HR Finans Aktivitet Utvikling * Helseforetak: Helse Nord-Trøndelag HF Periode: Oktober 2017 Statusrapport fra HF 1 Administrerende direktørs vurdering Helse Nord-Trøndelag HF har for 2017 lagt opp til en aktivitetsvekst noenlunde i samsvar med bestilling fra eier. Etter ti måneders drift viser det seg at aktiviteten på flere områder ligger betydelig under det planlagte nivået. Ventetider for behandlede pasienter er omtrent i samsvar med fastsatte måltall. Med unntak for psykisk helsevern er ventetidene hittil bedre enn fastsatte måltall. Andel fristbrudd ligger stabilt på et lavt nivå. Det økonomiske resultatet viser siste periode et avvik på 13,7 mill. Akkumulert pr. oktober er avviket 54 mill. kroner dårligere enn budsjett. Det er da tatt hensyn til eiers beslutning om endret resultatkrav knyttet til reduserte pensjonskostnader. De nye systemløsningene knyttet til aktivitetsbaserte inntekter innen psykisk helsevern er nå på plass. Dette kan tyde på at overgangen til ISF-oppgjørsordning innen den polikliniske aktiviteten innen psykiatrien har betydelige negative økonomiske konsekvenser for foretaket. Internt i foretaket er det betydelige forskjeller i resultatoppnåelse for de enkelte klinikkene. Lønnskostnadene er totalt pr oktober noe høyere enn budsjett med et avvik på 14.6 mill. Reelt sett er lønnsavviket ca 25 mill. når en korrigerer for de reduserte pensjonskostnadene på 10.6 mill.. Brutto månedsverk ligger betydelig over planlagt nivå. Dette skyldes bl.a. større sykefravær enn budsjettert med tilhørende bruk av overtid og vikarer. Sykepengerefusjoner ligger akkumulert pr oktober 12.9 mill. høyere enn budsjett. Ny aktuarberegning i januar innebærer en reduksjon i foretakets pensjonskostnader på 12,3 mill kroner i forhold til budsjetterte pensjonskostnader for 2017, tilsvarende vel 1 mill kroner pr. måned. Eier har nå vedtatt hvordan dette vil påvirke foretakets styringsmål. Foretakets inntekter reduseres med 14 mill. I tillegg er det vedtatt et nytt resultatmål for 2017 på 58 mill., noe som er 2 mill. lavere enn de 60 mill. som lå som resultatkrav i det opprinnelige budsjettet. Justeringene er innarbeidet i regnskapet. Med utgangspunkt i de negative effektene spesielt i sommermånedene, og den kristiske gjennomgangen av driften resten av året, prognostiseres det et årsresultat for HNT på -12 mill. kroner - samme prognose som ved forrige rapportering. KPI matrise 2017 Helse Nord-Trøndelag HF Resultat Mål Avvik Avvik denne periode DRG-poeng somatikk 26 561 26 795-234 -25 Poliklinske konsultasjoner psykisk helsevern 59 653 62 926-3 273-779 Poliklinske konsultasjoner TSB 5 553 5 129 424-25 Ventetid pasienter behandlet somatikk 54 57-3 54 Ventetid pasienter behandlet VOP 63 45 18 42 Ventetid pasienter behandlet BUP 50 40 10 59 Ventetid pasienter behandlet TSB 24 30-6 35 Andel fristbrudd pasienter behandlet 1,4 % 0,0 % 1,4 % 1,7 % resultat (mill kr) -18,62 35,34-53,96-13,71 ### Lønnskostnader (mill kr) -1 658,61-1 644,06-14,56-3,17 ### Bemanning (brutto mnd.verk) 27 463,91 26 866,41 597,50 76,32 Antall enheter med sykefravær > 10 % 57 40 17 53 Avvik arbeidstidsbestemmelsen i % av vakter 6,2 % 4,2 % 2,0 % 0
2 Helsefag 2.1 Aktivitet 2.1.2 Somatikk Sørge for og egen produksjon Tabell nr 1: Aktivitet somatikk pr oktober Aktivitet somatikk 2017 Totalt for hele året Realisert Plan Avvik Avvik % Prognose Plan Avvik Avvik % 3200 ISF-refusjon egen helseregion 25 781 26 116-335 -1,3 % 31 198 31 583-385 -1,2 % 3202 / 3208 ISF-refusjon på kjøp fra andre regioner, private og utlandet 2 998 2 786 212 7,6 % 3 343 3 343 0 0,0 % Sum DRG-poeng "Sørge for" 28 779 28 902-123 -0,4 % 34 541 34 926-385 -1,1 % 3200 ISF-refusjon egen helseregion 25 781 26 116-335 -1,3 % 31 198 31 583-385 -1,2 % 3210 Gjestepasientinntekter andre regioner, behandling 780 679 101 14,9 % 819 819 0 0,0 % Sum DRG-poeng produsert i egen region 26 561 26 795-234 -0,9 % 32 017 32 402-385 -1,2 % Aktiviteten i foretakets somatiske avdelinger har i oktober vært rimelig bra i forhold til det planlagte. Akkumulert pr oktober er aktiviteten 0,9 % bak plan. Årsprognosen justeres og det legges til grunn en bedring i forhold til tidligere prognose. 2.1.3 Aktivitet PHV Tabell nr 2: Aktivitet psykisk helsevern pr oktober utført planlagt Avvik Avvik i % 2016 Aktivitet psykisk helsevern 2017 Psykisk helsevern voksne: Sum refusjonsberettigede konsultasjoner 41 692 42 905-1 213-2,83 % 40 163 herav ambulante konsultasjoner 2 508 2 900-392 -13,52 % 2 716 Refusjonsberettigede konsultasjoner fratrukket familie- og gruppekonsultasjoner 36 346 40 865-4 519-11,06 % 37 671 DRG-poeng poliklinikk 4 877 6 825-1 948-28,54 % Utskrivninger sykehus 865 718 147 20,47 % 754 Oppholdsdøgn sykehus 8 351 8 372-21 -0,25 % 8 701 Utskrivninger DPS 667 606 61 10,07 % 626 Oppholdsdøgn DPS 10 942 11 256-314 -2,79 % 11 434 Psykisk helsevern barn og unge: Sum refusjonsberettigede konsultasjoner 17 961 20 021-2 060-10,29 % 17 690 herav ambulante konsultasjoner 2 161 2 629-468 -17,80 % 2 265 Refusjonsberettigede konsultasjoner fratrukket familie- og gruppekonsultasjoner 16 629 18 716-2 087-11,15 % 16 618 DRG-poeng poliklinikk 3 089 5 684-2 595-45,66 % Utskrivninger 112 122-10 -8,20 % 97 Oppholdsdøgn 1 341 1 793-452 -25,21 % 1 468 Aktiviteten innen psykisk helsevern for voksne, og for psykisk helsevern for barn og unge, er pr oktober lavere enn planlagt. DRG-poeng for poliklinisk aktivitet innen psykisk helsevern er betydelig bak plan, spesielt gjelder dette under Psykisk helsevern for barn og unge. Utskrivninger sykehus og DPS og oppholdsdøgn sykehus er høyere enn plan innen Psykisk helsevern voksne. 2.1.4 Aktivitet TSB Tabell nr 3: Aktivitet TSB pr oktober utført planlagt Avvik Avvik i % 2016 Aktivitet TSB 2017 Aktivitet eget HF: Sum refusjonsberettigede konsultasjoner 5 553 5 129 424 8,27 % 4 873 herav ambulante konsultasjoner 252 256-4 -1,56 % 255 DRG-poeng poliklinikk 807 1 124-317 -28,20 % Utskrivninger 34 40-6 -15,00 % 41 Oppholdsdøgn 1 009 1 367-358 -26,19 % 1 394
Aktiviteten innen poliklinisk rusbehandling har t.o.m. oktober vært høyere enn planlagt. DRG-poeng for poliklinisk aktivitet innen rusbehandling ligger betydelig under plan. Det samme gjelder spesielt oppholdsdøgn. 2.1.5 Raskere tilbake HNT er tildelt 6,265 mill kroner til tilbud gjennom «Raskere tilbake» i 2017. Brev av 12.01.17 fra HMN gir nærmere beskrivelse av vilkår knyttet til disponering av bevilgningen. Det er lagt planer for disponering av tildelt beløp basert på fastsatte vilkår. Det er hittil i år gjennomført aktivitet innen dette programmet tilsvarende 2,6 mill. kroner. 2.2 Ventetider og fristbrudd 2.2.2 Ventetid pasienter behandlet pr fagområde og andel fristbrudd samlet Tabell nr 4: Ventetider pr oktober Forrige Denne Ventetider 2017 Mål periode periode Endring Ventetid pasienter avviklet somatikk 57 57 54-3 54 Ventetid pasienter avviklet VOP 45 48 42-6 63 Ventetid pasienter avviklet BUP 40 79 59-20 50 Ventetid pasienter avviklet TSB 30 23 35 12 24 Andel fristbrudd pasienter avviklet 0 % 2,8 % 1,7 % -1,1 % 1,4 % Siste periode har det vært en positiv utvikling i ventetiden for avviklede pasienter på alle områdene unntatt TSB. ligger somatikk og TSB bedre an enn måltallene. Andelen fristbrudd er også redusert siste periode, mens andelen hittil i år er uforandret. 2.2.3 Arbeid med tiltak - ventetider og fristbrudd Det er gjort en innsats for å redusere ventetidene innen alle fagområder. Utfordringen er nå å holde ventetidene på et jevnt lavt nivå til tross for svingninger i pasienttilstrømning og i kapasitet til forskjellige tider av året. Fristbrudd er tilnærmet fraværende og på et jevnt lavt nivå. 3 Økonomi 3.1 Resultat Tabell nr 5: Resultatavvik pr oktober og hittil i år Resultat 2017 (Tall i tusen) Sum Denne periode Resultat Budsjett Avvik Resultat Budsjett Avvik 3 Inntekter 263 537 264 119-582 2 488 853 2 496 959-8 106 4 Varekostnader -44 222-37 921-6 301-411 169-381 152-30 017 5 Lønnskostnader -174 404-171 230-3 174-1 658 614-1 644 055-14 559 6,7,9 Andre driftskostnader -48 316-44 772-3 544-445 059-444 038-1 021 8 Finansresultat 657 930-273 7 367 9 305-1 938-2 748 11 126-13 874-18 622 37 019-55 641 Resultateffekt endrete pensjonskostnader -168 168-1 680 1 680 Sum - korrigert for pensjon -2 748 10 958-13 706-18 622 35 339-53 961 3.1.2 Innledning hovedårsak til evt. avvik Ny aktuarberegning i januar innebar en reduksjon i foretakets pensjonskostnader på 12,3 mill. kroner i forhold til budsjetterte pensjonskostnader for 2017, tilsvarende vel 1 mill. kroner pr. måned. På bakgrunn av dette har eier nå besluttet å redusere basisrammeoverføringen til foretaket med 14 mill., og resultatkravet endres tilsvarende fra 60 til 58 mill. Denne endringen er innarbeidet i regnskapet. Det økonomiske resultatet for oktober viser et negativt avvik på 13,7 mill., korrigert for effekten av det reduserte resultatkravet. Akkumulert pr oktober er det negative avviket derved økt til 54 mill.. 3.1.3 Inntekter Foretakets totale inntekter er akkumulert pr oktober 0,6 mill. lavere enn budsjett. Redusert basisramme utgjør pr oktober 11,7 mill., mao de øvrige inntekter ligger samlet over budsjett.
Det har vært noe usikkerhet knyttet til mangelfulle data for ny ISF-inntektsordning innen psykisk helsevern og rus. Disse verktøyene er nå på plass, og i denne sammenheng er det gjort en nedjustering av inntektene i september på BUP tilsvarende ca 4 mill.. En tilsvarende nedjustering for VOP ble gjort i august tilsvarende ca 3 mill.. Det negative avviket på VOP pr oktober har ytterligere forverret seg med 0,5 mill til nå 4,5 mill. På BUP er det en omvendt utvikling, akkumulert pr oktober er avviket nå - 4,3 mill. Dette kan tyde på at overgangen til ISF-oppgjørsordning innen den polikliniske aktiviteten innen psykiatrien har betydelige negative økonomiske konsekvenser for foretaket. 3.1.4 Varekostnader I oktober viser varekostnadene et merforbruk på 6.3 mill. i forhold til budsjett. Akkumulert pr oktober er merforbruket på 30.0 mill. Overskridelsen er i hovedsak knyttet til høye legemiddelkostnader, samt kjøp av helsetjenester (gjestepasienter) og innleie av leger. Høykostmedikamentene har også en mindre inntektspost. Det er noe usikkerhet hvorvidt inntektsføringen er på korrekt nivå. Et positivt beløpsanslag på dette er 1 mill. pr oktober, dette er ikke tatt med i regnskapet. 3.1.5 Lønnskostnader Totale lønnskostnader er i oktober 3.2 mill. kroner høyere enn budsjettert. Akkumulert pr oktober er avviket 14.6 mill. De reduserte pensjonskostnadene utgjør pr 10.6 mill. eller ca 1 mill. pr måned. I oktober, som tidligere måneder, er det negative avviket på området i sin helhet knyttet til lønn til faste og variable stillinger. Brutto månedsverk ligger over planlagt nivå. I oktober er det registrert et merforbruk tilsvarende 76 månedsverk. Korrigert for månedsverk tilknyttet HUNT 4, som økonomisk blir refundert, er det reelle merforbruket på 45 månedsverk. Dette forklarer i hovedsak resten av merforbruket på fast og variabel lønn. Et noe høyere sykefravær i oktober gir noe høyere refusjoner enn budsjett. Akkumulert er det merinntekter/refusjoner tilsvarende 12.9 mill. 3.1.6 Andre driftskostnader Andre driftskostnader viser i oktober et negativt avvik på 3.5 mill., akkumulert pr oktober et negativt avvik på 1.0 millioner. Merforbruket er knyttet til anskaffelser av utstyr (uten aktivering), Ikt-kostnader samt interne reisekostnader. 3.1.7 Finansposter Foretakets finansposter viser i oktober et negativt avvik på 0.3 mill., akkumulert pr oktober et avvik på 1.9 mill. kroner dårligere enn budsjett. 3.2 Prognose Tabell nr 6: Prognose pr oktober Prognose 2017 (Tall i tusen) Sum Prognose - forrige periode Prognose - denne periode Endring - denne periode Budsjett 2017 Avvik - Budsjettprognose 3 Inntekter 2 998 439 2 998 439 0 3 030 457-32 018 4 Varekostnader -486 489-486 489 0-458 489-28 000 5 Lønnskostnader -2 000 280-2 000 280 0-1 988 280-12 000 6,7,9 Andre driftskostnader -534 853-534 853 0-534 853 0 8 Finansresultat 11 165 11 165 0 11 165 0-12 018-12 018 0 60 000-72 018 Endringer aktuarberegning pensjon 0 0-2 018 2 018 Avvik fra nytt resultatkrav -12 018-12 018 0 57 982-70 000 3.2.2 Innledning hovedårsak til evt. avvik HNT endrer ved denne rapporteringen ikke prognosen for årets drift. Gjeldende prognose viser derfor fortsatt et årsresultat på -12 millioner kroner.
3.2.3 Inntekter Inntekter prognostiseres 32 mill. lavere enn budsjett. 14 mill. av dette er redusert basisramme. Det er gjort en justering av de aktivitetsbaserte inntektene. Totale inntekter er uforandert. 3.2.4 Varekostnader Varekostnader prognostiseres 28 mill. høyere enn budsjett. I dette ligger det en forventning om en økning på medikamentkostnadene, samt kjøp av eksterne tjenester fra private/offentlige. Noe positive effekter forventes i forbindelse med en lavere prognose for intern aktivitet resten av året. 3.2.5 Lønnskostnader Lønnskostnader prognostiseres 12 mill. kroner høyere enn budsjett. En forventer en ytterligere økning i faste og variable lønnskostnader, til tross for reduserte pensjonskostnader og økte refusjoner. Opplegget knyttet til HUNT-undersøkelsen vil resultere i et større avvik på lønnskostnadene, men dette vil tilsvarende gi en økt positiv effekt på inntektssiden. 3.2.6 Andre driftskostnader Andre driftskostnader prognostiseres i samsvar med budsjett. 3.2.7 Finansposter Finansposter prognostiseres i samsvar med budsjett. 3.3 Arbeid med tiltak for økonomisk balanse Tabell nr 7: Tiltak for økonomisk balanse Tiltak for økonomisk balanse (tall i tusen) Tiltak nr Kort Beskrivelse effekt - Planlagt (kr) Helårseffekt effekt - Planlagt (kr) 2017 effekt - Planlagt (kr) effekt Realisert (kr) 1 Høykostmedikamenter 15 15 0 2 DMS-avtaler 10 4 0 3 0 4 0 5 0 6 0 0 SUM 25 19 0 0 0 I arbeidet med budsjett 2017 ble det avklart at HNT hadde en økonomisk utfordring på om lag 80 mill. kroner for og nå et resultatmål på 60 mill. kroner. Det er utarbeidet tiltak for om lag 20 mill kroner i «fellesområdet» knyttet til høykostmedikamenter og DMS-avtaler. Ut over dette har klinikkene utarbeidet større og mindre tiltak i egne klinikker som summerer seg til om lag 60 mill kroner. Klinikkene prognostiserer en samlet effekt av sine tiltak tilsvarende om lag 53 mill. kroner. Styret i HNT behandlet i sak 50/2017 Driftsrapport juli 2017 den økonomiske situasjonen for foretaket. Styret ber om at arbeidet med sak «Langsiktig økonomisk bærekraft» - sak 18/2017 intensiveres. I tillegg vedtak styret at det iverksettes følgende tiltak; Stanse veksten i årsverk redusere antall årsverk i størrelsesorden 70-90 innen 1.april 2018. En ytterligere reduksjon i bemanningen i budsjett 2019. Innføre system for kontroll, oppfølging og rapportering av bemanningssituasjonen. Avvik (kr) Dette arbeidet er startet opp. Totalt er tiltaket kalkulert med en årseffekt på 54 mill. Fremdriften så langt viser at det er konkretiserte planer for gjennomføring som samlet beløper seg til 47 millioner.
3.4 Likviditet HNT er i 2017 tildelt en driftskredittramme på 50 mill kroner for å kunne dekke svingninger i likviditet knyttet til løpende drift. Basert på budsjett 2017 har foretaket en inngående likviditetsbeholdning på om lag 80 mill kroner, men det ble budsjettert med en utgående likviditetsbeholdning (pr. 31.12.17) på om lag 60 mill. kroner. Foretaket begynner å få en noe anstrengt likviditet. Prognose for investeringer justeres til 178 mill. knyttet til momsproblematikken på psykiatriløftet og andre investeringer i bygg og utstyr. Det estimeres en likviditetsbeholdningen på 11 mill. kroner pr. 31.12.17. 4 HR 4.1 Bemanning/innleie Tabell nr 8: Bemanning pr oktober Bemanning 2017 (Brutto månedsverk utbetalt) Totalt Denne periode Faktisk Budsjett Avvik Endring forrige år Faktisk Budsjett Avvik 2 750,79 2 674,47 76,32 23,09 27 463,91 26 866,41 597,50 Fravær 479,07 5 731,78 Netto månedsverk utbetalt 2 271,72 21 732,13 Brutto månedsverk endte i oktober på 2 751. I forhold til planlagt i oktober gir dette et negativt avvik på 76 månedsverk. Det reelle avviket er på 45 månedsverk, korrigert for innleide månedsverk knyttet til den pågående HUNT 4 undersøkelsen. Helseforetaket har pr oktober et forbruk på innleie av helsepersonell fra eksterne byrå (post 468) på 13.1 mill. kroner. Det er et merforbruk i forhold til budsjett på 4.0 mill. kroner, men 3.3 mill. kroner lavere enn samme periode i fjor. Innleie av helsepersonell fra eksterne byrå er i all hovedsak innleie av legespesialister i forbindelse med fravær og vakanser. Det jobbes aktivt med rekruttering av faste ansatte, for å redusere bruk av vikarinnleie. 4.2 Heltid kommenteres pr tertial (tall fra august i tabellen) Tabell nr 9: Heltid pr 2. tertial Heltid Andel heltid Antall nytilsatte helsepersonell i 100 % stilling Denne periode (2. tertial) (1. og 2. tertial) 2017 2016 Endring 2017 2016 Endring 69,50 % 68,60 % 0,90 % 69,50 % 68,60 % 0,90 % 63 55 8 86 81 5 4.3 Sykefravær - kommenteres pr tertial netto sykefraværsprosent er tall for oktober og hittil pr oktober. Tabell nr 10: Sykefravær pr oktober Denne periode Sykefravær Antall enheter med sykefravær > 10 % Netto sykefraværsprosent 2017 2016 Endring 2017 2016 Endring 53 41 12 57 44 13 7,03 % 7,87 % -0,84 % 8,08 % 8,00 % 0,08 % 4.4 Uønskede hendelser HMS - kommenteres pr tertial (tall fra august i tabellen) Tabell nr 11: Uønskede hendelser pr 2. tertial Uønskede hendelser - HMS Antall registrerte HMS meldinger Antall registrerte yrkesrelaterte skader 1. tertial 2017 2. tertial 2017 - - 154 56 3. tertial 2017
4.5 Etterlevelse av arbeidstidsbestemmelser - kommenteres pr tertial (tall fra august i tabellen) Tabell nr 12: Avvik fra arbeidstidsbestemmelsene pr 2. tertial Denne periode (2. tertial) (1. og 2. tertial) Avvik fra arbeidstidsbestemmelsene Antall avvik i prosent av antall vakter 2017 2016 Endring 2017 2016 Endring 6,51 % 5,30 % 1,21 % 6,17 % 5,19 % 0,98 % Antall avvik pga samlet arbeidstid over 19 timer, gjelder leger 84 60 24 148 115 33 Antall avvik pga mindre enn 6 timers hviletid (doble vakter), gjelder for annet helsepersonell Antall avvik pga mindre enn 6 timers hviletid: Juni: 30 doble vakter, Juli 38. doble vakter August: 17 doble vakter