BODØ KOMMUNE Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 24.10.2008 60304/2008 2008/2884 145 Saksnummer Utvalg Møtedato Formannskapet 19.11.2008 08/165 Bystyret 11.12.2008 Team Bodø KF. Budsjett 2009 Sammendrag Vedlagt følger budsjett 2009 for Team Bodø KF etter behandling i styremøte 15.10.08. Etter kommuneloven kapittel 11 skal bystyret vedta budsjett for kommunale foretak. Styret i foretaket har forutsatt tilskudd fra Bodø kommune på 5,4 mill kr. Dette er kr 140 400 høyere enn rådmannens forslag. Styrets budsjett 2009 er lagt med merforbruk på nærmere 0,4 mill kr som er foreslått å dekkes av akkumulert overskudd fra tidligere år. Saksopplysninger I rådmannens forslag er tilskuddene til alle foretakene beregnet slik: Tilskudd 2008 er økt med 4,5 % og deretter redusert med 5 %. For Team Bodø betyr dette at rådmannens forslag til tilskudd 2009 er kr 140 400 lavere enn forutsatt av foretaket. Styrets budsjett har en total ramme på 19,1 mill. Et merforbruk på 0,385 mill kr skal dekkes av tidligere års overskudd slik at budsjettet er i balanse. Vurderinger Rådmannen bemerker at prosentsatsen for pensjon i Bodø kommunale pensjonskasse er justert ned fra 18,85 % til 17,75 % i 2009 med lavere pensjonskostnad i 2009 som resultat. Konklusjon og anbefaling Rådmannen anbefaler formannskapet følgende Forslag til innstilling 1 Bystyret godkjenner foretakets bruk av tidligere overskudd til dekning av budsjettert merforbruk i 2009. 2 Bodø kommunes tilskudd 2009 til Team Bodø KF fastsettes til kr 5 261 600. 3 Team Bodø KF rapporterer til formannskap/bystyre om den økonomiske utvikling i forbindelse med tertialrapportering (pr 30.4. og 31.8.) Svein Blix rådmann Karin Bjune Sveen økonomisjef Saksbehandler: Edel Stemland Trykt vedlegg: Budsjett 2009 Team Bodø KF med styrets vedtak i sak 49/08 Budsjett 2009
BODØ KOMMUNE Team Bodø KF Dato Løpenr. Arkivsaksnr Arkiv 16.10.2008 58379/2008 2008/6912 Vedlegg Budsjett Team Bodø 2009 Innledning Team Bodøs budsjett for 2009 omfatter både foretakets ordinære virksomhet og større prosjekter/satsinger som Melodi Grand Prix, Bodø i Vinden og Luftfart i Bodø. De sistnevnte er fellesprosjekter/-satsinger med et bredt eierskap i bodøsamfunnet, som har en egen økonomi, egen finansiering og egne styringsgrupper. Av praktiske årsaker benyttes Team Bodø som et redskap for gjennomføring, organisering og regnskap. For å holde fellesprosjektene/-satsingene atskilt fra den øvrige (ordinære) virksomheten, er disse skilt ut som egne avdelinger. Foretakets budsjett er derfor sammensatt av fire avdelinger: - Avd 10: Team Bodøs ordinære virksomhet - Avd 50: Melodi Grand Prix - Avd 60: Bodø i Vinden - Avd 70: Luftfart i Bodø Team Bodøs koordineringsansvar for tidligere avd. 40 Traineeprogram Salten avvikles i 2008 og er dermed ikke aktuell for 2009. Avd. 70 Luftfart i Bodø er et nytt prosjekt i form av en videreføring og formalisering av arbeidet i Luftfartsforum Bodø. Dette forutsetter finansiering gjennom DA Bodø. Både avd. 50, 60 og 70 har en 100% ekstern finansiering og forutsettes derfor å ikke påvirke foretakets resultat. Budsjettmodell for avd. 10 Det har helt siden oppstart av foretaket vært benyttet en modell for både budsjett og regnskapsrapportering hvor kostnads- og inntektselementene er oppaggregert i grupper som følger: På inntektssiden skilles det mellom - Tilskudd Bodø kommune, - Eksterne prosjektinntekter og - Andre inntekter. På kostnadssiden skilles det mellom - Personalkostnader, - Andre driftskostnader og - Prosjektkostnader. Dette gjøres for lettere å få fram sammenhengen mellom prosjektkostnader og inntekter. Det kommunale tilskuddet går i all hovedsak til å dekke lønnskostnader for fast ansatte samt en del av driftskostnader knyttet til kontorhold (husleie, strøm, telefon, inventar og andre direkte kostnader som ikke er knyttet til konkrete prosjekter). Prosjektkostnader og prosjektinntekter søkes balansert i størst mulig grad, dvs. at de prosjekter som administreres av Team Bodø og som medfører direkte kostnader utover lønn, i hovedsak har en ekstern finansiering. MVA-kompensasjon tilfaller foretaket fordi denne på forhånd er beregnet og trukket fra det kommunale tilskuddet. Denne framkommer som en del av Andre inntekter i budsjettsammenheng.
Budsjettforutsetninger for avd. 10: Det kommunale tilskuddet er i brev fra rådmann og økonomisjef varslet å bli skåret ned i 2009. Signalene så langt tilsier en reduksjon på 2% (105.800), men med en justering for generell lønns- og prisstigning. Det legges til grunn en prisstigning (deflator) på 4,2%. Dette gir et kommunalt tilskudd på 5.401.936 kr i 2009, som legges til grunn i budsjettet. (En reduksjon med 5% vil gi et tilskudd på 5.236.571 kr). Eksterne prosjektinntekter anslås basert på erfaring. Nytt for 2009 er at partnerskapsavtalen med Nordland fylkeskommune (600.000 kr) bortfaller. Det må derfor arbeides mer med prosjektfinansiering fra andre kilder som for eksempel DA Bodø og eventuelt deltakelse i Salten Regionråds gjennomføring av sitt partnerskapsprogram med Nordland fylkeskommune. I en situasjon hvor det kommunale tilskuddet i stadig mindre grad bidrar til å dekke løpende kostnader til lønn og kontorhold, vil det i større grad være aktuelt å søke godtgjort også lønnskostnader gjennom eksternt finansierte prosjekter. Posten eksterne prosjektinntekter beholdes uendret fra 2008 til 2009, og budsjetteres til 4.000.000 kr. Andre inntekter består hovedsakelig av MVA-kompensasjon og husleie. Denne økes med 5% til 820.000 kr. Personalkostnader baseres på at foretaket ved starten av 2009 vil ha 9 ansatte, hvorav: - en er i permisjon fram til 1. august 2009, - en lønnes gjennom Bodø i Vinden (avd. 60)*, og - en er ansatt i engasjementstilling (*Det forutsettes her at lønnsgodtgjørelse fra avd. 60 skjer i form av en ompostering av kostnadene mellom avd. 10 og 60, slik at det kun opereres med nettobeløp i budsjettet) Iht. rammene for lønnsoppgjør for Akademikerne i Bodø kommune, legges det til grunn en lønnsøkning for inneværende år på 7,5% (forhandling okt/nov). Dette gir nytt lønnsnivå pr. januar 2009. I tillegg budsjetteres det med en ny lønnsjustering på 5% i 2009, med virkning fra 1. mai 2009. Dette gir en budsjettert lønnskostnad for 2009 på 4.607.377 kr. Dette er på linje med årets budsjett, men omfatter altså færre årsverk. Andre driftskostnader økes noe mer enn generell prisstigning, bl.a. pga. en forventet justering av husleie, samt at årets budsjett kan synes lavt. Posten økes derfor fra ca 1,6 mill kr til 1,7 mill kr Prosjektkostnader må sees i sammenheng med eksterne prosjektinntekter. Med de økonomiske forutsetninger foretaket har, vil praksis være at det utvises stor forsiktighet med å pådra foretaket prosjektkostnader, med mindre det foreligger en tilsvarende prosjektinntekt/-finansiering. Likevel må foretaket erfaringsmessig ha noe slakk til å kunne bruke prosjektmidler også på områder hvor det ikke foreligger ekstern finansiering. Denne posten budsjetteres derfor til 4.300.000 kr, dvs. 300.000 over budsjetterte prosjektinntekter. Oppsummert, gir dette et budsjett for avd. 10 (Team Bodøs ordinære virksomhet) som følger: Alle tall i 1000 kr Budsjett 2008 Budsjett 2009 Tilskudd Bodø kommune -5 286-5 402 Eksterne prosjektinntekter -4 000-4 000 Andre inntekter -780-820 Sum inntekter -10 066-10 222 Personalkostnader 4 589 4 607 Andre driftskostnader 1 593 1 700 Prosjektkostnader 3 700 4 300 Sum kostnader 9 882 10 607 Mindre(-)/merforbruk(+) -184 385
Det framgår av oversikten, at det for 2009 budsjetteres med et underskudd (merforbruk) på 385.441 kr. Dette dekkes inn ved bruk av tidligere genererte overskudd i foretaket (totalt ca 1,45 mill kr). Foretaket er i en situasjon hvor det kommunale tilskuddet sammen med andre inntekter, knapt dekker den løpende driften av kontoret (dvs. personalkostnader og andre driftskostnader). Denne ubalansen må på sikt rettes opp, enten ved en justering av bemanningen eller ved at en større del av bemanningen finansieres av eksterne prosjekter. De øvrige avdelingene Inntekter og kostnader i hhv. avd. 50, 60 og 70 betraktes i sin helhet som prosjektinntekter/-kostnader. Her foreligger det egne budsjetter for hhv. Melodi Grand Prix (jf. formannskapssak 1. okt) og Luftfart i Bodø (jf. søknad til DA Bodø 20. aug). Budsjettet for Bodø i Vinden er ikke endelig avklart, men vil ligge på rundt 4 mill kr i 2009. Dette gir følgende budsjettoppstilling for Team Bodø som helhet: (Alle tall i 1000 kr) Revidert budsjett Budsjett 2008 2009 Budsjett 2009 fordelt på Avd.10 Avd. 50 Avd 60 Avd. 70 TB MGP BIV LIB Tilskudd Bodø kommune -5 286-5 402-5 402 0 0 0 Eksterne prosjektinntekter -15 740-12 500-4 000-3 000-4 000-1 500 Andre inntekter -780-780 -820 0 0 0 Sum inntekter -21 806-18 722-10 222-3 000-4 000-1 500 Personalkostnader 4 589 4 607 4 607 0 0 0 Andre driftskostnader 1 593 1 700 1 700 0 0 0 Prosjektkostnader 15 440 12 800 4 300 3 000 4 000 1 500 Sum kostnader 21 622 19 107 10 607 3 000 4 000 1 500 Resultat (mindreforbruk - / merforbruk +) -184 385 385 0 0 0 Eventuelt merforbruk dekkes inn ved bruk av tidligere genererte overskudd i foretaket (totalt ca 1,45 mill kr).
Notat til oppfølging Team Bodø KF Edel Stemland Økonomikontoret Dato:...16.10.2008 Saksbehandler:...Bodil M Kvarsnes Telefon direkte:...75 55 51 00 Deres ref.:... Løpenr.:...58379/2008 Saksnr./vår ref.:... 2008/6912 Arkivkode:... Budsjett 2009 - styrets behandling Styret i Team Bodø KF behandlet i møte den 15.10.2008 sak 49/08 Budsjett for 2009 og fattet følgende vedtak: Styret i Team Bodø vedtar forslag til budsjett med en total ramme for foretaket på 19,1 mill kr, hvorav foretakets ordinære virksomhet (avd.10) utgjør 10,6 mill kr, med et budsjettert merforbruk på 0,425 mill kr. Budsjettforslaget oversendes bystyret for behandling. Bodil M Kvarsnes 1.sekretær