Pensjon Betalt premie Bokført premie Premieavvik Reguleringspremie Pensjonsgrunnlag AFP Pensjonistar 85 årsregelen Pensjonsgrunnlag Forsikringsfond
Vestnes kommune 6500 innbyggjarar
Ansvarsreforma Overtok i 1991 330 årsverk, ca. 500 tilsette 114 brukarar frå fylkeskommunen
Tilsette Antall tilsette i kommunen vart meir enn dobla
Rekneskap 1990 1992 Brutto driftsutgift 110,0 mill. kr 212,0 mill. kr Pleie- og omsorg 32,0 mill. kr 123,0 mill. kr
Status idag Vestnes - 64 brukarar - gjennomsnittsalder 58,9 Ørskog - 9 brukarar - gjennomsnittsalder 73,5 Ørskog høgst gjennomsnittsalder og kanskje første kommune som er ferdig med oppgåva
Agenda Vertskommunetilskott Pensjonsforpliktelse Premieavvik Reguleringspremie
Vertskommunetilskott Vart utrekna på grunnlag av kostnadane ved sentralinstitusjonen i 1989 og 1990. Pensjonspremie var då 6 % Pensjonspremie var i 2011 16 %
Vertskommunetilskott (2) Tilskottet er seinare regulert for prisauke. Lønsauken har vore høgre enn det vi har fått regulert. Det er ikkje regulert for at pensjonspremien er auka mykje i åra etter ansvarsovertakelsen
Pensjonsforpliktelse Kommunen sin framtidige pensjonsforpliktelse - for tilsette og pensjonistar sin opparbeidde rettigheit på framtidig pensjon. Kommunane må kvart år, når det er auke i folketrygda, betale reguleringspremie for dette
Vestnes samanlikna med nabokommunar Vestnes Landet Molde Rauma Haram Ørskog Pensjonsforpl. i % av brt. driftsinntekt 165,3 106,2 104,2 124,3 120,5 151,8 Pensjonsforpl. I kroner pr. innbyggjar 126 705 68 935 71 640 79 448 71 771 114 747
Pensjonsforpliktelse - vertskommunane Pensjonsforpliktelse i % av brutto i kroner driftsinntekter pr. innbyggjar Snitt vertskommunane 136,1 87 721 Snitt landet 106,2 68 935 Antal kommunar 33 Antal innbyggjarar 540 000 30 % over Største kommune 114 000 landssnittet Minste kommune 1 338
Dei store vertskommunane, med lite innbyggjartal Pensjonsforpliktelse Innbyggjartal VK - brukarar i % av brutto i kroner. 01.01.12. 01.01.11 driftsinntekter pr. innbyggjar Søndre Land 5 761 66 148,1 118 724 Balestrand 1 338 13 148,4 173 390 Ørskog 2 202 11 151,8 114 747 Vestnes 6 539 65 165,3 126 705 Saltdal 4 710 36 165,0 140 000 Kvæfjord 3 025 73 197,4 230 092 Snitt desse kommunane 162,7 150 610 Snitt heile landet 106,2 68 935
Premieavvik For ein del år tilbake vart det innført ei ordning der kommunane slapp utgiftsføre heile pensjonspremien det året den vart betal. Kunne fordele ein del av kostnaden over dei neste 15 år. No redusert til 10 år.
Premieavvik Den delen av betalt pensjonspremie som ikkje vert utgiftsført det året den vert betalt = premieavvik Ei kostnadsbombe for kommunane, ekstra stort for vertskommunane
Kva betaler vi i KLP premie og kva bokfører vi som utgift 2007 2008 2009 2010 2011 Kommunal andel KLP 27 101 34 667 28 557 32 342 28 575 - Bokført 22 623 24 833 28 479 26 160 26 515 Premieavvik 4 478 9 834 78 6 182 2 060 I løpet av dei siste 5 år betalte vi 151,2 mill. kr i pensjonspremie Det vart utgiftsført 128,6 mill. kr i kommunerekneskapen. 22,6 mill. kr vart premieavvik og skal utgiftsførast seinare år.
Prognose for 2012 Pensjonspremien vi skal bokføre aukar med 2,4 mill. kr nesten 10 % Premieavvik over 15,0 mill. kr
Nabokommunar Vertskommunar Vestnes Sykkylv. Fræna Sunndal Stranda Ørskog Kvæfjord Sum premieavvik 29 100 30 495 23 500 22 100 9 200 22 900 27 300 Ant. innbyggjarar 6 504 8 662 9 324 7 267 4 575 2 120 3 050 Pr. innbyggjar 4 474 3 521 2 520 3 041 2 011 10 802 8 951
Reguleringspremie Premie vi må betale for å dekke framtidige pensjonsutbetalingar kvart år når det er G-regulering Mykje av den premien vi betaler gjeld personale som har jobba innanfor ansvarsreforma. Mykje av rettigheitene var opparbeidd mens dei var tilsett i fylkeskommunen.
Betalt pensjon KLP 2011 2011 Premie kollektiv pensjonsforsikring 15 221 Reguleringspremie 18 084 AFP/ tidlegpensjon/ brt. Garanti m.m. 4 951 Overført frå premiefond -5 901 32 355
Reguleringspremie 2011 2011 Fellesordninga - aktive medlemmer 5 829 - oppsatte medlemmer 1 127 - pensjonistar 9 006 - etterlatte etter død medlem 335 Sjukepleie 1 620 Tillitsvalte 167 18 084
PU andel av reguleringspremie 2008 2009 2010 2011 Sum PU andel 8 331 5 228 6 440 5 685 PU andel i % 33,4 33,1 32,4 31,4
Eksempel Ein person sjukmeldt og flytta frå Vestnes før vi overtok. Aldri tilsett i Vestnes. Vestnes har betalt reguleringspremie for han siden 1991. Siste 4 åra kr 171.000,-
Reguleringspremie - oppsummert Av total årleg reguleringspremie til KLP gjeld - vel 30 % av kostnaden personar som har arbeidd innanfor ansvarsreforma, men som no er pensjonistar eller slutta.
Samanlikna med normalkommune Vestnes Anna kommune kommune Pensjonsgrunnlag 165,3 mill. kr 164,1 mill. kr Reguleringspremie 22,6 mill. kr 14,7 mill. kr Ekstra kostnad 7,9 mill. kr, over 50 %
Tilsette - pensjonistar 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Antall aktive 667 612 656 600 562 560 Antall pensjonistar 323 347 370 400 417 445 800 700 600 500 Aktive /pensjonistar Antall aktive Antall pensjonistar Antall 400 300 200 100 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Personalstattestikk 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Møre og R Gjennomsnittsalder 44,6 47,0 45,8 46,6 47,8 48,2 46,5 Uføreandel pr. årsverk 13,3 14,2 13,9 14,6 15,5 15,9 10,4 Kvinneandel 82,3 84,0 83,1 82,7 84,2 85,2 82,4
Konklusjon (1) Pensjonskostnadane er mykje høgre enn det som var forutsett når vertskommune - tilskottet vart utrekna.
Konklusjon (2) Vertskommunane vil få ekstra pensjonskostnader i åra framover - også i lang tid etter at vertskommune oppgåva er naturleg avvikla og ekstra tilskott er slutt.
Konklusjon (3) Dei store vertskommunane (mange brukarar/lite folketal) vil merke dette spesielt kraftig. Eg er helt sikker på at Ørskog vil få ekstra kostnader i mange år framover lenge etter at siste brukar er død.
Konklusjon (4) Dei folkerike og vekstkommunar, merkar ikkje dette på same måte fordi der aukar aktiviteten og ant. tilsette meir enn nedgangen i tilsette innanfor vertskommunedelen. Men også desse kommunane får større pensjonskostnad, men merkar det mindre.
Avslutting Det positive er - Vi har fått fram problemstillinga med pensjonsproblematikken - Eg trur at det no vert tatt på alvor i vertskommuneforeninga og at det vert arbeidd mot både KS og departement for å få forståelse og tiltak for å kompensere for ekstra pensjonskostnadar
Takk For at eg fekk komme til årsmøte i LVSH - og orientere om det arbeid vi har gjort i Vestnes m.h.t. pensjonsutfordringa for vertskommunane.