feietjenester kr 190. Inntektssvikt kr 250 som følge av mindre utført feiing enn budsjettert. 0,1 3390 Beredskap brann og ulykker Merforbruk lønn kr 60. Lønnen varierer med antall uttrykninger. Merforbruk diverse driftsutgifter, blant annet verneutstyr, kr 40. 0,1 44
3450 Distribusjon av vann Sykepengeinntekter kr 110. På grunn av mindre investeringer enn budsjettert ble det avsatt kr 375 mer til fond enn forventet. Inntektssvikt kr 60. Diverse driftsutgifter merforbruk kr 100. Kjøp av vann fra VIV mindreforbruk kr 300. 0,1 3500/ 3530 Nøkkeltall Avløpsrensing/avløpsnett Merforbruk lønn på renseanlegget kr 130. Dette er utgifter forbundet med beredskapsvakter. Driftsutgifter merforbruk kr 300. Av dette beløpet utgjør kjøp av tjenester fra TAU kr 120. Øvrig merforbruk er blant annet serviceavtaler/reparasjoner på renseanlegget. Merforbruk strøm kr 65. Merinntekt bruk av fond kr 630. Forklares hovedsakelig av merforbruk på driftsutgifter. Diverse merinntekter kr 110. - 0,2 Ansatte 1 2008 2009 2010 2011 2012 Antall årsverk 14,3 Antall ansatte 15 Antall ansettelser (faste og vikarer) 1 1 Fram til og med 2011 var Kommunalteknikk slått sammen med Eiendom. Tallene før 2012 framkommer under seksjon Eiendom. Avdeling kommunalteknikk 2008 2009 2010 2011 2012 Brannvesenet Antall utrykninger totalt 204 191 159 188 143 Antall brannutrykninger 42 31 35 28 20 Antall annen assistanse (hjelp til Pleie/omsorg) 17 24 33 31 28 Tyverialarmer og feilalarmer og diverse 145 136 91 129 95 Feievesenet Antall tilsyn av piper/ildsteder 961 529 747 2209 1311 Antall feide piper 2886 756 3685 2086 1427 Vannforsyningen Vannforbruk, kjøpt av VIV [m 3 ] 1437396 1425291 1457826 1395653 1322164 Hovedledningsanlegg [km] 145,6 145,6 145,6 145,6 145,6 Avløp Vårnes RA, avløpsmengde inn pr. år [m 3 ] 1610553 1405551 1278529 1501077 1522657 Fossnes RA, avløpsmengde inn pr. år [m 3 ] 55367 49478 54266 56978 60185 Løke renseanlegg, avløpsmengde inn pr. år [m 3 ] 5257 4448 5213 6101 5340 Hovedledningsanlegg [km] 105,6 105,6 105,6 105,6 105,6 Renovasjon Restavfall, utsortert [tonn] 1132 1025 1214 964 957 Bioavfall matavfall [tonn] 606 611 716 719 632 Papp og papir [tonn] 826 748 774 826,55 733 Plast [tonn] 105 110 139 181 152 Glass og metal [tonn] 185 204,2 205 45
Måloppnåelse Målsetting for 2012 Måloppnåelse i 2012 Status 1 2 3 4 5 6 Gjennomføring av trafikksikringstiltak iht TS-plan Trekkrør og fiber til Gravdal Vennerød - Fossnes Ny ingeniørstilling vann og avløp opprettet Etablere SMS-varsling til innbyggere ved farer Refusjon fra Andebu for allerede Eksisterende vannanlegg Oppgradering vann og avløp i hht hovedplan 7 Rehabilitering av Kihlås høydebasseng 8 9 E18 omlegging/opp-dimensjonering VA Oppstart avløpssanering/ nytt ledningsanlegg Bogen 10 Anskaffelse av ny bil renseanlegget 11 Oppgradering kompetanse brannmannskapet. 12 Oppgradere brannvesenets materiell. Tiltak iht plan gjennomført med unntak av Solnesveien. Dette vil bli gjennomført ifm oppfyllelse av rekkefølgebestemmelene for utbygging av Nedre Solnes. Strekningen Fossnes/Vennerød vil bli gjennomført ifm bygging av gang- og sykkelvei Vennerød Valberg og er en del av omformulert målsetning om bygging av gang- og sykkelvei Vennerød Valberg. Ingeniør ansatt Mål nådd Program innkjøpt og kurs avholdt for medarbeidere Refusjon gjennomført Gjennomføring av oppgradering vann i hht hovedplan gjøres kontinuerlig Gjennomføring utsatt til 2013 Tiltaket gjennomføres iht SVV tidsplan Prosjektering startet 2012. Byggestart april 2013 Ny bil anskaffet Obligatorisk opplæring gjennomført Ny brannbil anskaffet, levers mai 2013 Målet er nådd Målet er ikke nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er ikke nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er nådd Målet er nådd Resultatvurdering og oppfølging av avvik Her kommenteres resultater og avvik som kan få konsekvenser for neste driftsår eller neste rullering av handlingsprogram/økonomiplan. Ressursbruken Tjeneste Resultat/avvik Oppfølging Avvik får ikke konsekvenser for budsjett 2013 eller økonomiplan 2013-2016, da dette er innarbeidet eller hensyntatt. 46
47
16. Økonomisk analyse Denne delen av årsrapporten utgjør også årsberetningen for 2012. I henhold til GKRS nr 6 Foreløpig standard om noter og årsberetning. Standarden stiller følgende krav til årsberetningen: Årsberetningen er en redegjørelse for virksomheten gjennom et år utarbeidet av administrasjonssjefen. I denne beretningen skal viktige hendelser mv tas inn sammen med en vurdering av virksomhetens økonomiske stilling og resultat gjennom året. 16.1. Avviksanalyse Kommunen hadde i 2012 et regnskapsmessig overskudd på 9 mill kr. Netto driftsresultat er positivt (overskudd) med 18,1 mill kr og sammenlignet med budsjettet er dette en resultatforbedring på 15,6 mill kr. Netto driftsresultat viser kommunens økonomiske resultat av den ordinære driftsvirksomheten når man tar hensyn til finansposter, men holder avsetninger utenfor. Resultatet er også korrigert for anleggsavskrivninger belastet driftsregnskapet. Tabellen under viser regnskapsresultatet sammenlignet med justert budsjett pr sektor og for sentrale poster. Sektor Budsjett Regnskap Avvik Rådmann og staber 47 230 47 391 Merforbruk 161 Oppvekst, kunnskap og kultur 220 629 219 508 Mindreforbruk -1 121 Helse, velferd og omsorg 207 453 205 294 Mindreforbruk -2 159 Plan og miljø 20 671 22 315 Merforbruk 1 644 Netto resultat for sektorene 495 983 494 508-1 475 Lønnsreserve/ sykerefusjon/ vakanser 524 0 Merinntekt -524 Skatt og rammetilskudd inkl skjønn -474 400-476 513 Merinntekt -2 113 Mva kompensasjon -11 934-14 627 Merinntekt -2 693 Renter og avdrag 27 966 26 956 Mindreutgift -1 010 Renteinntekter, avkastning og utbytte -16 549-20 110 Merinntekt -3 561 Premieavvik 958 1 829 Merutgift 871 Tilskudd ressurskrevende tjenester -9 455-10 248 Merinntekt -793 Vertskommunetilskudd -10 808-10 818 Merinntekt -10 Rentekom.tilskudd -3 605-2 661 Mindreinntekt 944 Andre utgifter/ inntekter -1 100-2 770 Merinntekt -1 670 Overskudd før avsetninger ** -2 420-14 454 0-12 034 Bruk av fond * -4 208-2 358 1 850 Avsetning fond * 8 878 9 142 264 Overføringer til investeringer 2 932 3 874 942 Bruk av tidligere års overskudd -5 182-5 182 0 Regnskapsmessig overskudd 0-8 978 0-8 978 Tallene over avviker fra regnskapsskjema 1 b på sektornivå og dette skyldes at oversikten over inkluderer finansposter (bruk/ avsetning til fond), statlige overføringer, finansinntekter/ finansutgifter og overføring til investeringsregnskap. Disse postene er på regnskapsskjema 1B trukket ut og spesifisert under korrigeringer. 48
Vesentlige avvik mellom budsjett og regnskap Finansinntekter (avkastning, renteinntekter og utbytte samlet): I budsjettet for 2012 var det forventet finansavkastning med totalt kr 15 mill kr. Budsjettet ble justert opp med til sammen kr 5,7 mill i løpet av året. Dette ble disponert i sektordriften. Regnskapsført finansavkastning viser en merinntekt på samlet kr 2,8. Bokført avkastning på papirene ble på netto 16,4 mill kr og utgjorde en samlet avkastning på 6,85 % av porteføljen pr 31.12.12. Aksjeandelen var ved utgangen av 2012 på 10,3 % og hadde en positiv avkastning på 12,3 %. Rentepapirene utgjorde samlet 89,7 % av porteføljen og hadde en samlet avkastning på 6,26 %. Samlet portefølje utgjorde kr 256,4 mill ved utgangen av 2012. Bokførte renteinntekter av ordinære bankinnskudd utgjorde kr 2,5 mill kr og dette var 1,5 mill kr mer enn budsjettert. Hovedårsaken til merinntekten var at ny bankavtale gir høyere innskuddsrente og dette kombinert med god likviditet gjennom året bidrar til resultatforbedring. Renteinntekter fra formidlingslån viser imidlertid en mindreinntekt på kr 0,8 mill kr. Samlet merinntekt finansinntekter utgjør kr 3,6 mill Skatt og rammetilskudd: Samlet viser inntektene fra skatt og rammetilskudd en merinntekt på kr 2,1 mill kr. Budsjettet ble justert opp med 4,5 mill kr i løpet av året. Skatteinntektene for Stokke kommune ble på 82% av landsgjennomsnittet. Det ble i 2012 igangsatt et prosjekt for kvalitetsheving av skatteinnfordringen og effekten av dette arbeidet vil først fremkomme i 2013-regnskapet. Utgifter til dette prosjektet er bokført på rådmann og staber. Budsjettet for samlet skatt og ramme justeres i tråd med KS prognosemodell ved revisjon av budsjettet. Premieavvik/ reguleringspremie: Premieavviket i 2012 ble på kr 0,9 mill høyere enn i budsjettet. Reguleringspremien på pensjoner tilknyttet Stokke kommunale pensjonskasse utgjorde kr 14,9 mill i 2012. Denne utgiften ble også i 2012 dekket ved bruk av kommunens premiefond i SKP, og har derfor ikke belastet kommunens regnskapsresultat. Pensjonskassen vil fra 2012 ikke lenger ha anledning til å sette av til premiefond, og fondet vil da være på 25,1 mill kr ved utgangen av 2012. Endring i regelverket for pensjonskasser får på denne måten store konsekvenser for kommunens budsjettering av reguleringspremie i fremtidige budsjetter, da finansiering via premiefondet vil bli begrenset og fondet vil bli tømt i løpet av få år. Mva kompensasjon: Mva kompensasjonsinntekten samlet for kommunen viser en merinntekt tilsvarende 2,7 mill kr. Merinntekten kommer fra mva på investeringer og 60 % av dette overføres til investeringsbudsjettet. Overføring til investering viser en merutgift tilsvarende 1 mill kr. Samlet bidrar mva kompensasjonen til en resultatforbedring etter overføring til investering med kr 1,7 mill. Finansutgifter og avdrag: Utgifter til renter (investeringslån og kassekreditt) ble i 2012 ca 0,9 mill kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes først og fremst at utgifter til leie av Engveiensenteret er budsjettert som renteutgifter, men belastet regnskapet som husleie (se kommentarer under andre utgifter/ inntekter). I tillegg er planlagte låneopptak tatt opp senere enn forutsatt i budsjettet, og de 49
generelle rentene ble lavere enn forventet. Snittrenten på kommunens lån var i 2012 på 2,8 % (inkl fastrenteavtaler). Avdragsutgiftene viser en mindreutgift sammenlignet med budsjettet på kr 0,1 mill kr. Budsjettet ble justert opp i 2012 for å tilpasse avdragsutgiftene til beregnet minimumsavdrag. Samlet viser utgifter til renter og avdrag en mindreutgift på kr 1 mill i 2012. Tilskudd ressurskrevende tjenester: Inntekten fra tilskuddet ble på kr 0,8 mill mer enn forutsatt i budsjettet. Budsjettet ble justert opp i 2012 da det ble tatt inn flere/ økt utgifter til flere ressurskrevende brukere i løpet av året. Andre utgifter/ inntekter: På sentrale ansvar regnskapsføres i tillegg utgifter/ inntekter som ikke naturlig hører hjemme under sektorene og utgifter/ inntekter som er relatert til skatt, finans, mva etc. Tabellen under viser hvordan avviket mellom budsjett og regnskap på disse postene fremkommer. Regnskap Budsjett Kreditering lønnsutgifter ifm streik -1 066 022-1 100 000 Kreditering knyttet til pensjon -2 903 006 Utgifter til pensjonskontoret 117 267 Utgifter tilknyttet bank 490 211 Utgifter leie Engveiensenteret 853 669 Utgifter skatteprosjekt 44 910 Utgifter finansrådgiver 509 077 Statstilskudd Ø-hjelpavtale -1 112 500 Kjøp av tjenester ifm Ø-hjelpavtale 786 622 Gebyrer ifm innkasso-saker 54 529 Mva på tjenester 142 400 Tap på fordringer 273 591 Gebyrinntekter -95 641 Overføring ifm kjøp av ny buss -123 110 Statstilskudd skoler -741 859 Sum -2 769 862-1 100 000 Avvik -1 669 862 Den største posten her knytter seg til pensjonsutgifter og avregning av denne. Utgifter tilknyttet bank er samtlige gebyrer og transaksjonskostnader. Ifm bankbytte er det etablert ny ordning for håndtering av kontanter bla. Husleien for Engveiensenteret bokføres som leieutgift men er i realiteten et lån kommunen betjener i OBOS navn. Utgiften til dette ses i sammenheng med renter og avdrag budsjettmessig. Utgifter finansrådgiver ses i sammenheng med inntekter fra finansavkastning. Kommunen mottok statstilskudd for etablering av øyeblikkelig hjelp. Utgiftene som relateres til avtaler med samarbeidskommunene har ikke gjort fullt utslag i regnskapet. Det ble i 2012 foretatt avskrivninger på gamle fordringer. Disse er samlet her men bokført mot relevant tjeneste. Reserverte midler: 50
Det er trukket inn kr 0,4 mill mer enn forutsatt i budsjettet fra sektorenes rammer (sykerefusjon og vakansemidler). Det er i løpet av året trukket inn til sammen kr 4,3 mill kr fra sektorene for inntekter. Inntektsbudsjettet ble justert ned med 1 mill kr i 2.tertial. Avsetning til lønnsoppgjør i 2012 var budsjettert til kr 12,2 mill kr og regnskapet viser en mindreutgift på kr 0,1 mill kr. Alle reserverte midler til uforutsatt ble disponert før 1.tertial i 2012. Regnskapsmessig overskudd fra 2011: Overskuddet fra regnskap 2011 på kr 5,2 mill er satt av til fond og benyttet i tråd med Kommunestyrets vedtak i K.sak 49/12. Regnskapsoverskudd bokføres året etter at det har oppstått. Sektorene samlet: Virksomhetene samlet har et mindreforbruk på kr 1,5 mill i 2012. Dette fordeler seg slik på de ulike seksjonene: Seksjon Mill kr Rådmann og staber 0,2 Skoler -0,8 PPT 0 Barnevern 1,3 Barnehager -1,4 Kultur -0,2 Helse og sosialmedisin -0,2 NAV -1,6 Pleie 0 Tiltak funksjonshemmede -0,2 Engveiensenteret -0,2 Kommunalteknikk 0,1 Eiendom 1,5 Arealplan og byggesak 0 Negative beløp er mindreforbruk/ Positive beløp er merforbruk. Avvik over kr 50.000,- For kommentarer og forklaringer til hver enkelt virksomhets resultat henvises til de ulike seksjonskapitlene i årsrapporten. 51
Investeringsregnskapet: Tabellen under forklarer årsaken til avvik mellom budsjett og regnskap på hovedpostnivå (regnskapsskjema 2a). For ytterligere mer detaljert informasjon om enkeltprosjekter henvises til kap 16.5. Regnskap Budsjett Avvik Kommentar/forklaring Investeringsutgifter: Investeringer i anleggsmidler 38 560 105 420-66 860 Lavere utgifter enn budsjettert (se forklaring prosjekter) Startlån 19,6 mill kr ikke budsjettert. Konv. aksjer Gigafib Utlån og forskutteringer 20 177 183 19 994 0,3 mill kr, jfr. mottatte avdrag. Avdrag 1 519 0 1 519 Avdrag på Startlån ikke budsjettert (se under). Salg anleggsobl. tilbakeført til fond 24 mill. 0,14 mill kr mottatt fra Vestfold fylkesk. til adferdsregler friområder avsatt til bundet fond. Differansen mellom mottatte avdrag fra låntakere og betalte avdrag til Husbanken avsatt til Avsetninger 30 087 2 312 27 775 bundet fond 3,6 mill kroner. Ekstern finansiering: Bruk av lånemidler -36 654-70 109 33 455 Mindre bruk av lån som følge av lavere utgifter enn budsjettert. Investeringstilskudd 0,7 mill fra Husbanken som ikke var budsjettert. Inntekter fra salg av anl.midler -36 500-12 500-24 000 Salg anleggsobligasjoner ikke budsjettert, jfr. avsetninger. Mottatt gave kr 750' til minibuss. Kr 123' av dette ført i driftsregnskapet. Mottatt kr 753' i refusjon for asfaltering på Borgeskogen. Dette var ikke budsjettert. Oppfølging områdeplan Brunstad: Faktura sendes når prosjektet avsluttes i 2013. Var budsjettert med kr 150'. Utbetaling kr 61' fra KLP til låsesystem Bokemoa skole ikke budsjettert. Invest.tilskudd fra Husbanken kr 667' ikke budsjettert. Utbygging Solestua: Budsjettert tilskudd fra Husbanken 7,1 mill ikke utbetalt ennå. Budsjettert forsikringsoppgjør 4,2 Tilskudd til investeringer -2 343-12 445 10 102 mill ikke utbetalt ennå. Mottatte avdrag -5 281 0-5 281 Inntekter fra avdrag Startlån er ikke budsjettert 5 mill. 0,3 mill gjelder konv. aksjer Gigafib. Se "Utlån og forskutteringer". Intern finansiering: Overført fra drift -3 974-7 233 3 259 60% mva-komp overført fra drift til investering ble 3,6 mill mot budsjettert 5,2 mill. Diff. På 1,6 mill Skyldes lavere utgifter enn budsjettert. 1,8 mill ble finansiert ved ledige lånemidler i stedet for overføring fra drift. Det ble overført 0,1 mill mer til investering enn budsjettert pga korrigering av feil lånesaldo utlån i 2011. Bruk av avsetninger -5 591-5 628 37 Brukt kr 99' mer enn budsjettert til Sti for øye/utsiktstårn Fossnes. Brukt kr 35' mer enn budsjettert til Gamle Kongevei 65. Ikke hatt utgifter til Rehab. Sundåsen hvor det var budsjettert bruk av fond kr 171'. 16.2. Økonomisk utvikling 52
Utvikling i netto driftsresultat: Et mål på hvorvidt kommunen er i stand til å dekke sine løpende forpliktelser og samtidig avsette midler til fremtidige investeringer og verdibevaring av eiendomsmasse er om kommunen har et positivt netto driftsresultat. Teknisk beregningsutvalg (TBU) anslår at kommunen over tid bør ha et netto driftsresultat som i prosent av løpende driftsinntekter ligger nær 3 %. Netto driftsresultat tilsvarer resultat før bruk/ avsetninger til fond eller andre interne finansieringstransaksjoner (inndekking underskudd, avskrivninger med mer). Netto driftsresultat inneholder imidlertid pliktige avsetninger og i en vurdering av kommunens resultat bør det korrigeres for dette. Regnskapet for 2012 er gjort opp med et netto driftsresultat på kr 18,1 mill som utgjør 2,6 % av driftsinntektene. Foreløpige regnskapstall for hele landet utenom Oslo er også 2,8 %. Dersom netto driftsresultat for 2012 korrigeres for amortisering av premieavvik og pliktig overføring av mva komp til investeringer ville resultatgraden for Stokke kommune vært på 2 % mens tilsvarende tall for landet viser 0,5 %. Oversikten under viser regnskapsført netto driftsresultat (2008 2012) og budsjettert netto driftsresultat (2013 2016) i prosent av driftsinntekter (inkl pliktige avsetninger). (R: regnskap, B: budsjett, Ø: økonomiplan) Likviditetssituasjonen: Likviditetssituasjonen i 2012 har vært stabilt sterk og relativt forutsigbar. Lånet for investeringer er etablert men ikke utbetalt pr 31.12. Det er ikke tilført midler fra finansplasseringer til kontantbeholdningen i 2012 selv om det er budsjettert med avkastning til dekning av driftsutgifter. Dette vil bli gjort når likviditetsbehovet tilsier at det er nødvendig eller andre forhold krever det. Gjeldsutvikling: Tabellen under viser netto lånegjeld i kr pr innbygger i perioden 2010-2012. Netto lånegjeld er her langsiktig gjeld (eks pensjonsforpliktelser) fratrukket totale utlån og ubrukte lånemidler. (kilde KOSTRA) 53
*Landet utenom Oslo Total lånegjeld (inkl ubrukte lån og formidlingslån) utgjorde 430,3 mill kr pr 31.12.12. Ubrukte lånemidler i balansen utgjorde kr 19,7 mill kr. 16.3. Hovedtallsanalyse og nøkkeltall for økonomisk utvikling Tabellen viser hvordan hovedsummer i regnskapet har utviklet seg fra 2007 til 2012. Hele 1000-kroner Endr i % 2007 2008 2009 2010 2011 2012 11-12 Driftsinntekter 155 577 176 835 183 904 195 986 167 565 177 820 6,12% Skatt 184 813 186 531 196 909 217 184 204 973 218 718 6,71% Ramme-/generelle statstilsk. 138 473 158 614 186 612 192 636 257 511 287 426 11,62% Renteinntekter/utbytte 1) 18 004-18 032 39 133 27 208 19 559 23 308 19,17% Mottatte avdrag 85 57 141 112 87 106 21,84% Løpende inntekter 496 952 504 005 606 699 633 126 649 695 707 378 8,88% Brutto driftsutg. u/avdrag 493 775 530 816 564 587 589 703 637 448 680 927 6,82% Renteutgifter 1) 15 602 21 259 17 178 19 208 20 235 16 469-18,61% Avdrag 11 053 12 489 14 124 13 810 13 134 13 696 4,28% Korrigert for avskrivninger 15 967 17 764 15 247 15 961 21 900 21 778-0,56% Netto driftsresultat -7 511-42 795 26 057 26 366 778 18 064 2221,85% Sum bruk av fond 18 569 20 719 17 794 16 902 29 225 8 859-69,69% Sum avsatt til fond 8 846 3 727 4 049 21 010 23 443 13 971-40,40% Sum avsatt til dekning av undersk. 26 440 Overført til investeringsregnskapet 1161 450 248 1825 1378 3974 188,39% Regnskapsm over/ underskudd 1 051-26 253 13 114 20 433 5 182 8 978 73,25% Investeringsutgifter 61 787 56 314 146 810 67 533 66 979 90 343 34,88% Herav: Kjøp av aksjer og andeler 2) 89 676 227 19 299 417-97,84% Lånefinansiering 33 719 18 348 42 965 44 852 25 839 36 654 41,86% Tilsk./salg/egenkapital 28 068 15 406 103 845 22 681 41 140 53 689 30,50% Udekket finansieringsbehov 22 561 0 0 0 0 Lånegrad 55% 33% 75% 67% 54% 41% -24,79% Tabellen under viser noen utvalgte finansielle nøkkeltall og hvordan disse har endret seg fra 2006 til 2012. 54
Nøkkeltall oppgitt i % 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Økning brutto driftsutg. fra forrige år 7,3 6,9 7,5 7 4,4 7,7 6 Økning skatteinnt/ rammetilskudd fra forrige år 1) 10,0 4,7 7,6 9,9 6,3 23,8 9 Skatteinntekt og rammetilskudd i % av brutto driftsutgifter 1) 55,7 54 53,5 55,7 56,7 65,1 67 Brutto driftsutg i % av brutto driftsutgifter 2) 100,2 101,5 108,5 95,7 95,8 99,88 97,45 Avdrag i % av skatt/ rammetilskudd 3,8 3,9 4,1 4,3 3,9 3,0 2,87 Renter av lån i % av skatte/ rammetilskudd 3) 3,8 5,6 7,0 5,17 5,44 4,63 3,46 Nøkkeltall oppgitt i kr Total lånegjeld i kr. pr. innbygger pr. 31/12 (11.398) 4) 31.276 33.194 32.724 34.324 34.291 34.985 37.750 Kommentarer: Samlet vekst i skatt og rammetilskudd utgjorde fra 2011 til 2012 9 %. I 2013 ble midler til medfinansiering (samhandlingsreformen) innarbeidet og dette utgjør ca halvparten av nettovekst fra 2011. Skatteinntektene isolert økte fra 2011 til 2012 med 6,7 %. For landet totalt sett var økningen i skatteinntekter på 6,8 %, mens økningen for Vestfoldkommunene var på 10,3 %. Stokke kommune hadde i 2012 skatteinntekter tilsvarende 82 % av landsgjennomsnittet. Brutto driftsutgifter øker noe mindre i 2012 sammenlignet med økning fra 2010 til 2011. Det har vært liten aktivitetsvekst utover innføring av samhandlingsreformen, og det er lønns- og prisstigning som i all hovedsak forklarer utgiftsveksten. Veksten i løpende inntekter er høyere enn veksten i driftsutgiftene og i 2012 dekket skatt og rammetilskudd samlet opp 67 % av driftsutgiftene. I 2011 var tilsvarende dekningsgrad noe lavere (65,1 %). 2009 var første året i perioden hvor kommunens totale driftsinntekter var høyere enn utgiftssiden. Dette betyr at driften nå finansieres uten (netto) bruk av fondsmidler. Netto driftsresultat (resultat før avsetninger) er vesentlig forbedret i 2012 sammenlignet med 2011. I perioden er bufferfondet (kommunens frie fondsmidler som kan benyttes til drift) økt til 26,8 mill kr (før evt avsetning av regnskapsoverskudd 2012). Selv om gjelden pr innbygger øker fra 2011 til 2012 viser tallene at utgifter til renter og avdrag i prosent av skatt og rammetilskudd ikke har vært lavere enn i 2012 for noen av årene i perioden. Investeringsgjelden (totale låneforpliktelser ikke korrigert for ubrukte lånemidler eller videre utlån) utgjør 37.750,- pr innbygger 31.12.12 og dette er en økning med kr 2765,- fra 2011. 55
16.4. Oppsummering - sterke og svake sider ved økonomien i 2012 Sterke sider ved økonomien i 2012: Sektordriften i balanse til tross for knappe rammer og stort press på tjenestene Regnskapet viser et overskudd på 9 mill kr Brutto driftsresultat er positivt med 3,2 mill kr og dette er en resultatforbedring på 10 mill kr sammenlignet med 2011. Netto driftsresultat er positivt og utgjør 2,6 % av driftsinntektene Samlede disposisjonsfond (frie driftsfond) utgjør kr 31,9 mill pr 31.12.12 (før overskuddsavsetning for 2012) hvorav bufferfondet utgjør 26,8 mill kr Regnskapsresultatet for alle sektorer samlet viser tilnærmet balanse (0,3 % avvik sammenlignet med netto driftsramme) Lånefinansieringsgraden på investeringer er redusert til 41 % Finansinntekter utgjør ca 3,6mill kr mer enn budsjettert. Samlede driftsinntekter er høyere enn samlede driftsutgifter dersom det korrigeres for avskrivninger. Bufferfondet er tilstrekkelig stort til å håndtere årlige svingninger i finansavkastning. Svake sider ved økonomien i 2012: Store innstramninger over flere år har økt presset på sektorenes rammer. Dette vil bidra til å skape større utfordringer med å holde budsjettrammene også i 2013- budsjettet. Økonomien er fremdeles sårbar for svingninger i finansbildet. Det positive regnskapsresultatet for 2012 skyldes i stor grad lave renteutgifter og relativ høy avkastning og innskuddsrente. Pensjonsutgiftene er uforutsigbare og endelig avregning som foretas når regnskapsåret er ferdig påvirker resultatet i vesentlig grad. Det regnskapsmessige overskuddet er i hovedsak et resultat av forhold kommunen i liten grad påvirker. De siste års sterke fokus på driftsreduksjoner og marginale løsninger samt lav investeringsramme medfører etterslep på vedlikehold og utsettelse av viktige investeringer. 16.5. Investeringsregnskapet Flere prosjekt har ubrukte budsjettmidler som blir overført til 2013. Dette summerer seg til ca 67 mill kroner. Ingen prosjekter med avvik over 1 mill. kroner i 2012. Status for de største prosjektene: Kihlås høydebasseng. Budsjett 2 mill kroner overføres til 2013. Innvendig otg utvendig renovering av bassenget. Sluttføres i 2013. Avløpssanering Bogen. I 2012 ble det brukt kr 381 av et budsjett på ca 7,1 mill kroner. Prosjektering avsluttet. Anbudsrunde januar 2013. Oppstart mai. Vårnes renseanlegg oppgradering. Ca 3 mill overføres til 2013. Oppgraderingen videreføres i 2013. 56
Ny brannbil. Budsjettet på 1,5 mill kroner overføres til 2013. Bilen leveres i april/mai 2013. Oppgradering rådhuset. Budsjettet på 1,5 mill kroner overføres til 2013. I budsjett 2013 er det lagt inn 1 mill kroner til ventilasjon på rådhuset. Stokke kommune er i dialog med Stokke kommunale pensjonskasse, eier av rådhuset, om midler til verdibevarende utbedringer. Planleggingsprosessen starter i 2013. Ferdigstilles i 2014. Vognskur i barnehager. I 2012 ble det brukt 1,5 mill av budsjettet på 1,95 mill kroner. Det er budsjettert med ytterligere kr 650 i 2013. Prosjektet er ferdig til barnehagestart august 2013. Utvide Ekely barnehage. Budsjett 10,5 mill kroner. Bokført kr 241 i 2012. Medvirkningsdialog for valg av løsning våren 2013. Kontraherer i 2013. Ferdig 2014. Prosjekt Stokke ungdomsskole. Budsjett 9,88 mill kroner. Bokført kr 375 i 2012. Utvelgelse av prosjektleder april 2013. Prosjektleder kontraheres i mai. Utbygging Solestua. 3,8 mill av budsjettet på 23,9 mill kroner blir overført til 2013. Byggingen ferdig i januar 2013. Små arbeider gjenstår. Boliger i hht boligplan. Brukt 2,1 mill av et budsjett på 12,8 mill kroner i 2012. Kjøpt 1 flyktningebolig i Åsenveien i 2012. 17. Regnskap 17.1 Obligatoriske oversikter Regnskapsskjema 1A Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Utgifter = positive tall henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 Inntekter = negative tall 2012 2012 Skatt på inntekt og formue -218 718 271-217 095 000-212 628 000-204 973 282 Ordinært rammetilskudd -257 795 050-257 305 000-257 305 000-232 007 092 Sum skatt og rammetilskudd -476 513 321-474 400 000-469 933 000-436 980 374 Andre generelle statstilskudd -29 630 624-25 739 000-24 971 000-25 504 099 Rente- og investeringskompensasjon -2 660 667-3 605 000-3 605 000-2 826 818 Tilskudd ressurskrevende tjenester -10 248 000-9 455 000-8 530 000-8 823 000 SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER -519 052 612-513 199 000-507 039 000-474 134 291 Renteinntekter og utbytte -7 573 165-3 050 000-1 550 000-8 822 120 Gevinst finansielle instrumenter -15 735 866-13 499 000-9 299 000-10 737 485 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 13 324 791 14 205 000 15 705 000 14 531 281 Tap finansielle instrumenter 3 143 991 0 0 5 704 423 Avdrag på lån 13 695 926 13 761 000 11 461 000 13 133 527 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER 6 855 677 11 417 000 16 317 000 13 809 626 Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 8 878 278 8 878 000 1 000 000 20 447 917 Til bundne avsetninger 5 092 341 2 142 000 0 2 995 364 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -5 182 138-5 182 000 0-20 432 917 Bruk av ubundne avsetninger -2 074 116-3 924 000 0-5 198 917 Bruk av bundne avsetninger -1 602 676-2 487 000-1 721 000-3 593 382 NETTO AVSETNINGER 5 111 688-573 000-721 000-5 781 935 Overført til investeringsformål 3 973 973 3 032 000 7 025 000 1 378 140 OVERFØRT TIL INVESTERINGSFORMÅL 3 973 973 3 032 000 7 025 000 1 378 140 Korrigeringer fra 1 B 13 338 059 14 892 000 15 884 000 14 981 795 TIL FORDELING DRIFT -489 773 215-484 431 000-468 534 000-449 746 665 SUM FORDELT TIL SEKTORENE (i følge skjema 1B) 480 795 100 484 431 000 468 534 000 444 564 527 REGNSKAPSMESSIG RESULTAT -8 978 115 0 0-5 182 138 57
Alle tall i hele kroner 58
Regnskapsskjema 1B Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Utgifter = positive tall henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 Inntekter = negative tall 2012 2012 TIL FORDELING (Fra skjema 1A) -489 773 215-484 431 000-468 534 000-449 746 665 Korrigering for poster medtatt på virksomheter: Andre generelle statstilskudd (810) -16 957 925-14 931 000-14 163 000-14 633 082 Renteinntekter og utbytte 0 0 0-937 Gevinst finansielle instrumenter 0 0 0 0 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 10 200 0 0 3 637 Tap finansielle instrumenter 0 0 0 0 Avdrag på lån 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 0 0 0 15 000 Til bundne avsetninger 4 828 318 2 142 000 0 2 884 642 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0-34 917 Bruk av bundne avsetninger -1 318 653-2 203 000-1 721 000-3 482 363 Overført til investeringsformål 100 000 100 000 0 266 225 Sum korrigeringer frie inntekter og finans -13 338 059-14 892 000-15 884 000-14 981 795 Årets premieavvik pensjon 4 877 559 2 489 000 2 489 000 1 460 057 Amortisering tidligere års premieavvik pensjon 506 429 0 0 994 432 Andre inntekter -218 751 0 0-68 503 Kompensasjon mva. -14 627 256-11 934 000-17 327 000-11 500 595 RESERVERTE MIDLER: Andre utgifter 3 272 276 0 0 910 647 Periodisert lønn -7 524 365-2 631 000 0 2 357 508 Til formannskapets disposisjon 0 0 1 000 000 0 Til lønnsoppgjør 0 126 000 9 430 000 0 Refusjon sykelønn 0 398 000-4 864 000 0 Sum andre utgifter og inntekter -13 714 108-11 552 000-9 272 000-5 846 453 Netto lønn 30 740 090 30 163 000 27 043 000 26 985 883 Andre utgifter 19 218 256 18 120 000 18 753 000 24 137 618 Inntekter -2 566 899-1 053 000-1 311 000-4 543 866 Sum Rådmann og stab 47 391 446 47 230 000 44 485 000 46 579 635 Netto lønn 193 902 816 193 142 000 190 828 000 183 578 254 Andre utgifter 66 387 948 63 745 000 58 812 000 65 013 983 Inntekter -40 782 768-36 258 000-33 557 000-39 679 360 Sum Oppvekst, kunnskap og kultur 219 507 996 220 629 000 216 083 000 208 912 877 Netto lønn 188 835 236 190 190 000 181 341 000 169 836 201 Andre utgifter 63 660 761 60 730 000 56 590 000 46 921 424 Inntekter -47 201 559-43 467 000-39 815 000-41 393 168 Sum Helse, velferd og omsorg 205 294 438 207 453 000 198 116 000 175 364 457 Netto lønn 27 581 280 23 988 000 23 540 000 26 477 279 Andre utgifter 60 189 559 56 263 000 54 001 000 64 851 517 Inntekter -65 455 512-59 580 000-58 419 000-71 774 785 Sum Plan og miljø 22 315 327 20 671 000 19 122 000 19 554 011 Sum kirkelig fellesråd 0 0 0 0 SUM FORDELT TIL DRIFT 480 795 100 484 431 000 468 534 000 444 564 527 Alle tall i hele kroner 59
Regnskapsskjema 2A Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 2012 2012 Investeringer i anleggsmidler 38 560 423 105 420 000 69 750 000 27 399 591 Utlån og forskutteringer 20 177 341 183 000 0 24 726 158 Avdrag 1 518 662 0 0 3 286 087 Avsetninger 30 087 062 2 312 000 0 11 566 334 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 90 343 488 107 915 000 69 750 000 66 978 169 FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler -36 653 795-70 109 000-47 224 000-25 839 189 Inntekter fra salg av anleggsmidler -36 500 000-12 500 000-12 500 000-21 696 141 Tilskudd til investeringer -2 343 322-12 445 000 0-7 660 456 Mottatte avdrag på utlån/refusjoner -5 281 232 0 0-1 242 559 SUM EKSTERN FINANSIERING -80 778 349-95 054 000-59 724 000-56 438 344 Overført fra drift -3 973 973-7 233 000-7 026 000-1 378 140 Bruk av avsetninger -5 591 167-5 628 000-3 000 000-9 161 684 SUM FINANSIERING -90 343 488-107 915 000-69 750 000-66 978 169 UDEKKET 0 0 0 0 Alle tall i hele kroner 60
Regnskapsskjema 2B Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 2012 2012 TIL INVESTERINGER I ANLEGGSMIDLER (Fra skjema 2A) 38 560 423 105 420 000 69 750 000 27 399 591 FORDELT SLIK: 1112 PROSJEKT NYE ADM LØSNINGER 91 619 1 312 000 0 775 710 1532 STI FOR ØYET - SKULPTUR 25 042 0 0 123 656 1653 TILTAKSPAKKE VEDLIKEHOLD 0 0 0 98 978 4103 IT I SKOLEN 0 7 000 0 666 000 4115 IT ADMINISTRASJON 66 241 250 000 250 000 49 265 4123 TILTAK IT PLAN 2009 0 145 000 0 0 4124 IT PLAN BARNEVERNSYSTEM 0 0 0 113 556 4125 IT PLAN OPPGRADERING BIB 0 0 0 16 250 4127 IT PLAN - FORNYE SAK/ARKIV 1 465 246 1 490 000 250 000 0 4128 IT PLAN - FORNYE SENTRALT IT-UTSTYR 400 000 400 000 400 000 400 000 4129 IT PLAN - BREDBÅNDSSTRATEGI 0 150 000 100 000 0 4130 IT PLAN - BREDBÅND STOKKEHALLEN 29 041 29 000 0 15 085 4131 IT PLAN - UTLEIEADMIN. IDRETTSHALLER 83 527 80 000 0 0 4132 IT PLAN KABLING RÅDHUSET 146 628 150 000 150 000 150 000 4133 IT PLAN - DIGITAL PLANDIALOG 0 0 0 150 000 4134 SIKRE NØDSTRØM I KRISESITUASJONER 0 550 000 500 000 0 4135 UTVIKLING SENTRUM ØST 104 574 221 000 200 000 178 501 4136 DIGITAL POLITIKERLØSNING 199 078 200 000 0 0 4137 DIGITALISERING PLEIE- OG OMSORG 25 935 100 000 100 000 0 4138 TINEAPPARAT KIRKEN 0 0 350 000 0 4139 ARKIVLOKALER RÅDHUSET 0 200 000 200 000 0 4201 BALLBINGE VEAR SKOLE 0 0 0 444 780 4305 INVENTAR NYTT BOTILTAK 0 0 0 31 000 4307 UTREDE PLEIE- OG OMSORGSSTRUKTUR 93 329 135 000 0 265 000 4308 GAMLE KONGEVEI 65 - INVENTAR OG UTSTYR 199 361 200 000 0 0 4309 INVENTAR NYE BOENHETER SOLETUNET 1 017 592 0 0 0 4310 MINIBUSS SOLETUNET 712 375 750 000 0 0 4311 VASKEMASKIN SOLETUNET 2012 228 938 128 000 0 0 4401 AREALER I BARNEHAGEN 0 0 0 4 006 4402 VOGNSKUR I BARNEHAGEN 1 455 495 1 950 000 0 0 4403 INVENTAR FEEN BARNEHAGE 0 0 0 52 820 4404 PROSJEKTERING BARNEHAGER 0 0 0 1 875 4405 UTVIDE EKELY BARNEHAGE 241 267 10 498 000 10 000 000 0 4502 KULTURANLEGG 0 70 000 0 0 4508 REHAB. SUNDÅSEN 0 214 000 0 0 4509 KYSTSTI: VIDERE PLANLEGGING 0 25 000 0 0 4517 UTSIKTSTÅRN/TRAPP FOSSNES 91 904 18 000 0 1 346 424 4611 GEOVEKST-KARTLEGGING 0 19 000 0 0 4622 OPPGRADERING VANN 3 300 1 937 000 4 000 000 0 4623 OPPGRADERING AVLØP 0 1 233 000 7 000 000 0 4636 PLAN VEIER OG TRAFIKKSIKRING 6 720 220 000 200 000 79 841 4639 VEIFORNYELSE 1 174 234 918 000 700 000 464 802 4676 DIVERSE TOMTESALG 0 0 0 22 000 4703 AVLØP DAHLEN - FOSSNES 303 749 1 291 000 4 600 000 284 400 4708 OPPGRADERING VANN PRESTEGÅRDSSKOGEN 0 1 000 000 0 132 916 4709 AVLØPSSANERING PRESTEGÅRDSSKOG 0 1 341 000 0 167 351 4730 FORPROSJ VANN DALEN - GRAVDAL 87 368 1 104 000 0 349 850 4746 VANNANLEGG SENTRUM ØST 0 0 0 8 921 4747 AVLØPSANLEGG SENTRUM ØST 0 0 0 13 901 4749 BRUAÅSEN VANN 24 598 35 000 0 0 4750 BRUAÅSEN AVLØP 35 954 35 000 0 0 4767 REHAB. VANNLEDNINGER STRANDGAT 110 230 540 000 0 0 4770 STOKKE SYD - KABELFØRINGSANLEGG 0 94 000 0 0 4784 G/S-VEI DALEN GRAVDAL 96 605 300 000 6 000 000 2 216 856 4786 OPPGRADERING INDUSTRIGATA 0 0 0 38 223 4788 AVLØPSSANERING BOGEN 381 178 7 078 000 1 000 000 15 658 4791 BORGESKOGEN VANN - RINGLEDNING 0 250 000 0 0 4792 GEMINIREGISTRERING - VANN 11 829 62 000 0 22 279 4793 GEMINIREGISTRERING - AVLØP 11 501 85 000 0 18 675 4803 STOKKE UNGDOMSSKOLE 0 0 0 3 315 756 4817 FRYDENBERG BARNEHAGE 0 0 0 1 222 890 4820 VENNERØD SKOLE 0 672 000 0 4 900 4822 ERSTATNINGSBOLIGER 176 268 265 000 0 167 857 4830 BOLIGER I HHT. BOLIGPLAN 2 140 825 12 768 000 0 2 797 188 4832 OPPGRADERING BADESTRENDER 0 81 000 0 0 4841 ENERGIØKONOMISERING 27 411 94 000 0 0 4843 BARNEHAGE FEEN 0 0 0 104 745 4844 TILTAKSPAKKE SVØMMEHALL BOKEMO 0 0 0 40 246 4846 RADONTILTAK 237 679 978 000 0 179 128 4849 PLANER SANDBÅNN 0 0 0 72 723 4854 TILSYNSRAPP BOKEMOA OG RAMSUM 0 0 0 638 214 4855 GAMLE KONGEVEI 65 151 190 313 000 0 1 024 979 4856 ØVRE FJELLVANG 6D 0 0 0 2 635 817 4857 NY BÅT SKJÆRGÅRDSTJENESTEN 0 0 0 602 000 4858 ENERGIMERKING KOMMUNALE BYGG 0 963 000 500 000 37 500 4859 BRANNSIKRING KIRKER 14 366 6 000 0 393 552 4860 ENERGIØKONOMISERING KIRKER 64 271 183 000 0 17 000 4861 LØNN BELASTES INVESTERINGSPROSJEKT 0 0 0 500 000 4862 UTBYGGING SOLESTUA 20 136 571 23 927 000 13 000 000 503 550 4863 OMBYGGING BAD SOLETUNET 0 0 0 89 148 4864 GJERDE OLALØKKA BARNEHAGE 0 0 0 188 225 4865 KJØP AV LOKALER 0 0 0 37 862 4866 OMBYGGING ELVERHØY BARNEHAGE 1 041 154 996 000 0 0 4867 OPPGRADERING RÅDHUSET 0 1 500 000 0 0 4868 LAHOLM/PIKÅS BOFELLESSKAP 99 068 0 0 0 4869 NYTT LÅSESYSTEM RÅDHUSET 285 903 300 000 300 000 0 4870 OPPGRADERING VEAR SKOLEBYGNINGER 200 487 1 000 000 1 000 000 0 4871 PROSJEKT STOKKE UNGDOMSSKOLE 374 711 9 880 000 12 180 000 0 4872 KILDESORTERING RÅDHUSET 116 988 116 000 100 000 0 4873 DIVERSE TILTAK RÅDHUSET 0 0 1 500 000 0 4874 ADFERDSREGLER FRIOMRÅDER 0 135 000 0 0 4875 LÅSESYSTEM BOKEMOA SKOLE 236 404 200 000 0 0 4876 STRØM PÅ KIRKEGÅRDER 211 979 350 000 0 0 4877 NY VANNLEDNING ELVERHØY BARNEHAGE 215 500 0 0 0 4900 G/S-VEI RØRKOLLVEIEN 0 0 0 91 400 4906 SANERINGSPLANER VANN 0 0 0 115 666 4907 REGULERINGSPLAN STOKKE SENTRUM 4 654 20 000 0 130 352 4910 BORGE PUMPESTASJON 2 448 3 000 0 655 415 4911 VÅRNES RENSEANLEGG OPPGRADERING 2 284 517 5 265 000 0 1 220 558 4912 GRAVEMASKIN V/A 0 0 0-20 000 4915 SANERINGSPLANER AVLØP 0 0 0 444 748 4918 KIHLÅS HØYDEBASSENG 29 682 2 000 000 1 000 000 0 4919 KOMTEK 0 0 0 211 278 4920 HENGER OG PIGG 0 0 0 241 794 4921 VANN KLEPPAN 0 0 0 483 202 4922 BEHOLDERE TIL PLASTAVFALL 0 0 0 153 160 4923 VANN DALEN - ANDEBU (KOMM. DEL) 93 483 300 000 0 181 919 4925 KOMMUNAL DEL ØST - VANN 0 0 0 46 391 4926 UTSTYR TIL BRANNVESENET ETTER INNBRUDD 0 0 0 151 850 4927 NY PUMPE MELSOMVIK 254 617 255 000 0 0 4928 BIL VÅRNES RA 333 401 333 000 315 000 0 4929 VANNLEDNING SOLETUNET 559 366 600 000 0 0 4930 REG.PLAN G/S-VEI SANDSJE-BOGEN 0 230 000 230 000 0 4931 DETALJPLAN STOKKE SENTRUM 37 062 100 000 100 000 0 4932 PLANLEGGE FRIOMRÅDE MELSOMVIK 0 100 000 100 000 0 4933 PLANLEGGE SKOLETOMT FOSSNES 12 535 100 000 100 000 0 4934 3D KART OVER EIENDOMMER 0 100 000 100 000 0 4935 TREKKERØR OG FIBER VENNERØD-GRAVDAL 0 297 000 725 000 0 4936 NY BRANNBIL 0 1 500 000 1 500 000 0 4937 E18 OMLEGGING/OPPDIMENSJONERING 0 1 000 000 1 000 000 0 4939 FRIOMRÅDE BRUNSTAD 120 103 133 000 0 0 4940 TREKKERØR RAVEIEN 0 428 000 0 0 4941 OPPFØLGING OMRÅDEPLAN BRUNSTAD 80 625 150 000 0 0 4942 HOLTEBAKKEN-HAREVEIEN VANN 19 887 25 000 0 0 4943 HOLTEBAKKEN-HAREVEIEN AVLØP 29 357 25 000 0 0 4944 MELSOMVIK-BRATTBAKKEN VANN 0 200 000 0 0 4945 MELSOMVIK-BRATTBAKKEN AVLØP 0 200 000 0 0 4946 ENGVEIEN VA-SANERING VANN 9 342 15 000 0 0 4947 ENGVEIEN VA-SANERING AVLØP 13 544 15 000 0 0 4948 FJELLVANG VA-SANERING VANN 0 200 000 0 0 4949 FJELLVANG VA-SANERING AVLØP 0 200 000 0 0 4950 STRANDGT. VA-SANERING AVLØP 15 693 85 000 0 0 4954 G/S-VEI VENNERØD-FOSSNES 4 882 0 0 0 INVESTERINGER I ANLEGGSMIDLER 38 560 423 105 420 000 69 750 000 27 399 591 61
Alle tall i hele kroner 17.2 Balanseregnskapet Balanseregnskap Note- Regnskap Regnskap henvisning 2012 2011 ANLEGGSMIDLER 1 338 070 428 1 330 592 662 Faste eiendommer og anlegg 605 489 449 601 207 451 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 35 458 327 21 094 902 Aksjer og andeler 120 359 338 151 831 387 Pensjonsmidler 576 763 314 556 458 921 OMLØPSMIDLER 327 825 622 274 504 752 Kortsiktige fordringer 34 197 130 39 624 689 Premieavvik pensjon 4 426 433 2 307 605 Aksjer og andeler 195 850 727 155 012 686 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasser og bankinnskudd 93 351 331 77 559 772 SUM EIENDELER 1 665 896 049 1 605 097 414 EGENKAPITAL -422 193 610-462 832 989 Disposisjonsfond -31 857 716-28 181 554 Bundne driftsfond -20 945 707-17 456 043 Ubundne investeringsfond -136 907 057-112 628 057 Bundne investeringsfond -9 475 908-6 131 013 Endring i regnskapsprinsipp (investering) -424 987-424 987 Endring i regnskapsprinsipp (drift) 1 892 863 1 892 863 Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk -8 978 115-5 182 138 Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto -215 496 982-294 722 059 LANGSIKTIG GJELD -1 145 743 873-1 041 248 325 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Pensjonsforpliktelser -715 471 355-650 191 288 Sertifikatlån 0 0 Andre lån -430 272 518-391 057 037 KORTSIKTIG GJELD -97 958 566-101 016 100 Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld -90 455 749-101 016 100 Premieavvik pensjon -7 502 817 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD -1 665 896 049-1 605 097 414 MEMORIAKONTI 0 0 Ubrukte lånemidler 19 723 847 5 515 429 Andre memoriakonti 260 067 348 407 Motkonto for memoriakontiene -19 983 914-5 863 836 Alle tall i hele kroner 62
63
17.3 Hovedoversikter drift og investering Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 2012 2012 Brukerbetalinger -24 469 364-24 961 000-26 186 000-24 323 130 Andre salgs- og leieinntekter -65 338 170-65 084 000-63 439 000-62 575 295 Overføringer med krav til motytelse -87 580 013-76 372 000-64 967 000-79 965 792 Rammetilskudd -257 795 050-257 305 000-257 305 000-232 007 092 Andre statlige overføringer -29 630 624-25 739 000-24 971 000-25 504 099 Andre overføringer -432 840-65 000 0-701 126 Skatt på inntekt og formue -218 718 271-217 095 000-212 628 000-204 973 282 SUM DRIFTSINNTEKTER -683 964 333-666 621 000-649 496 000-630 049 816 Lønnsutgifter 365 309 894 361 569 000 338 763 000 347 585 669 Sosiale utgifter 95 646 943 96 474 000 91 483 000 87 483 735 Kjøp av varer og tjenester inkl i kommunens tjeneste prod 79 491 220 78 404 000 74 790 000 82 846 407 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjeneste prod 84 725 420 84 931 000 94 463 000 85 322 535 Overføringer 42 245 000 32 172 000 28 157 000 29 098 772 Avskrivninger 21 778 426 0 0 21 899 846 Fordelte utgifter -8 426 803-950 000-926 000-17 131 804 SUM DRIFTSUTGIFTER 680 770 099 652 600 000 626 730 000 637 105 159 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -3 194 233-14 021 000-22 766 000 7 055 343 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -7 573 165-3 050 000-1 550 000-8 822 120 Andre finansinntekter -15 735 866-13 499 000-9 299 000-10 737 485 Mottatte avdrag på utlån -106 262-70 000-70 000-86 704 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER -23 415 293-16 619 000-10 919 000-19 646 309 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 16 468 782 14 205 000 15 705 000 20 235 704 Avdragsutgifter 13 695 926 13 761 000 11 461 000 13 133 527 Utlån 159 469 215 000 215 000 343 238 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 30 324 176 28 181 000 27 381 000 33 712 469 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER 6 908 883 11 562 000 16 462 000 14 066 160 Motpost avskrivninger -21 778 426 0 0-21 899 846 NETTO DRIFTSRESULTAT -18 063 776-2 459 000-6 304 000-778 343 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -5 182 138-5 182 000 0-20 432 917 Bruk av disposisjonsfond -2 074 116-3 924 000 0-5 198 917 Bruk av bundne fond -1 602 676-2 487 000-1 721 000-3 593 382 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER -8 858 930-11 593 000-1 721 000-29 225 216 Overført til investeringsformål 3 973 973 3 032 000 7 025 000 1 378 140 Avsetninger til disposisjonsfond 8 878 278 8 878 000 1 000 000 20 447 917 Avsetninger til bundne fond 5 092 341 2 142 000 0 2 995 364 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER 17 944 591 14 052 000 8 025 000 24 821 421 REGNSKAPSMESSIG RESULTAT -8 978 115 0 0-5 182 138 Alle tall i hele kroner 64
Investeringsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap henvisning 2012 budsjett budsjett 2011 2012 2012 Salg av driftsmidler og fast eiendom -12 500 000-12 500 000-12 500 000-696 141 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse -1 716 432-11 695 000 0-5 600 456 Statlige overføringer 0 0 0 0 Andre overføringer -626 890-750 000 0-2 060 000 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 0 0 0 SUM INNTEKTER -14 843 322-24 945 000-12 500 000-8 356 597 Lønnsutgifter 775 570 0 0 648 223 Sosiale utgifter 184 520 0 0 165 975 Kjøp av varer og tjenester inkl i kommunens tjeneste prod 30 882 458 105 070 000 69 400 000 23 628 631 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjeneste prod 655 530 0 0 33 587 Overføringer 6 062 345 350 000 350 000 2 923 175 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 0 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0 0 SUM UTGIFTER 38 560 423 105 420 000 69 750 000 27 399 591 Avdragsutgifter 1 518 662 0 0 3 286 087 Utlån 19 760 663 0 0 5 426 885 Kjøp av aksjer og andeler 416 678 183 000 0 19 299 273 Avsetninger til ubundne investeringsfond 26 312 000 2 312 000 0 11 104 313 Avsetninger til bundne fond 3 775 062 0 0 462 021 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM FINANSIERINGSTRANSAKSJONER 51 783 065 2 495 000 0 39 578 578 FINANSIERINGSBEHOV 75 500 166 82 970 000 57 250 000 58 621 572 Bruk av lån -36 653 795-70 109 000-47 224 000-25 839 189 Mottatte avdrag på utlån -5 281 232 0 0-1 242 559 Salg av aksjer og andeler -24 000 000 0 0-21 000 000 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 Overføringer fra drift -3 973 973-7 233 000-7 026 000-1 378 140 Bruk av disposisjonsfond -3 128 000-3 128 000-3 000 000-2 000 000 Bruk av ubundne investeringsfond -2 033 000-2 033 000 0-6 531 581 Bruk av bundne investeringsfond -430 167-467 000 0-630 103 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM FINANSIERING -75 500 166-82 970 000-57 250 000-58 621 572 UDEKKET/UDISPONERT 0 0 0 0 Alle tall i hele kroner 65
17.4 Noter Note 1 Regnskapsprinsipper og presiseringer Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper. All tilgang til- og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet skal ikke gjøres. Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Regnskapet er så langt som mulig ført etter anordningsprinsippet. Det vil si at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger for gjeldende år er bokført, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriaposter. Finansiering av investeringer er bokført i tråd med KRD veileder for budsjettering av investeringer og avslutning av investeringsregnskapet. Driftsregnskapet inneholder bokførte og påløpte renteutgifter og renteinntekter for regnskapsåret. Tap og gevinst på finansielle instrumenter er skilt ut i egne arter. Ny modul for fakturahåndtering - Basware. Stokke kommune tok i bruk nytt fakturahåndteringsverktøy fra 1.3.12. Fakturaer bokført etter denne dato er i all hovedsak håndtert i dette systemet. Regnskapet for 2012 inneholder derfor både manuelt registrerte fakturaer og elektronisk bokførte fakturaer. Fakturaer som inneholder sensitiv informasjon behandles ikke i Basware. Med innføring av elektronisk fakturahåndtering kan kommunen ta i mot elektroniske fakturaer fra leverandører. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler. I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. I tillegg er obligasjoner holdt til forfall klassifisert som anleggsmidler, herav anleggsobligasjoner med nominell verdi kr. 60.500.000,-. Andre eiendeler er omløpsmidler, herunder fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon og markedsbaserte verdipapirer som inngår i kommunens forvaltningsportefølje. Anskaffelser med levetid på minst 3 år og verdi på minst kr. 100.000 føres i investeringsregnskapet. Klassifisering av gjeld. Langsiktig gjeld (unntatt Husbanklån) er knyttet til formålene i kommunelovens 50. Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld. Vurderingsregler Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for forventet tap, med unntak av startlån. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningen starter året etter at anleggsmidlet er anskaffet/tatt i bruk av virksomheten, og er i samsvar med avskrivninger i driftsregnskapet ført på de respektive KOSTRA-funksjoner. Avskrivningsperiodene er i tråd med 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning. Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger(gebyrer, provisjoner m.v.), samt over- og underkurs er finansieringsutgifter og inntekter. 66
Selvkostberegninger. Innenfor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger, beregner kommunen selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-2140, januar 2003. Merverdiavgiftsplikt og merverdiavgiftskompensasjon. Kommunen følger reglene i mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. For 2012 er 60 % av merverdiavgiften inntektsført på investeringsprosjektene. Momskompensasjon er i sin helhet ført som driftsinntekt og den pliktige delen (60 %) er overført fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet og bokført som samlet finansiering. Kommunal fakturering (utgående fakturaer). Saldo i regnskapet samsvarer med reskontro i fakturamodulen. Fra 2012 er det etablert e-faktura for utgående fakturaer. Avstemming oppgavepliktig- og avgiftspliktige ytelser: Oppgavepliktig- og avgiftspliktige ytelser fra terminoppgaver og årsoppgave til Skatteetaten er avstemt mot de respektive regnskapsartene. Kommunale utlån: Bokført saldo på kommunale lån er i samsvar med reskontro-opplysninger fra NAV. Alle misligholdte lån er søkt innfordret i sin helhet, og det har medført at flere lån er innfridd. NAV har hatt en gjennomgang av uerholdelige krav og avskrevet kr. 45.897,-. Startlån: Saldo utlån bokført og avstemt mot Lindorff som administrerer Stokke kommunes utlån, er ved regnskapsavslutningen kr. 34.160.683,40. Tilskuddsordningen for ressurskrevende tjenester: Tilskudd for 2012 er ført som inntekt og kortsiktig fordring. Oppreisningsordningen barnehjemsbarn: Det ble i regnskapet for 2010 bokført utgifter i regnskapet vedr oppreisningsordningen tilsvarende antall saker som var meldt inn i ordningen på dette tidspunktet. Beløpet som ble benyttet var basert på et anslag for snitterstatninger beregnet av sekretariatet for oppreisningssaker. Saksbehandlingen i sekretariatet er ferdig i 2012 og alle saker er derfor avsluttet. Resterende beløp avsatt men ikke benyttet er tilbakeført driftsregnskapet med kr 808.046,- (kredit). Reguleringspremie Stokke kommunale pensjonskasse: Reguleringspremien har de senere årene blitt dekket av kommunens premiefond i pensjonskassen. I regnskapet for 2012 er dette bokført som utgift med tilsvarende inntektsdekning. Begge transaksjoner er gjort mot samme konto (10900) og på sentralt ansvar (800). Utgiften på til sammen kr 14,9 mill er ført som utgift på de respektive tjenester og inntekten ført på tjeneste 1800 (fellesutgifter). Bokføringen har ikke resultateffekt, men gir høyere kostnadsbilde på de ulike tjenestene og redusert kostnad på tjeneste 1800 sammenlignet med regnskap 2010 og tidligere. Regnskapet for 2011 er sammenlignbart. 67
Note 2 Administrativ organisering pr 31.12.12 Rådmann Lars J Tveit Organisasjonsstab 2 avdelinger Truls Hvitstein Personal- og organisasjonssjef Økonomi og finansstab 4 avdelinger Torunn Årset Økonomisjef Oppvekst, kunnskap og kultur Egil Gjerde Kommunalsjef Helse, velferd og omsorg Vidar Andersen Kommunalsjef Plan og Miljø Steinar Lien Kommunalsjef Pedagogisk psykologisk tjeneste Åse Sagedal PPT leder Stab Koordinerende enhet Folkehelse Kommunelege Arealplan og byggesak 2 avdelinger Morten Lysheim Bygning og arealplansjef Barneverntjenesten Lina K Ø Aatif Barnevernleder Helse og sosialmed. seksjon 3 avdelinger Jan Håkon Larsen Seksjonssjef Engveien senter Steinar Johansen Senterleder Kommunalteknikk Knut Terje Ellefsen Kommunalteknisk sjef Seksjon kultur og fritid 3 avdelinger Bjarne Sætre Kultur- og fritidssjef NAV Stokke 3 avdelinger Steinar Hansen Nav-leder Tiltak funksjonshemmede 6 avdelinger Anne Omli Seksjonssjef Eiendom Petter Ugland Eiendomssjef Seksjon barnehage 7 avdelinger Elisabeth Jøranlid Barnehagesjef Pleie, omsorg og rehabilitering 6 avdelinger Laila Mjøs Seksjonssjef Seksjon skole 7 avdelinger Elisabeth Hobæk Skolesjef Note 3 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet : 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital 31.12.2012 31.12.2011 Endring kr 327 825 622 kr 274 504 752 kr 97 958 566 kr 101 016 100 kr 229 867 056 kr 173 488 652 kr 56 378 404 Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap kr 683 964 333 Inntekter investeringsregnskap kr 14 843 322 Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner kr 89 350 320 Sum anskaffelse av midler kr 788 157 975 kr 788 157 975 Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap Korrigert for avskrivninger Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler kr 680 769 639 kr (21 778 426) kr 38 560 423 kr 52 020 640 kr 749 572 276 kr 749 572 276 Anskaffelse - anvendelse av midler kr 38 585 699 Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap Endring arbeidskapital i balansen Differanse (forklares nedenfor) kr 17 792 705 kr 56 378 404 kr 56 378 404 kr 0 68
Note 4 Pensjon Pensjonskostnad (F 13-1 bokstav C) 2012 2010 2011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 40 894 429 33 374 291 37 130 026 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 30 044 682 28 138 027 27 484 722 Brutto pensjonskostnad 70 939 111 61 512 318 64 614 748 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -28 884 710-28 033 767-27 924 660 Netto pensjonskostnad (ekskl.adm.) 42 054 401 33 478 551 36 690 088 Sum amortisert premieavvik 443 847 571 810 Administrasjonskostnader 5 384 213 4 574 280 5 197 292 Samlet pensjonskostnad (inkl.adm.) 47 882 461 38 052 831 42 459 190 Premieavvik 2012 2010 2011 Innbetalt premie/tilskudd (ekskl.adm.) 37 779 591 32 217 970 35 410 459 - Netto pensjonskostnad (ekskl.adm.) 42 054 401 33 478 551 36 690 088 Årets premieavvik -4 274 810-1 260 581-1 279 629 Akkumulert og amortisert premieavvik 2012 2010 2011 Årets premieavvik -4 274 810-1 260 581-1 279 629 - Sum amortisert premieavvik -443 847-655 849-571 810 Akkumulert premieavvik 31.12. -4 718 657-1 916 430-1 851 439 AGA av amortisert og premieavvik -665 331-270 217-261 053 Balanseført pensjonsforpliktelse, estimat 2012 2010 2011 Brutto påløpt forpliktelse 698 330 397 570 174 180 638 608 235 Pensjonsmidler 576 763 314 530 167 015 556 458 921 Netto pensjonsforpliktelse 121 567 083 40 007 165 82 149 314 Aga av (balanseført) netto forpliktelse 17 140 959 5 641 010 11 583 053 Spesifikasjon av estimatavvik 2012 midler 2012 forpliktelse Faktiske midler/forpliktelser (31.12.2011 527 288 845 644 580 689 Estimerte midler/forpliktelser (01.01.2012) 556 458 921 638 608 234 Årets estimatavvik (01.01.) -29 170 076 5 972 455 Økonomiske forutsetninger SPK KLP SKP Årlig avkastning 4,85% 5,50% 5,50% Diskonteringsrente 4,50% 4,50% 4,50% Forventet lønnsvekst 3,16% 3,16% 3,16% Forventet G-regulering 3,16% 3,16% 3,16% Forholdstallet fra KRD (satt ned fra 1,5 i 2011) 1,3 1,3 1,3 Forventet andel som tar ut AFP (fra 62 år) 50,00% 33,00% 45,00% Frivillig avgang (turnover) 3% - årlig inntil 20% - under 20 år 20% - under 20 år fylte 50 år 8% - 20-23 år 15% - 20-23 år 0% - over 50 år 6% - 24-25 år 10% - 24-29 år 6% - 26-30 år 7,5% - 30-39 år 4% - 31-45 år 5% - 40-50 år 1% - 46-50 år 2% - 51-55 år 0% - over 50 år 0% - over 55 år
Note 5 Avdrag på gjeld (eks Husbankmidler) Avdrag Budsjett 2012 Regnskap 2012 Regnskap 2011 Bokført avdrag 13 761 000 13 695 926 13 948 614 Beregnet minste lovlige avdrag 13 042 363 13 948 614 Betalt avdrag > minimumsavdrag 653 563 0 Kommunen bokfører noe mer enn lovens krav til minste avdrag. Lånegjeld (unntatt Husbankmidler til videre utlån) utgjør ved årsskifte kr 384 543 402,-. Denne oppstillingen viser kun den gjeld som kommunen har tatt opp med hjemmel i Kommuneloven, og som påvirker beregningen av minimumsavdrag. Kommuneloven paragraf 50, pkt 7 gir retningslinjer for minimumsavdragene for kommunene. Stokke kommune benytter følgende formel for estimat på minimumsavdragene: (sum årets avskrivninger/sum bokført verdi anleggsmidler)* lånegjeld = kontrollgrense På Husbanklån HB 11442173 8 var avdrag tilsvarende kr 16 421 000,- ikke bokført i balansen. Dette er korrigert i regnskapet for 2012. NOTE 6 - KOMMUNENS GARANTIANSVAR Person,Firma,organisasjon Garantians var per 31.12.12 Garantians var utløper % Andel Tonsbergfjordens avløpsutvalg 1 187 11.03.2013 1,0 % Stiftelsen Vear arbeidskirke 30 000 15.07.2014 50,0 % Smiløkka Arena AS 375 000 09.11.2016 25,0 % Stokke 11 Arena As 180 004 23.11.2019 100,0 % Stokke trygdeboliger 11 812 532 15.04.2031 100,0 % Stokke trygdeboliger 10 783 297 10.06.2042 100,0 % Vestfold interkommunale vannverk 21 945 295 Diverse lån 4,5 % IKA Kongsberg 200 000 22.12.2014 2,9 % Sum garantiansvar 45 327 315 NOTE 7 FORDRING OG GJELD TIL KOMMUNALE FORETAK Stokke kommune har ingen fordring eller gjeld ovenfor kommunale foretak.
NOTE 8 AKSJER OG ANDELER I VARIG EIE Konto Tekst Beløp Ant Pr andel Eierandel 22138100 Nordea anleggsobligasjoner 60 500 001 22166101 Aksjer Smiløkka Arena AS 50 000 50 1 000 25,00% 22166102 Aksjer Sandefjord lufthavn 3 060 000 3 060 1 000 7,60% 22166103 Aksjer Vestfoldfestspillene 88 000 88 1 000 4,50% 22166104 Vestviken 110 IKS 110 157 2,20% 22166107 Aksjer VESAR 12 250 49 250 4,90% 22168100 Aksjer Fossnes AS * 1 611 675 435 3 705 100,00% 22168110 Aksjer Fossnes Pikås AS * 446 434 446 434 1 100,00% 22168120 Aksjer Fossnes Valberg AS * 218 060 218 060 1 100,00% 22168130 Aksjer Fossnes Senter AS * 710 104 710 104 1 100,00% 22170101 Aksjer Velle industrier 25 000 50 500 2,50% 22170102 Andelsbevis Studentbyen Sogn 8 000 22170103 Andelsbevis Biblioteksentralen 2 400 8 300 0,23% 22170104 Andelskapital Viken skog 20 399 22170105 Andelsbevis Norske studenters hus 500 22170106 Andelskapital Kysten D/S 13 381 1,27% 22170107 Andeler Yrkesskolenes hybelhus 25 000 1 25 000 22170109 Andelsbevis Solnes båtforening 21 940 0,53% 22170110 Aksjer Gigafib 3 516 176 9,47% Sum aksjer/ andeler 70 439 477 22141004 Egenkapitalinnskudd 2000 48 479 301 22141100 Egenkapitalinnskudd KLP 1 457 453 Sum egenkapitalinnskudd 49 936 754 Totalt Aksjer, andeler og egenkapitalinnsk. 120 376 231 * Fisjon i 2011. Kapitalnedsettelse i Fossnes AS
Note 9 Totalporteføljen Markedsverdi Allokeringer Resultatført Markedsverdi Andel av 31.12.11 verdiendring 31.12.12 portefølje Aksjer Danske Invest Norske Aksjer Instutisjon I 1 958 850 489 840 2 448 690 1,0 Pareto Aktiv 1 829 612 274 907 2 104 519 0,8 Storebrand Aksje Innland 4 096 439 568 088 4 664 527 1,8 Norske aksjer 7 884 901 0 1 332 835 9 217 736 3,6 KLP aksje Global indeks II 6 277 510 1 013 828 7 291 338 2,8 Skagen kon-tiki 3 044 594 170 778 3 215 372 1,3 Delphi Verden 2 878 492 290 305 3 168 797 1,2 Nordea Stabile Aksjer Global Etisk 3 403 399 87 576 3 490 975 1,4 Globale aksjer 15 603 995 0 1 562 487 17 166 482 6,7 sum aksjer 23 488 896 0 2 895 322 26 384 218 10,3 Rentebærende papirer Anleggsobligasjoner Nordea * 87 466 304-29 000 000 3 838 733 62 305 037 24,3 Dnb Nor Obligasjon 20 (IV) 37 604 456-26 400 000 1 725 830 12 930 286 5,0 Storebrand Likviditet 7 848 626-3 000 000 203 775 5 052 401 2,0 Danske Invest Norsk Obligasjon Inst. 28 539 163-17 000 000 1 745 040 13 284 203 5,2 Norske rentebærende papirer 161 458 549-75 400 000 7 513 378 93 571 927 36,5 Nordea Global Statsobligasjon 26 090 999 6 000 000 2 266 379 34 357 378 13,4 KLP Obligasjon Global I 57 400 000 1 509 275 58 909 275 23,0 Storebrand Global Obligasjon A 28 877 762 12 000 000 2 241 632 43 119 394 16,8 Globale rentebærende papirer 54 968 761 75 400 000 6 017 286 136 386 047 53,2 sum rentebærende papirer 216 427 310 0 13 530 664 229 957 974 89,7 Bankinnskudd 21 849 4 622 26 471 0,0 sum totalportefølje 239 938 055 0 16 430 608 256 368 663 100 * Anleggsobligasjonene er bokført med nominell verdi og står oppført i balansen med kr 60.500.00,- Differansen mellom dette beløpet og bokført verdi på konto 22138100 (se note 8) skyldes summen av verdi av over/underkurs og renteelementet i papirene samlet.
Note 10 Fond Kapittel Balansen 31.12.2012 01.01.2012 Endring 2.56 Disposisjons 31 857 716 28 181 554 fond 2.55 Bundne 9 475 908 6 131 013 invest. fond 2.53 Ubundne 136 907 057 112 628 057 invest. fond 2.51 Bundne 20 945 707 17 456 043 driftsfond Sum Fond 199 186 388 164 396 667 34 789 721 Driftsregnskapet 2012 Investeringsregnskapet Sum Art Beløp 2012Art Beløp 940 2 074 116 940 + 948 5 161 000 540 8 878 278 548 26 312 000 Differanse 6 804 161 Differanse 21 151 000 27 955 161 950 1 602 676 950 0 550 5 092 341 958 430 167 550 3 775 062 Differanse 3 489 664 Differanse 3 344 895 6 834 560 Endring drifts- og investeringsregnskapet 34 789 721 Avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond Beholdning 01.01.2012 Avsetninger til fondet Beløp 28 181 554 8 878 278 Bruk av fondet i driftsregnskapet -2 074 116 Bruk av fondet i investeringsregnskapet -3 128 000 Beregnet beholdning 31.12.2012 857 716 Beholdning fra balanse 31.12.2012 857 716 Ubundne investeringsfond Beholdning 01.01.2012 Avsetninger til fondene Bruk av fondene Beløp 112 628 057 26 312 000-2 033 000 Beregnet beholdning 31.12.2012 136 907 057 Beholdning fra balanse 31.12.2012 136 907 057 Bundne driftsfond Beholdning 01.01.2012 Avsetninger til fondene Beløp 17 456 043 5 092 341 Bruk av fondet i driftsregnskapet -1 602 676 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Beregnet beholdning 31.12.2012 20 945 707 Beholdning fra balanse 31.12.2012 20 945 707 Bundne investeringsfond Beholdning 01.01.2012 Avsetninger til fondene Bruk av fondene Beløp 6 131 013 3 775 062-430 167 Beregnet beholdning 31.12.2012 9 475 908 Beholdning fra balanse 31.12.2012 9 475 908
NOTE 11 - KAPITALKONTO DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE 294 722 059 Kapitalkonto 149 338 Salg av fast eiendom og anlegg 12 500 000 Av- og nedskrivning av fast eiendom og anlegg Aktivering av fast eiendom og anlegg 38 560 423 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.m. 21 778 426 Oppskrivning av utstyr, maskiner, transp.m. Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler Salg av aksjer og andeler 24 000 000 Nedskriving av aksjer og andeler 7 888 727 Kjøp av aksjer og andeler * 267 340 oppskriving av aksjer og andeler Aktivering av pensjonsmidler Mottatte avdrag på utlån 814 906 Av- og nedskrivning på utlån Utlån 4 620 749 Utlån startlån 8 920 460 Sosiale lån 7 309 Korrigering utlån Avskrivning på utlån 26 365 Avskrevet på utlån 26 365 Bruk av midler fra eksterne lån 36 653 795 Avdrag på eksterne lån ** 15 231 019 Endring pensjonsforpliktelser 48 139 109 Pensjonsmidler 20 304 393 AGA netto pensjonsforpliktelse 17 140 958 Urealisert valutatap Urealisert valutagevinst UTGÅENDE BALANSE 215 496 982 SUM 383 624 362 383 624 362
Note 12 Anleggsmidler Kommunens anleggsmidler er avskrevet ihht regnskapsforskriftens 8. 5 år: 10 år: 20 år: 40 år: 50 år: EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy, transportmidler og lignende Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg og lignende Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier og ledningsnett og lignende Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende Korrigert, feil klassifiseri ng Tidligere aktivert, start avskriv. 2012 Årets avskrivning UB 2011 Konto Konto IB 2012 227.99.000 Ingen avskrivning 25 358 849 (8 459 945) 22 000 16 920 904 227.99.005 Anlegg med 5 års avskriv.periode 13 641 444 154 753 3 071 556 10 724 641 227.99.010 Anlegg med 10 års avskriv.periode 9 142 249 1 638 779 1 328 970 9 452 059 227.99.020 Anlegg med 20 års avskriv.periode 6 388 225 3 666 739 3 891 387 970 279 12 976 071 227.99.040 Anlegg med 40 års avskriv.periode 451 612 471 4 776 006 18 248 624 14 489 248 460 147 854 227.99.050 Anlegg med 50 års avskriv.periode 74 264 145 410 552 1 918 374 72 756 323 227.99.100 Avgang i år 267 340 227.98.312 Årets aktivering (-avgang aksjekonv.) 24 633 435 (24 633 435) 38 560 423 229.99.314 Salg av eiendom (3 833 367) 17 200 (16 316 167) Årets avgang konverte aksjer GIGAFIB 267 340 SUM faste eiendommer og anlegg 601 207 451 0 (0) 21 778 426 605 489 448
Note 21 UTVIKLING SELVKOSTFOND Renter beregnet av fondet for Fond pr. 31.12.11 Fond pr. 31.12.12 2012 Vann 2 355 002 3 649 611 73 256 Avløp 349 298 144 622 6 026 Renovasjon 1 430 645 3 122 961 55 554 Feiing -348 407-260 067-7 423 Septiktank-tømming 342 358 268 952 7 458 Byggesak 0 0 0 Oppmåling 0 0 0 Arealplan 0 0 0 (Negativt fond betyr at kommunen har tilgodehavende i forhold til innbyggerne)
Note 22
Note nr 23 Godtgjøring kommunens ledelse og revisjon Kommunal ledelse Rådmannens årslønn utgjorde pr 31.12.12 kr 955.519,- Godtgjøring til ordfører utgjorde pr 31.12.12 kr 791.350,- Revisjon Godtgjøringen til Sandefjord distriktsrevisjon er utbetalt med kr 617.304,- Beløpet omfatter budsjettert honorar i tråd med budsjettet for revisjonsdistriktet. Det er ikke fakturert tilleggskostnader i 2012. Kontrollutvalg Deloitte AS utfører sekretariatarbeid for kontrollutvalget og samlede utgifter utgjorde kr 155.607,50 eks mva. Det ble i 2012 ikke utført selskapskontroll eller forvaltningsrevisjon.