Levanger kommune sin pensjonsordning. Jøran Østom

Transkript

1

2 Levanger kommune sin pensjonsordning Jøran Østom

3 Agenda KLP - selskapet dere eier Finansiering av pensjon Hvordan kan KLP påvirke verdiskapingen? Hvordan kan kommunen påvirke premien? Tall på Levanger kommune Service

4 KLP offentlig tjenestepensjon Vi betjener: 333 av 448 kommuner og fylkeskommuner har hele pensjonsordningen i KLP 270 milliarder kroner i kundenes forsikringsfond bedrifter Pensjonsordningene omfatter: yrkesaktive pensjonister med rettigheter fra tidligere arbeidsforhold 23 av 25 helseforetak Sykepleiere og sykehusleger

5 Markedsandeler offentlig tjenestepensjon Kommuner, helseforetak og bedrifter 8 % 6 % 12 % 62 % 12 % Kilde: FNH, DSKP, KLP (KLP inkludert sykepleierordningen) Markedsandeler målt i forhold til forsikringsfond. Pr KLP har om lag 50 % markedsandel i kommunemarkedet

6 Disse valgte KLP fra Rogaland Mandal Inderøy/Mosvik Karasjok Ullensaker Lier + 3 milliarder

7 KLPs eiermodell er unik! Kundene eier selskapet (siden 1949)! Alt overskudd tilfaller eierne/kundene (8 milliarder kroner overført de siste tre årene) God avkastning på egenkapitaltilskuddet God direkte avkastning på egenkapitaltilskuddet Ingen eksterne eiere som skal ha utbytte Skattegunstig eiermodell

8 Fra Nord-Trøndelag Tor Erik Jensen Nord-Trøndelag fylkeskommune Morten Stene Kjell Fosse Namsos kommune Stjørdal kommune Bjørn Thingstad Fosnes kommune Kari Ystgård Namsskogan kommune

9 Finansiering av pensjon

10 Pensjonsordningen er arbeidsgivers ansvar I tariffavtalen settes betingelsene for pensjonsordningen. KLP leverer følgende i samsvar med tariffavtalen: Alderspensjon/AFP Uførepensjon Etterlattepensjon Gruppeliv Ulykke-/yrkesskadeforsikring

11 Finansiering av pensjon Premieinnbetaling Avkastning minus kostnader kr 548,3 mill. Pensjonsutbetaling ca kr 29 mill.

12 Grunnpremie er bare toppen av isfjellet Forsikret Grunnpremie Bruttogaranti AFP Uforsikret Tidligpensjon Reguleringspremie

13 Hvordan kan KLP påvirke verdiskapingen? Avkastning Opprettholde solid bufferkapital og god avkastning Kostnader Fortsette med markedets laveste kostnader Stordriftsfordeler Eierstruktur Gjensidig selskap (kundeeid) Ingen eksterne eiere som skal ha utbytte

14 Konkurransedyktig avkastning for KLP-kundene Verdijustert avkastning ,7 % 5,5 % 4,6 % ,5 % 6,6 % 6,4 % ,2 % 2,4 % 3,0 % kvartal 2,7 % 1,8 % 2,7 % 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0-5, KLP Storebrand DNB

15 KLP kollektivportefølje allokering og avkastning Alle tall i prosent Andel Avkastning Avkastning kv Aksjer 17,5 10,1-7,3 Omløpsobligasjoner 21,6 1,9 7,2 1) Målt etter eksponering Obligasjoner som holdes til forfall 32,4 1,3 5,2 Utlån 10,9 1,0 3,9 Eiendom 11,8 1,9 7,2 Andre finansielle eiendeler 5,8 1,0 2,9

16 Hva forsvinner til administrasjon? Prosent av fond 1,40 % 1,20 % 1,00 % 0,80 % 0,60 % 0,40 % 0,20 % 0,00 % KLP Storebrand Vital Kostnader RG/Fortjeneste

17 Soliditet i særklasse Pr Tilleggsavsetninger 12,3 mrd 5,1 mrd 5,2 mrd Kursreguleringsfond 8,6 mrd 1,7 mrd 2,0 mrd Sum kundebuffere 20,9 mrd 6,9 mrd 7,3 mrd I % av premiefond 9,2 % 3,4 % 4,5% Merverdier anlegg 3,3 mrd 3,1 mrd 2,6 mrd Høyere soliditet gir sannsynlighet for : høyere avkastning å holde rentegarantipremien lav høyere tilbakeføringer til premiefond over tid

18 Tilbakeført overskudd (siste 5 år) Levanger Fellesordningen Sykepleierordningen Tillitsvalgtordningen Sum

19 Avkastning egenkapitaltilskudd Gjennomsnitt Avkastning egenkapital* Pengemarkedsrente Meravkastning 7,2 % 5,8 % 6,6 % 5,8 % 7,7 % 2,1 % 4,8 % 3,6 % 2,8 % 5,2 % 4,1 % 2,0 % 2,2 % 3,1 % 5,0 % 6,2 % 2,5 % 2,5 % 2,9 % 3,4 % 3,1 % 3,8 % 4,4 % 2,7 % 2,7 % -4,2 % 2,4 % 1,1 % -0,1 % 1,8 % *Avkastning EK-tilskudd tilført premiefond Tall fra årsoppgave pr for Levanger kommune Andel egenkapitalinnskudd Fellesordningen: kr Avkastning egenkapitalinnskudd 2011: kr Andel egenkapitalinnskudd Sykepleierordningen: kr Avkastning egenkapitalinnskudd 2011: kr

20 Hvordan kan kommunen påvirke premien? AFP (62 64 år) uttak Ikke tariffestet utjevning KLP tilbyr ulike finansieringsmuligheter Uføre uttak Høyt uføreuttak gir høyere reguleringspremie

21 Premie og Regnskap - to atskilte regelverk Forsikringsvirksomhetsloven Beregning av premie og tilskudd og oppbygging av reserve Likvidmessig premie Kommuneregnskapsforskriften 13 Beregning av pensjonskostnad og pensjonsforpliktelse og føring i kommunes regnskap Regnskapsmessig pensjonskostnad

22 Pensjonspremie vs. Pensjonskostnad Frem til 2002: Pensjonspremie = Pensjonskostnad Fra 2002: Pensjonspremie Pensjonkostnad Premie avvik Pensjonspremien styres av definerte tariffer (dødelighet/uførhet) Pensjonskostnaden styres av departementet gjennom forholdstall

23 Levanger utvikling Premie og Kostnad Innbetalt premie Årets pensjonskostnad inkl adm Total pensjonskostnad

24 Tall på Levanger kommune

25 Nøkkeltall sammenlignet

26 Utvikling - Uføreandel per årsverk

27 Andel aktive, pensjonister og oppsatte

28 Antall aktive, pensjonister og oppsatte - utvikling

29 Alderssammensetning sammenlignet

30 Alderssammensetning 55+

31 Service

32 Servicekonseptet i KLP Møter, kurs og veiledning tilpasset ulike grupper hos kundene og for den enkelte ansatte og pensjonist Enkle nettløsninger og nettside både for arbeidsgivere og ansatte Bestandsanalyser for hver kunde hvert kvartal Bistand innen HMS God service = god økonomi!

33 KLP bidrar i kundenes HMS-arbeid Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter Prosessveiledning i prosjekter Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel

34 KLP bidrar i kundenes HMS-arbeid Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter Prosessveiledning i prosjekter Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel

35 KLP s visjon