Det vises til styresak 49-15, Økonomisk langtidsplan , behandlet i møtet

Transkript

1

2 1. INNLEDNING Det vises til styresak 49-15, Økonomisk langtidsplan , behandlet i møtet I denne saken gis det en oppdatering arbeidet med budsjett Foretaket arbeider videre med å løse de økonomiske utfordringene, slik at overskuddskravet på 50 mill. kr i 2016 kan oppnås i tråd med ambisjonene i økonomisk langtidsplan. Figuren under viser forslag til hovedtidsplan for utarbeidelse av budsjettet for I løpet av juni la divisjons- og klinikkdirektører frem foreløpige forslag til budsjett 2016 for administrerende direktør. I august og september vil det arbeides videre med prioritering og detaljering av forslag til budsjett for 2016, og som vil legges frem for Styret på møtet 25. november. 30.apr 25.jun 4.aug 15.sep 25.nov Budsjett 2015: Implementering av tiltak Virksomhetens rammer Oppdatere divisjonstiltak for Prioritering og detaljering av tiltaksplaner Planprosess og budsjett 2016 (19) Økonomiske rammer Framskrivning Aktivitet Behov Endrede krav Bemanning Oppdaterte rammer pr. divisjon Oppdatere 4-årige rullerende tiltaksplaner pr divisjon/avdeling Forutsetninger og investeringsbehov Sommer ferie Prioritere tiltak vs. investeringsramme Ferdigstille tiltaksplaner 2016 Plantall 2016 Inntektsbudsjett 2016 Bemanning og lønnsbudsjett Sammenstilt Budsjett 2015 ØLP Styret Oppdaterte tiltaksplaner Divisjon Investeringsbudsjett SHL Mål & budsjett 2016 Styret 2. FØRINGER OG FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER FRA EIER 2.1. MÅL OG AKTIVITESFORVENTNINGER FRA HELSE SØR-ØST Helse Sør-Øst har videreført de fem målene fra forrige planperiode. Disse er: Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 % Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Helse Sør-Øst legger til rette for en aktivitetsvekst innen somatikk på minst 7 % for regionen samlet i perioden Veksten forventes å være høyere for de helseforetak som har en høy befolkningsvekst. Det er videre lagt til grunn at det skal være en sterkere vekst innen psykisk helsevern og TSB enn somatikk. Side 2 av 5 / Akershus universitetssykehus

3 For 2016 er det lagt opp til følgende regionale mål for aktivitetsvekst (pasientbehandling, alle oppholdstyper): 1,8 % for somatikk 2,0 % for psykisk helsevern barn og ungdom 2,0 % for psykisk helsevern voksne 2,0 % for TSB. Dette er lagt til grunn som føringer for foretakets overordnede plantall i økonomisk langtidsplan og for pågående detaljplanlegging av plantall for Som planforutsetning legges det til grunn at det budsjetteres med at aktivitetsveksten innen psykisk helsevern og TSB hver for seg årlig skal være høyere enn veksten innen somatikk (den gyldne regel ) FORELØPIG TILDELING AV FASTE INNTEKTER FRA HELSE SØR-ØST Ahus har tidligere mottatt den foreløpige tildelingen av faste inntekter fra Helse Sør-Øst for perioden Dette er lagt til grunn for fordeling av foreløpige budsjettrammer i foretaket i mai AKERSHUS UNIVERSITETSSYKEHUS HF av Økonomiplan Beregning av foreløpig inntektsramme Basisramme forrige periode Endringer Uttrekk av korrigering 2015 pga feil Omfordeling inntektsmodell Forskuttert økt basis 2015 sfa økte pensjonskostnader Finansiering av økt aktivitet Uttrekk samhandlingsreformen Foreløpig basisramme Forskning Basis Forskning Tilskudd Nasjonale kompetansetjenester Andre statlige tilskudd Andre faste inntekter Sum faste inntekter Til basis KBF Basis modell Årlig endring Årlig endr korr for økte pensjonskostnader Årlig endr korr for økte pensjonskostnader % -0,8 % 1,1 % 1,2 % 1,2 % Korrigert for økningen i pensjonsinntekter reduseres de faste inntektene reelt sett med 45 mill kr i perioden, tilsvarende -0,8%. Den negative omfordelingseffekten av oppdatert inntektsmodell for Ahus i 2016 (etter korreksjon for økte pensjonskostnader) skyldes i hovedsak avregning for bruk av private institusjoner, hvor bl.a bruk av Glitreklinikken er tatt inn i modellen. Det er foreløpig noe usikkerhet knyttet til hvordan fordeling av inntekter til å dekke økte pensjonskostnader endelig vil beregnes. I de foreløpige betraktningene rundt budsjett 2016 er det lagt til grunn økte kostnader tilsvarende tildelte inntekter fra Helse Sør-Øst. Som en del av samarbeidsreformen skal alle kommunale tilbud innen øyeblikkelig hjelp være ferdig utbygget i løpet av Fra 2016 trekkes det dermed ut midler fra helseforetakene som overføres kommunesektoren for fullfinansiering av disse tilbudene. For Ahus innebærer dette et varig uttrekk i basisbevilgningen for 2016 på 52,3 mill kroner. Samtidig bortfaller kostnader Side 3 av 5 / Akershus universitetssykehus

4 knyttet til foretakets direkte finansiering av Kommunale Akutte døgnenheter. Ettersom dette tilbudet ikke er etablert i hele opptaksområdet vil uttrekket av finansieringen likevel påføre foretaket et netto omstillingsbehov på ca. 22 mill. kr. i ANDRE VESENTLIGE KOSTNADSØKNINGER 2016 Som en del av økonomisk langtidsplan ble både inntekter og kostnader fremskrevet for perioden I særlig grad er det eksterne kostnader knyttet til gjestepasienter, tjenestepriser fra Sykehuspartner, pensjonskostnader (ref. punkt 2.2) og medikamenter hvor det forventes en betydelig vekst. Når det gjelder tjenestepriser fra Sykehuspartner utgjør samlet forventet kostnadsøkning i fireårsperioden ca. 74 mill. kr, hvorav ca. 41 mill. kr av dette forventes i Innenfor IKTområdet er den veksten primært knyttet til avskrivning og drift av nye regionale IKT-løsninger. I tillegg er det lagt inn en forventet økning i forbruket (skalering) av dagens tjenester. 3. BUDSJETTPROSESEN 3.1. PRINSIPPER FOR BUDSJETTPROSESSEN I arbeidet med budsjett 2015 ble det etablert noen hovedprinsipper. Disse er videreført som prinsipper for budsjett 2016: Hele omstillingsbehovet fordeles ut på divisjoner og avdelinger og gir de økonomiske rammer for budsjettarbeidet For å sikre langsiktighet i omstillingsarbeidet i er foreløpige økonomiske planrammer fordelt til divisjoner og klinikker for perioden Divisjonenes forslag til budsjett skal dokumenteres i en detaljert tiltaksplaner som benyttes til resultat- og lederoppfølging: o Konkrete tiltak for å oppnå budsjettbalanse iht resultatkrav o Transparens ved at alle divisjoner ser tiltak dom planlegges i hele virksomheten o Grunnlag for oppfølgingsmøter og rapportering til styret og HSØ Økonomiske mål innarbeides i lederavtaler på alle nivåer 3.2. FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2016 Foreløpige budsjettrammer til divisjoner og klinikker for perioden er oppdatert i mai måned som en del av arbeidet med økonomisk langtidsplan. Grunnlaget for fordelte rammer er vedtatt resultatkrav for 2016 i ØLP, et overskudd på 50 mill. kr. Alle enheter Tillat underskudd DFM KIR ORTO KK MED BUK DDT EFP Sum eksl PHV PHV Total Side 4 av 5 / Akershus universitetssykehus

5 Dette innebærer ingen omfordeling av krav mellom divisjoner, men grunnet rulleringen av foretakets samlede økonomiske rammer behov ga dette krav om en noe raskere realisering av resultater enn opprinnelig planlagt for perioden Samlet omstillingskrav til de somatiske divisjonene i 2016 utgjør ca. 143 mill. kr. Dette kommer i tillegg til eventuell negativ styringsfart ved utgangen av HOVEDTIDSPLAN BUDSJETT 2016 Tabellen under viser forslag til hovedtidsplan for utarbeidelse av budsjettet for AKTIVITET ANSVARLIG 16.jun Frist innmelding av investeringsbehov 2016(-19) Investeringsutvalget 20.aug Foreløpige prioriteringer fra DFM og DDT oversendes investeringsutvalget DST og DDT 01.sep Temasak SHL - gjennomgang av status budsjettiltak og investeringsbudsjett Divisjonsdirektører 01.sep Frist for innmelding av premissendringer Divisjonsdirektører 15.sep Plantallsprosessen ferdigstilles Divisjoner/økonomi 15.sep Forslag til investeringsbudsjett 2015 ferdigstilles Investeringsutvalget 21.sep Orientering for brukerutvalget om status budsjettarbeidet Økonomidirektør 21.sep Orientering for HTV/HVO og AMU - forslag til saldering og invest.budsjett Økonomidirektør 22.sep Temasak SHL - forslag til saldering budsjettrammer pr divisjon Økonomidirektør 22.sep Temasak SHL - forslag til investeringsbudsjett Økonomidirektør 06.okt Vedtakssak SHL - Investeringsbudsjett 2016 Investeringsutvalget 06.okt Vedtakssak SHL - saldering av budsjettrammer pr divisjon Økonomidirektør 07.okt Forslag til statsbudsjett, Prop 1S 20.okt Foreløpige inntektsrammer fra HSØ (ekskl forskning) Helse Sør-Øst Ultimo okt Oppfølgingsmøte budsjett med HSØ Helse Sør-Øst 27.okt AMU behandling av investeringsbudsjett og resultatkrav Økonomidirektør 27.okt Orientering for brukerutvalget om forslag til mål og budsjett Økonomidirektør 28.okt Styregodkjenning investeringsbudsjett og resultatkrav Styret 06.nov Mål og budsjett ferdigstilt pr divisjon Divisjonsdirektører 10.nov Temasak SHL - forslag til mål og budsjett 2016 Økonomidirektør 16.nov Drøfting av forslag til mål og budsjett med tillitsvalgte Økonomidirektør 16.nov AMU-behandling av mål og budsjett 2016 Økonomidirektør 17.nov Vedtakssak SHL - mål og budsjett 2016 Økonomidirektør 19.nov Styremøte HSØ RHF - Budsjett 2016 Helse Sør-Øst 25.nov Styregodkjenning mål og budsjett 2016 Styret 01.des Rapportering av budsjett 2016 til HSØ (uperiodisert) Økonomidirektør Primo des Oppfølgingsmøte budsjett med HSØ Helse Sør-Øst 14.des Styregodkjenning mål og budsjett 2016 Økonomidirektør Side 5 av 5 / Akershus universitetssykehus