Konsekvensrapport Årsbudsjett 2014 Vardø kommune
Innhold UTGIFTER TIL FORDELING... 3 FINANS... 3 STAB... 4 GRUNNSKOLE OG BARNEHAGE... 5 PLEIE, OMSORG, HELSE OG SOSIAL... 7 NAV/SOSIAL... 9 TEKNISK, NÆRING, PLAN OG KULTUR... 10 Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 2
UTGIFTER TIL FORDELING v/rådmann Hans E Wilhelmsen Ansvar Regnskap Budsjett. Forbruk Konsekvensvurdering endring 900 Utgifter til fordeling 14 211 145 18 494 959 77 Varslet økning reguleringspremie ble en realitet i 2014 910 pensjonsinnskudd 0-3 027 000 0 Føres i slutten av året og omfatter premieavvik. Kun regnskapsteknisk Alle 14 211 145 15 467 959 92 FINANS v/rådmann Hans E Wilhelmsen Ansvar Regnskap Budsjett. Forbruk Konsekvensvurdering endring 80000 skatt på inntekt og form -24 998 968-40 500 000 62 Beregnet skatteinngang 39,8 mill, budsjettregulering -0,7 mill 81000 eiendomsskatt -897 273-1 196 000 75 84000 statlige rammetilskudd -77 546 557-98 674 000 79 84060 øvrige generelle statstilskudd -173 340-1 140 000 15 Refusjon rentekompensasjon vil bli lavere pga lav styringsrente, kompenseres mot kommunens rentekostnader på lån 85000 Momskompensasjon -2 799 573 0 0 Regnskapsført beløp skal overføres investeringer investeringer 90000 Rente, utbytte mv. 1 068 286 6 150 000 17 Vedtatt utbytte 3,0 mill, mot budsjettert 5,0 mill, budsjettregulering - 2,0 mill 91000 avdrag lån 6 740 736 8 400 000 80 92000 Mottatte avdrag på 604 795 0 0 Bundet opp startlån, og annet utlån, utlån 94000 disposisjonsfond 0 139 587 0 95000 Bundne driftsfond 22 215 0 0 ALLE -97 979 679-126 820 413 77 Behov for budsjettregulering med 2,7 mill kroner Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 3
STAB v/assisterende rådmann Hallgeir Sørnes Budsjett/regnskap pr 30.09.2014 Enheten for Stab viser ett totalt forbruk på 88 pr 30. september/iii kvartal- Trenden er imidlertid at merforbruket minker sett året under ett. Det er Edb felleskostnader og økonomiavdelingen som har merforbruk, dette går i første omgang utover andre avdelinger i stab. Deler av sykelønnsrefusjon ikke regnskapsført pr 30. september. Ansvar Regnskap Budsjett. endring Forbruk 11000 rådmannen 597 662 999 460 60 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 11100 servicetorget 599 986 758 153 79 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 11110 økonomiavdeling 1 560 739 1 754 586 89 Avdelingen er ikke på plan, dette skyldes sykefravær og innføring av nytt økonomisystem som har krevd ekstra ressurser. Konsekvens: Prosjekt med nytt økonomisystem er i avslutningsfasen og sykefraværet er tilbake til det normale. 11120 Personal- og service 622 505 1 034 418 60 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 11121 Alle på plass -100 000 100000 100 Prosjektmidler fra KLP for å jobbe med sykefravær. Konsekvens: ingen 11130 felles edb kostnader 2 998 073 2 345 216 128 Avdelingen er ikke på plan. Høyt sykefravær og dårlig infrastruktur har resultert i ett merforbruk. Avdelingen bør kjøres med ett adekvat servicenivå, for å tilfredsstille brukerne i kommunen. Konsekvens: senker man service nivået, vil de ansatte i kommunen ikke få gjort jobben sin eller betjent brukerne. 11140 Felleskostnader (mat 105 742 125 000 85 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 11160 Felleskostnader 298 587 483 000 62 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 11170 Rådhusforvaltning 148 144 279 521 53 Avdelingen på plan. Konsekvens: ingen 6 831 438 7 779 354 88 Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 4
GRUNNSKOLE OG BARNEHAGE v/enhetsleder Børge Martinussen Budsjett/regnskap pr 30.09.2014 Enheten for grunnskole og barnehage viser ett totalt forbruk på 75.78 pr 30. september. Enheten vil kunne opprettholde alle tilbud innenfor tildelte rammer 2014. Vardø kommune og Digforsk har ikke videreført avtale utover 31.12.14 vedrørende drift av Digforsk, da Digforsk ikke pr dato har fått fornyet kontrakt med NAV,(avklares medio november) Utgifter/mindre inntekter utenfor dekning: Elever i andre skoler kan gi mer forbruk, på ca kr 200 000,-. Utgifter til vikarer høyere enn budsjett pga. langtidssykefravær kr 500 000,-. Lønnsoppgjør 2014 ikke regulert inn i budsjett. Mer inntekter: Inntekter for sykelønnsrefusjoner er høyere enn budsjett, ca 700 000,-. Delere av sykelønnsrefusjon ikke regnskapsført pr 30. september. Ansvar GOB Regnskap Budsjett Forbruk 21100 Adm. Skole 259.877 366.206 70.96 Adm. Skole iht. budsjett. ingen. 21105 SKUP -1.366 0 21110 Kompetanseheving 32 122 5 000 Skup, kompetanseheving og vurdering for læring iht budsjett, etterutdanning lærere blir belastet her. : Tilbud om etterutdanning av lærere gitt iht kvalitetsplan grunnskolen 21120 Elever i andre skoler 927.096 1 525 000 60.79 Usikkerhet vedrørende enkeltvedtak på spesialundervisning for elever i andre skoler, samt uenighet med en vertskommune for 2 andre elever kostnad kr 400 000,- tilbake 2012/2013 Konsekvens: Merforbruk på ca 400 000,- dekkes inn fra andre ansvarsområder. 21130 Digforsk 253.158-50.000 Det er usikkert om det vil bli videreavtale mellom Vardø kommune og Digforsk. Digforsk har ikke pr dato fått fornyet kontrakt med NAV. Konsekvens: avtale med Digforsk /NAV og Vardø kommune avklart medio november. Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 5
Ansvar GOB Regnskap Budsjett Forbruk 21200 Vardø skole 12 372 865 17 199 794 71.94 Vardø skole driftes med tilbud iht. budsjett, merutgift vikar, mer inntekt sykelønnsrefusjoner. Konsekvens: ingen det vil bli gjort budsjettregulering mellom vikarbudsjett og sykelønnsrefusjoner 21205 Vardø skole SFO 416 440 618 000 67.39 SFO drives iht. budsjett. Konsekvens: ingen, tilbud opprettholdt. 21210 Voksenopplæring 170 710-80 000 Voksenopplæring gis iht. budsjett og opplæringsloven. Konsekvens: Ingen 21215 Vardø skole bygg 486 285 920 000 52.86 Vardø skolebygg drives iht. budsjett, renhold driftes av Teknisk. Konsekvens: Ingen, fordeling TVS gjøres ved avslutning av budsjettår. 21220 skolekantina 166 102 341 000 48.71 Skolekantina drives iht. budsjett. Konsekvens: Ingen 21230 Vurdering for læring 106 557 0 Utgifter til vurdering for læring internfaktureres fra SKUP midler. Konsekvens: Ingen 21400 kulturskolen 798 097 1 005 000 79.41 Kulturskolen drives iht. budsjett. Noe redusert etterspørsel i noen av tilbudene. Konsekvens: Prøve nytt innsalg med fokus på å tilbytjenester for voksne 21410 Den kulturelle skolesekken -31 422 0 Kulturelle skole sekken drives iht. budsjett, mhp aktivitet. Konsekvens: ingen 21516 Kiberg oppvekst 25 313 0 Kiberg oppvekstsenter er solgt, merkostnader til energi reguleres. Konsekvens: budsjettregulering innen eget budsjett mhp energi forbruk 22000 Vardø barnehage 4 550 523 5 501 213 83.77 Vardø barnehage gis tilbud iht. budsjett og barnehageloven. Konsekvens: Merutgifter til vikar reguleres mot merinntekter sykelønnsrefusjon. 22010 Vardø barnehage bygg 28 387 270 500 10.49 Vardø barnehagebygg drives iht. budsjett, renhold driftes av Teknisk. Konsekvens: Ingen, fordeling TVS gjøres ved avslutning av budsjettår 22020 Barnehage st drift -3 435 0 Ingen behov for styrket drift. Konsekvens: ingen 22115 Trekløvern bygn 0 22 000 Bygg solgt, regulering av regnskap energikostnad. Kiberg oppvekst senter- 23000 Sentr. Barnehage 1 579 680 1 565 700 100.89 Tilskudd Sentrum barnehage gitt iht. bystyrets vedtak. Konsekvens: ingen Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 6
Ansvar GOB Regnskap Budsjett Forbruk 24000 Barn.hus bygning -2 393 0 Utleie av Barnas hus bygning til Vardø bolig og eiendomsselskap. Ingen kostnader. Konsekvens: Ingen. Alle 22 134 594 29 209 413 75.78 Pleie, omsorg, helse og sosial v/enhetsleder Bård Martinsen Budsjett/regnskap pr 30.09.2014 Enheten for pleie og omsorg, helse og sosial viser ett totalt forbruk på 80 pr 30. september/iii kvartal- Tar man hensyn til sykepengerefusjoner på ca 700.000 og inntekter til resurskrevende brukere på ca kr 4.000.000 pr 30.09.2014 som ikke er inntektsført så er enheten i rute økonomisk. Ut ifra dagens kjente forutsetninger er enheten i rute økonomisk. Enheten vil kunne opprettholde alle tilbud innenfor tildelte rammer 2014. Ansvar POHS Regnskap Budsjett 31000 Adm helse/sos 559 009 688 403 81,20 I henhold til budsjett ingen konsekvens. Siste rest på kr 50.000 på prosjekt levekår er belastet på dette området. Det var ikke budsjettert med dette. 31110 Personlaboliger 307 676 127 272 241,75 inntekter fra jan-sept på dette området er ikke iinntektsført. Usikkert på hvor mye som skal inntektsføres. 31120 Drift av helsesentret -387 058-621 291 62,30 I henhold til budsjett, ingen kosekvens. 31210 Adm barnevern 936 495 1 314 154 71,26 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31220 Utgifter fylkesnemnd 275 254 100 000 275,25 Har vært ført flere saker en det som det har vært budsjettert med. 31230 Forebyggende tiltak barnevern 1 071 956 300 000 357,32 Her er det en god del feilføringer, mye av merforbruket tilhører 31240 omsorgstiltak utenfor familie Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 7
Ansvar POHS Regnskap Budsjett 31240 Omsorgstiltak utenfor familie 31260 Annet forebyggende 1 962 176 2 344 641 83,69 Det vil komme et merforbruk hær på grunn av nye plasseringer i barnvernet. -37 676-31 339 120,22 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. tiltak 31300 Kommunelege 1 2 753 812 3 442 808 79,99 Det er en del usikkerhet rundt inntektene, det er mulig det kommer et lite mer forbruk hær. 31310 Kontorservice leger 901 993 979 620 92,08 Det er brukt mer en det som har vært budsjettert på vikarer på grunn av sykdom. 31320 Laboratoriet 649 409 756 933 85,79 Når en tar hensyn til sykepengerefusjon som ikke er ført skal det være i henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31400 Helsestasjon 313 861 511 810 61,32 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31410 Jordmortjeneste 199 810 246 227 81,15 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31420 Helsestasjon for unge -115 502 1 000-11 550,24 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31500 Fysioterapi 624 150 833 843 74,85 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31600 PP tjenester 604 150 884 700 68,29 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31730 Sosiale boliger -10 000 0 0,00 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31800 Psykisk helsevern 896 512 1 570 305 57,09 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 31820 Rus/psykiatriprosjekt -16 256 0 0,00 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 32000 Sykehjem 10 844 637 17 404 632 62,31 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 32010 Adm pleie og omsorg 471 834 642 363 73,45 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 32015 Sykehjem bygning 720 964 1 190 581 60,56 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 32030 Samhandlingsreformen 2 681 000 3 300 000 81,24 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 32050 Hovedkjøkken 1 848 988 2 037 343 90,75 Vil nok komme et merforbruk på kjøkkenet, selv etter at manglende sykepengerefusjoner er inntektsført. 33000 Hjemmetjeneste 8 979 124 11 661 450 77,00 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 33020 Omsorgsboliger 6 246 8 000 78,08 Vardø kommune mangler svar fra boligselskapet vedr omsorgsboligene. Husleien som Vardø kommune betaler for omsorgsboligene er for høy. Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 8
Ansvar POHS Regnskap Budsjett 33200 Omsorgslønn/støttekon 348 556 412 948 84,41 takt 34000 Vernet botilbud 5 276 250 3 177 212 166,07 I henhold til budsjett når man tar hensyn til refusjon resurskrevende brukere og utestående sykepengerefusjoner, ingen konsekvens. 34005 Vadøgt 5 bygning -133 921 29 500-453,97 I henhold til budsjett, ingen konsekvens. 34010 Overfør. Til andre 1 835 008 2 061 756 89,00 I henhold til budsjett når man tar hensyn til vederlag som ikke er inntektsført, ingen konsekvens. Alle 44 416 648 55 404 871 80,17 Ut i fra kjente forutsetninger er enheten i rute økonomisk. Mer forbruk på konkrete ansvarsområder tas innenfor enheten. NAV/sosial v/leder Robert Jensen Budsjett/regnskap pr 30.09.2014 Ansvar Beskrivelse Regnskap Pr 30.09 Adm. NAV/sos Fast lønn Lederavtale NAV Kontorutgifter Driftsavtale NAV Budsjett 1 726 404 1 769 769 98 Konsekvensvurdering Lønnsutgifter, leder 50-2 sosialkonsulenter, ingen utgifter utenom ordinær drift, fordelt ordinære kostnader med NAV Finnmark. Lite reisevirksomhet, ingen anskaffelser. Budsjettert for lavt. Budsjettet antas å mangle ca. 500 000 til balanse for 2014. Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 9
Ansvar Beskrivelse Regnskap Pr 30.09 Øk Bistand Sosiale boliger Livsopphold Kvalifiseringsprogram Boutgifter/klær Supplering Budsjett 2 804 811 3 325 360 84 0 0 0 Konsekvensvurdering På budsjett. Antall mottakere av økonomisk sosialhjelp de siste år redusert fra ca 50 personer pr. mnd. til om lag 30. Stabilt. Statlige tiltak bidrar til å holde antallet nede. Kvalifiseringsprogram stabilisert. Budsjettet antas å holde for 2014. Teknisk, næring, plan og kultur v/enhetsleder Reidulf Ervik Budsjett/regnskap pr 30.09.2014 Enhet teknisk, næring, plan og kultur viser et forbruk på 67.75 Ansvar TNPK Regnskap Budsjett 41000 Adm teknisk 459 384 247 092 185, Lønn enhetsleders er belastet feil, 60 skal belastes selvkostområdene 41100 Næring 80 462 0 0,00 Feil belastet, skal belastes kultur gjelder frivilligsentral 41130 Industrianlegg vest 8 167 6 000 0,00 Ingen konsekvens 41300 Veier 465 827 871 804 53,4 B sak 33/13 Brøytetjenesten skal være døgnkontinuerlig hele uken. Det kan vurderes private aktører inn i brøytetjenesten dersom det sikrer bedre tjeneste til en rimeligere pris. I henhold til budsjett Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 10
Ansvar TNPK Regnskap Budsjett 41310 Vei og gatebelysning 296 619 500 000 59,3 I henhold til budsjett 41320 Varker, friluftsområder 75 104 342 400 21,9 I henhold til budsjett 41400 Maskinpark 434 890 0 0,00 I henhold til budsjett, inntekt vil bli fordelt ved årets slutt 41405 Verksted 121 792 606 0,00 I henhold til budsjett, inntekt vil bli fordelt ved årets slutt 41420 Vegforvaltning 3 034 100 000 3,03 I henhold til budsjett 41435 Brannstasjonen 27 716 0 0,00 I henhold til budsjett, inntekt vil bli fordelt ved årets slutt 41500 Kart, oppmåling bygg 283 204 440 000 64,3 I henhold til budsjett 41600 Brannvern 1 795 189 1 923 000 93,3 B sak 1/13 av ny brannordning er ikke fremlagt som vedtatt i bystyret, med ny vurdering av dreiende vakt og brannordningsdokument. Det må fremlegges straks Overforbruk lønn, lønn feier er feilført. For og dekke merforbruket må det foretas budsjett regulering, ved at ubrukte midler omdisponeres. Det fremlegges egen budsjettregulerings sak til TNPK. 41615 Grønnegt 14, brannst -8 199 77 000-10,6 I henhold til budsjett 41700 TVS 793 765 0 0,00 I henhold til budsjett, vil bli fordelt ved årets slutt 41800 Renhold 3 040 544 4 078 869 74,5 I henhold til budsjett 45000 Næringer til fordeling 528 304 500 000 105 Turist informasjonen flyttes til flerbrukshuset/servicetorg strykes. Erstattes med turistinformasjon legges til info-bygget. Ikke gitt ekstra midler. Næring økes med 0,5 mill og dekkes med økt skatteinntrekk B sak 12/14: Næringsfondet for 2014 økes med kr. 1,0 mill finansieres ved bruk av disposisjonsfond For og dekke merforbruket må det foretas budsjett regulering, ved at ubrukte midler omdisponeres. Det fremlegges egen budsjettregulerings sak til TNPK. 45100 Kulturkontoret 386 360 566 000 68,2 I henhold til budsjett Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 11
Ansvar TNPK Regnskap Budsjett 45110 Organisasjonsstøtte 0 25 000 0,00 Ubrukte midler tas ved budsjettregulering barn 45120 Ungdomsklubber 29 627 321 000 9,23 B sak 33/13 Kultur økes med kr 0,3 mill, øremerkes ungdomsklubben, dekkes ved reduksjon av ubundne fond. Ubrukte midler tas ved budsjettregulering. 45130 Museer 15 283 375 000 4,08 I henhold til budsjett.hele går til overføring Varanger Museum avd. Vardø 45150 Kulturmidler 0 65 000 0,00 Ubrukte midler tas ved budsjettregulering 45200 Bibliotek 468 875 584 000 80,2 45210 Kino 56 823 142 000 40,0 Avtale med Aurora kino fra 1. sept. 45305 Svømmeanlegg - flerbrukshus 1 034 597 1 200 000 86,2 B sak 33/13 Til Skoledelen av budsjettet: Tilbudet i skolen opprettholdes på dagens nivå mht. delingstimer. Vedtatt kvalitetsplan forutsettes oppfylt. Kostnaden dekkes inn ved inntekt på flerbrukshuset. Inntekt pr.3. kvartal kr. 511.000,-, viser til GOB`s kvartals rapport skole har ikke behov for midlene. Selv med inntektene er det et overforbruk, dette mest ved at det har hvert nødvendig og foreta innkjøp av inventar og utstyr som ikke var tatt med i prosjektet. For og dekke merforbruket må det foretas budsjett regulering, ved at ubrukte midler omdisponeres. Det fremlegges egen budsjettreguleringssak til TNPK. Registrert besøkende fra 5/6-31/10 ca. 5000 45315 Idrettshall 110 965 266 008 41,7 I henhold til budsjett 45320 Kiberg grendehus 44 654 141 000 31,6 I henhold til budsjett 45325 Utendørsanlegg 66 841 12 000 0,00 Overforbruk skyldes feil føring av strømregning som skal belastes idrettshall 45330 Lysløype Skagen 0 53 000 0,00 Feilføring av vedlikehold og strøm, er belastet veier og gatebelysning 45800 1000 års stedet -121 406 250 000-48,5 I henhold til budsjett, ikke brukte midler skal avsettet ved årets slutt 45900 Felles kirkelig råd 1 970 004 2 330 000 87,7 I henhold til budsjett Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 12
Ansvar TNPK Regnskap Budsjett 51000 Selvkost vann -2 926 750-2 999 771 0,00 I henhold til budsjett 52000 Selvkost avløp/kloakk -1 442 793-1 021 000 0,00 I henhold til budsjett 53000 Selvkost avfall -355 954 0 0,00 I henhold til budsjett 54000 Selvkost feiervesen -27 380 0 0,00 I henhold til budsjett Alle 7 715 549 11 388 687 67,7 Årsbudsjett 2014 Vardø kommune konsekvensrapport pr 30.09.2014 Side 13