STYREMØTE 16. desember 2013 Side 1 av 7 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 13/1908 Mål og budsjett 2014 Sammendrag: Styret er forelagt et budsjett for Sykehuset Østfold med et økonomisk resultat i balanse for 2014. Risiko i forhold til måloppnåelse vil være evne til ledelsesmessig kontroll og oppfølging av nye og allerede gjennomførte endringer samt usikkerhet knyttet til finansiering av IKT-prosjekter mot nytt sykehus. Forslag til vedtak: 1. Styret vedtar følgende mål for 2014: a. Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd. b. Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 %. c. Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning. d. Alle medarbeidere skal involveres i oppfølging av medarbeiderundersøkelsen med etablering av forbedringstiltak for egen enhet. e. Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer. 2. Styret vedtar budsjett for 2014 for Sykehuset Østfold med styringsmål om et økonomisk resultat i balanse. 3. Styret legger til grunn at budsjettet er i tråd med nasjonale føringer og at overordnede prioriteringer fra Helse Sør-Øst RHF er ivaretatt. Fredrikstad, den 5. desember 2013 Just Ebbesen adm. direktør Vedlegg: Referat fra drøftingsmøte 04.12.2013 om budsjett 2014
Styremøte 16. desember 2013 Side 2 av 7 1. Administrerende direktørs anbefalinger / konklusjoner Budsjett for 2014 legger opp til et økonomisk resultat i balanse. Risiko i forhold til måloppnåelse vil være evne til ledelsesmessig kontroll og oppfølging av nye og allerede gjennomførte endringer, samt usikkerhet knyttet til finansiering av IKT-prosjekter mot nytt sykehus. Resultatet er justert ned i forhold til tidligere forutsetninger i SØ 2015, hvor planlagt overskudd for 2014 var satt til 116 mill. kroner. Dette betyr ikke at planer i forhold til kostnadsreduksjoner tilsvarende 180 mill. kroner endres. Planen videreføres, men behovet for å dekke midlertidige pukkelkostnader i 2014 og 2015 er betydelige og et budsjett med overskudd er urealistisk i den situasjonen sykehuset er i i dag. Administrerende direktør ber styret slutte seg til mål for 2014 og de føringer som er lagt til grunn for budsjett 2014. 2. Faktabeskrivelse Saken bygger på muntlig orientering om budsjett 2014 som ble gitt i styremøte 28. oktober samt sak nr. 087-2013 i Helse Sør-Øst (HSØ) (Budsjett 2014 fordeling av midler til drift og investering). Hovedmålene vil konkretiseres ytterligere gjennom styrebehandling av oppdrag og bestilling fra HSØ for 2014. Oppdrag og bestilling vil bli behandlet i egen sak til styret i februar 2014. Utfordringsbildet 2013 har vært et meget krevende år økonomisk sett med store utfordringer knyttet til IKTprosjekter og Sykehuset Østfold (SØ) har finansiert betydelige kostnader knyttet til dette området i 2013. Dette var opprinnelig ikke lagt inn i budsjettet for 2013. Videre har ombyggingen i Moss medført et større bortfall av inntekter en hva som var forutsatt. Dette skyldes lengre byggeperiode og redusert mulighet til økt aktivitet i forkant av stengeperioden. Sykefraværet har vært høyere enn budsjettert i 2013. Dette har ført til et overforbruk særlig på overtid og uforutsette vakter. Konsekvensen av disse forholdene har gitt et resultat som er dårligere enn forutsatt for 2013. I plan for SØ 2015 er det lagt inn en forutsetning om kostnadsreduksjoner tilsvarende totalt 180 mill. kroner, hvorav 30 mill. kroner i 2014. Etter økningen i 2014 vil kostnadstilpasningen utgjøre 140 mill. kroner, som fremkommer på følgende måte: Budsjett 2013 86000 OU midler 2013 24000 SØ 2015 30000 Sum 140000 Dette gir rom for pukkelkostnader i 2014 i størrelsesorden 140 mill. kroner. Dette forutsetter at øvrig drift er i henhold til budsjett.
Styremøte 16. desember 2013 Side 3 av 7 Mål I sak 087-2013 til styret i HSØ vedrørende budsjett 2014 ble følgende mål vedtatt: Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 % Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning Alle medarbeidere skal involveres i oppfølging av medarbeiderundersøkelsen med etablering av forbedringstiltak for egen enhet Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Mål og styringsparametere vil bli ytterligere konkretisert i oppdrag og bestilling for 2014 fra HSØ. Budsjett 2014 Aktivitet For somatikkens del er det generelle målet i statsbudsjettet satt til en vekst i antall DRG-poeng på 1,6 % sett i forhold til et estimert aktivitetsnivå 2013. Av veksten på 1,6 % forventes 0,8 % å skje i kommunene som følge av oppbygging av kommunale øyeblikkelig hjelp-tilbud. Dette innebærer et krav på aktivitetsvekst fra 2013 til 2014 på 0,8 % for HSØ samlet. SØ har tradisjonelt hatt en lav forbruksindeks sammenlignet med andre HF og er for 2014 gitt en høyere vekst. Plantall for somatisk virksomhet for 2014 målt i DRG-poeng er følgende: Somatikk 2013 2014 DRG poeng innlagte 40582 41138 DRG poeng dagpasienter 4725 4867 DRG poeng poliklinikk 8913 8903 DRG poeng biologiske legemidler 1795 1900 Sum DRG poeng 56015 56808 Målt i pasientbehandling utgjør dette: Somatikk 2013 2014 Antall pasienter døgnbehandling 43300 43565 Antall liggedøgn 144468 140421 Dagbehandling 25700 28140 Poliklinikk 209400 212650 Innen psykisk helsevern og TSB er det gitt føringer om fortsatt vekst i behandlingsaktivitet og det er lagt til grunn en større vekst innen poliklinisk behandling enn døgnbehandling. Plantall for 2014 er lagt inn i tråd med føringer fra statsbudsjettet, det vil si en vekst på 6,5 % på polikliniske konsultasjoner.
Styremøte 16. desember 2013 Side 4 av 7 Dette gir følgende plantall for 2014 innen psykisk helsevern og TSB: Psykisk helsevern og TSB 2013 2014 VOP Antall pasienter døgnbehandling 2797 2701 Antall liggedøgn 63095 60337 Dagbehandling 100 0 Poliklinikk 48497 53526 BUP Anall pasienter døgnbehandling 182 164 Antall liggedøgn 7706 4075 Dagbehandling 750 1780 Poliklinikk 38871 41398 TSB Antall pasienter døgnbehandling 384 284 Antall liggedøgn 12643 10935 Dagbehandling 800 0 Poliklinikk 18811 22134 Økonomi Tildelt basisramme til SØ for 2014 er på til sammen 3,3 mrd. kroner. Dette er en nedgang sammenlignet med 2013 på ca. 200 mill. kroner. Basisramme 2013 3 521 916 Uttrekk brystrekonstuksjoner 1 553 Regionale prioriteringer 3 096 Effekter inntektsmodell 39 393 Basisramme før statsbudsjett 3 477 874 Lønns og prisvekst 107 814 Redusert basis 50 % ISF 322 879 Andel nedtrekk nasjonal inntektsmodell 11 851 Midler til økt aktivitet 55 880 Kreftlegemidler 17 528 Kommunalt ø hjelpstilbud 3 527 Rusmestringsenheter i fengsel 3 018 Manglede priskompensasjon egenadeler 2392 Økt refusjon overnatting pasienthotell 854 Vridning fra døgn til dag psykisk helsevern 2 531 Barn som pårørende 833 Basisramme 2014 3 325 405 Effekt av endringer i regional inntektsmodell for 2014 er en reduksjon i basisrammen med 39 mill. kroner for SØ. Videre er det bevilget midler til økt aktivitet på 55,8 mill. kroner. Lønns- og prisstigning er kompensert med 3,1 % og utgjør 108 mill. kroner. Videre er det trukket ut 11,8 mill. kroner som følge av nedtrekk av basisramme til HSØ basert på nasjonal inntektsmodell.
Styremøte 16. desember 2013 Side 5 av 7 Det er tildelt 17,5 mill. kroner til kreftlegemidler som en følge av endret finansiering av enkelte kreftmedikamenter. Det forutsettes i budsjettet at tildelingen dekker økte kostnader. Det er i statsbudsjettet lagt opp til endring av ISF-sats fra 40 til 50 prosent. Dette innebærer en nedgang i faste inntekter (basisramme) og en økning i variable inntekter. Fordelingen av reduksjonen er i HSØ gjennomført overfor det enkelte sykehusområde ved bruk av behovskomponenten i inntektsmodellen for somatikk. Behovskomponenten til SØ utgjør 10,8 % og trekk i basisrammen utgjør dermed i overkant av 322 mill. kroner. SØ har en lavere aktivitet enn hva behovskomponenten skulle tilsi og også en lavere egendekningsgrad enn sammenlignbare sykehus. Dette medfører at bortfall av faste inntekter ikke fullt ut vil bli erstattet av aktivitetsbaserte inntekter. Basert på aktivitetsplaner for 2013 utgjør reduserte inntekter følgende: Redusert basis basert på behovsandel 322 879 Økning ISF inntekter (fra 40% til 50 %) 226 820 Reduserte gjestepasientkostnader 67 015 Reduserte gjestepasientinntekter 5 361 Effekt av økt IFS reduksjon i basis 34 405 Reduksjon i kostnader og inntekter til gjestepasienter skyldes en reduksjon av internfakturering i HSØ fra 40 % til 30 % DRG. Andre endringer i basisrammen utgjør til sammen 3,5 mill. kroner i reduserte inntekter. Følgende endringer av kostnader er foreløpig lagt inn i budsjettet: Økt tilskudd til ø hjelp i kommunene 7 000 Tjenestepris til SP 33 000 Opptrapping SØ 2015 30 000 Sum kostnadsøkninger 70 000 Basert på de ø-hjelpssenger som er etablert i kommunene i dag vil utbetalingen av tilskudd bli 7 mill. kroner høyere i 2014 sammenlignet med 2013. Sykehuspartner (SP) har gitt innspill på en økning i tjenestepris på 33 mill. kroner. Dette er i all hovedsak knyttet til nye tjenester i forbindelse med bygging av nytt sykehus på Kalnes. Videre er det forutsatt et nedtrekk av kostnader tilsvarende 30 mill. kroner knyttet til SØ 2015. Basert på innspill i budsjettprosessen og helårseffekt av tiltak igangsatt i løpet av 2013 er det mulig å redusere kostnadsbudsjettet med til sammen 44 mill. kroner. I tillegg er det forventet at nedgangen i pensjonskostnader ikke vil bli trukket ned i rammen for 2014. Dette medfører reduserte pensjonskostnader på 30 mill. kroner. Styret i HSØ har besluttet at det fra 2014 etableres et generelt prinsipp om renteberegning av mellomværende i regionen. Dette medfører en nettoøkning i renteinntekter på 20 mill. kroner i 2014. I tillegg vil avskrivningskostnadene reduseres med ca. 10 mill. kroner i 2014.
Styremøte 16. desember 2013 Side 6 av 7 Oppsummert vil dette gi følgende konsekvenser i budsjettet for 2014: Tilpasningsbehov 107 945 4 % + helårseffekt av tiltak 44 000 Pensjonskostnader 30 000 Økte renteinntekter 20 000 Reduserte avskrivningkostnader 10 000 Rest tilpasningbehov 3 945 Det er forventet en aktivitetsvekst i 2014 som vil gi SØ økte inntekter, men tilsvarende vil det også være noe økte kostnader knyttet til dette. I 2014 må det påregnes «pukkelkostnader» knyttet til IKT-prosjekter, OU-prosjekter, logistikkprosjekt, opplæring og eierskifte. I den budsjettrammen som nå legges frem forutsettes det at disse kostnadene holdes innenfor en ramme på 140 mill. kroner. Kostnader knyttet til OUprosjekter, logistikkprosjekt og eierskifte er beregnet. Forventet kostnadsramme for IKT-prosjekter og opplæring er ikke endelig beregnet. I budsjettforslaget for 2014 er det lagt opp til et driftsmessig resultat i balanse. Tabellen nedenfor viser foreløpig fordeling mellom postene. Budsjett 2013 Budsjett 2014 Endring i % Basisramme 3 506 413 3 326 690 5,1 ISF inntekter 883 845 1 158 088 31,0 Utskrivningsklare pasienter 1 158 1 158 0,0 Gjestepasienter 12 773 12 773 0,0 Salg av konserninterne helsetjenester 21 112 16 325 22,7 Polikliniske inntekter 140 079 149 185 6,5 Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" 2 100 2 165 3,1 Andre øremerkede tilskudd 10 330 10 650 3,1 Andre driftsinntekter 176 513 181 985 3,1 SUM DRIFTSINNTEKTER 4 754 323 4 859 019 2,2 Kjøp av offentlige helsetjenester 16 497 38 497 133,4 Kjøp av private helsetjenester 15 734 15 734 0,0 Varekostnader knyttet til aktiviteten 520 244 557 833 7,2 Innleid arbeidskraft 10 303 20 303 97,1 Kjøp av konserninterne helsetjenester 292 187 259 953 11,0 Lønn til fast ansatte 2 253 444 2 332 314 3,5 Overtid og ekstrahjelp 70 433 82 898 17,7 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift 589 591 559 591 5,1 Offentlige tilskudd og refusjoner 153 987 159 377 3,5 Annen lønn 379 103 392 372 3,5 Avskrivninger 140 378 130 000 7,4 Andre driftskostnader 533 796 648 300 21,5 SUM DRIFTSKOSTNADER 4 667 723 4 878 419 4,5 DRIFTSRESULTAT 86 600 19 400 122,4 Finansinntekter 2 400 23 900 895,8 Finanskostnader 3 000 4 500 50,0 FINANSRESULTAT 600 19 400 3333,3 ORDINÆRT RESULTAT 86 000 0 100,0 ISF-inntekter er budsjettert med en økning på 31 % i 2014. Veksten er knyttet både til aktivitetsvekst, prisøkning og endret sats. For polikliniske inntekter er det lagt inn en forventet vekst på 6,5 % i forhold til 2013. Dette er i henhold til føringer gitt i statsbudsjettet. Gjestepasientinntekter er justert ned som følge av endret sats.
Styremøte 16. desember 2013 Side 7 av 7 På kostnadssiden er det lagt inn en forventet kostnadsvekst på varekostnader. Økte medikamentkostnader til kreftbehandling er lagt inn med tilsvarende beløp som gitt i rammen. Kjøp av offentlige helsetjenester er justert opp med kostnader knyttet til tilskudd til øyeblikkelig hjelpsenger i kommunene. Det er også lagt inn en vekst i kjøp av konserninterne gjestepasienter til OUS samtidig som satsen er justert ned. Andre driftskostnader er økt som følge av tjenestepris til Sykehuspartner og forventede pukkelkostnader. Lønnskostnader for 2014 er budsjettert med en forventet lønnsøkning på 3,5 %. I tillegg er det lagt inn en vekst i variabel lønn og innleie. Budsjetterte pensjonskostnader er redusert med 30 mill. kroner. Avskrivningskostnader vil bli redusert med ca. 10 mill. kroner for 2014. Reduksjonen er i all hovedsak knyttet til reduserte avskrivninger på driftsbygninger. Investeringer Tilgjengelige investeringsmidler for 2014 er på tilsvarende nivå som tidligere, ca. 66 mill. kroner. Bruk av investeringsmidler i perioden 2013-2015 må sees i sammenheng med utstyrsprogrammet for nytt sykehus og eventuelle investeringsbehov knyttet til IKT. Omstillingstiltak 2014 Innen alle områder vil hovedfokus i 2014 være oppfølging av allerede besluttede og gjennomførte omstillinger. I tillegg er det lagt inn nye innsparingstiltak tilsvarende 33 mill. kroner og en forventet aktivitetsvekst innen alle områder. Dette må følges opp gjennom månedlig rapportering. Risikovurdering 2013 har vært et krevende år, særlig knyttet til IKT-kostnader, ombygging i Moss og høyt sykefravær. Budsjettet for 2014 bygger i hovedsak på en videreføring av organisatoriske endringer som er gjennomført i 2013. Den største risikoen i forhold til måloppnåelse i 2014 vil være oppfølging og kontroll knyttet til gjennomførte endringer og nye tiltak i 2014, samt kostnadsnivået på nødvendige IKT-prosjekter. SØ har i 2013 delvis tatt i bruk ny operasjonsavdeling i Moss. Fra februar 2014 vil hele dagkirurgisk enhet være flyttet fra Sarpsborg til Moss og det vil være full drift ved alle operasjonsstuer i Moss. Det er forutsatt at dette vil gi en økning i aktivitet og effektivitet i SØ. Andre områder det alltid vil være risiko knyttet til er gjestepasienter fra andre helseforetak og kostnader knyttet til medikamenter, særlig innen kreftbehandling og biologiske legemidler 3. Administrerende direktørs vurderinger 2014 vil være et år med behov for fortsatt kontroll og oppfølging av effekt på allerede gjennomførte organisatoriske endringer samt å sikre forventet aktivitetsvekst og effektivisering. Året vil først og fremst være preget av aktiviteter knyttet til ny aktivitet i Moss, samlet plan og innføring av nye IKTsystemer.