SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/4639

SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/4639 ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2014 Rådmannens innstilling: 1. Det gjøres følgende budsjettendringer: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 187000 010000 800000 Skatt 1 500 000 180000 010000 840000 Rammetilskudd 1 000 000 181070 010000 850000 Flyktningetilskudd 1 150 000 149060 010000 180200 Lønnsreserve 4 380 000 149061 010000 180200 Pensjonsreserve 2 000 000 114020 115000 120000 Beredskap 230 000 108902 340000 276000 Kvalifiseringsstønad 700 000 147070 340000 281000 Livsopphold 900 000 147073 340000 281000 Boutgifter 400 000 105006 350000 252000 Fosterhjemgodtgjørelse 1 800 000 116520 350000 252000 Utgiftsdekning fosterhjem 200 000 101020 200000 202000 Undervisning 800 000 7 530 000 7 530 000 2. Rådmannen gis fullmakt til å budsjettjustere lønnsøkning ut på sektorene innenfor rammen av reserveposten for lønnsøkning. Det gis også fullmakt til å budsjettjustere pensjonsutgifter innenfor rammen av pensjonsreserven. 3. Omdømmekampanje Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 112000 110000 120500 Kommunikasjonstiltak 300 000 149062 010000 180200 Formannskapets disp.post 300 000 300 000 300 000 4. 40 % stilling overføres fra sentraladministrasjonen til kulturetaten. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 101000 112000 120200 Fast lønn 149 000 109000 112000 120200 Pensjon 16 000 109900 112000 120200 Arbeidsgiveravgift 23 000 101000 560000 120800 Fast lønn 149 000 109000 560000 120800 Pensjon 16 000

109900 560000 120800 Arbeidsgiveravgift 23 000 188 000 188 000 5. Utgifter i forbindelse med nye dataløsninger Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 135060 110000 110000 Kjøp fra interkomm. (revisjon) 140 000 194000 110000 110000 Bruk av disposisjonsfond 140 000 (2560801080) 114020 560000 120600 Info (elektroniske skjema) 60 000 194000 560000 120600 Bruk av disposisjonsfond 60 000 (2560801080) 200 000 200 000 6. Tilskudd psykolog Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning 195000 333000 232000 Bruk av bundet fond 200 000 170000 333000 232000 Refusjon fra staten 200 000 7. Følgende budsjettendringer gjennomføres for investeringsprosjekter innenfor kommunale formålsbygg: Utgiftsøkn Utgiftsred Konto Ansvar Funksjon Prosj Tekst Inntektsred Inntektsøkn 023000 020000 130000 010340 Vifter ventilasjon rådhuset 175 000 023000 020000 130000 010380 Arkivlokaler i kjeller rådhuset 288 289 F 023000 020000 130000 010350 Solavskjerming rådhuset 138 000 023000 020000 130000 010360 Prosjektering fasader rådhuset 25 548 F 023000 020000 222000 020210 NMU strømforsyning klasserom 328 954 F 023000 020000 222000 020270 NMU vinduer og solavskjerming 200 000 023000 020000 222000 020330 Buskerud skole - toaletter 71 341 F 023000 020000 222000 020370 Buskerud skole gesims gymsal 87 730 F 023000 020000 221000 020410 Rolighetsmoen bh. garasjer/utebod 100 000 023000 020000 254200 030010 Psykiatribolig Geithus 455 292 023000 020000 254200 030520 Geithusberga bofellesskap - kontor 80 000 F 023000 020000 254200 030530 Geithusberga, treningsboliger 375 292 F Modumheimen kjøkken avd. 2 F 023000 020000 261000 030260 og 5 190 019 023000 020000 261200 030320 Frydenberg - sykesignalanlegg 36 526 F 023000 020000 265200 030410 GBD stue og kjøkken i u. etg. 117 073 F 023000 020000 265200 030490 GBD kuldeanlegg kjølerom 63 086 F 023000 020000 381000 050070 Modumhallen lydplater/utlufting 99 608 F 023000 020000 130000 060620 Kontorplasser 4. etg og Lillebo 118 581 F 023000 020000 190400 000000 Udisponert reserve 126 713 1 538 526 1 538 526 Prosjekter merket med F (ferdig) i kolonnen under status er fullfinansiert og utgår fra videre rapportering. Udisponert reserve benyttes for å fullfinansiere videre prosjekter.

Saksopplysninger: 1. Sammendrag Skatteveksten så langt i år har vært lav både i Modum og på landsbasis. Skatteutviklingen resten av året er usikker. Det foreslås å nedjustere skatt og rammetilskudd med 2,5 mill. kr basert på forutsetningene i revidert nasjonalbudsjett. Sektorene rapporterer samlet et merforbruk på 3,8 mill. kr. Strømleverandøren har imidlertid fortsatt problemer med elektronisk fakturautsending og strømregninger for to måneder er ikke med. Justert for strøm blir resultatet for sektorene 6 mill. kr dårligere enn budsjett. Det foreslås å tilføre sektorene 5,5 mill. kr. Budsjettendringene finansieres gjennom økt flyktningetilskudd og reduksjoner i lønns- og pensjonsreservene. Prognose netto driftsresultat Følgende budsjettendringer påvirker netto driftsresultat: K 103/13 Netto driftsresultat opprinnelig budsjett 10 200 K 22/14 Bud: statsbudsjett 2 696 F 4/14 Kraftfond: Merkenavnet "Vikersund" -30 F 23/14 Kraftfond: Modum næringsråd -150 F 24/14 Kraftfond: Sigd/Modum bygdeservice -4 F 41/14 Kraftfond: Eventyrsmak -100 K 39/14 Årsregnskap 2013-357 K 41/14 1. tert: interkontroll -180 K 41/14 1. tert: barnehage -1 300 K 41/14 1. tert: dataprogram ressursstyring -300 UK Ungdommens kommunestyre -52 Ø-hjelp -615 Netto driftsresultat revidert budsjett 9 808 Forslag til budsjettendringer som påvirker netto driftsresultat: Utgifter nye dataløsninger -200 Tilskudd psykolog 200 Netto driftsresultat etter foreslåtte budsjettendringer 9 808 Budsjettert netto driftsresultat er 9,8 mill. kr. Utfordringer innen sektorene innebærer at det vil kreve god økonomistyring for å holde vedtatt budsjettrammer. Det er fortsatt stor usikkerhet rundt stor poster som skatteinntekter og pensjonskostnader.

2. Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter Frie inntekter 2014 2013 Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue -186 190-285 000-182 918-272 351 Andre skatteinntekter -12 700-12 358 Eiendomsskatt -25 270-25 300-25 087-25 087 Rammetilskudd ekskl innt.utj -228 206-318 500-207 359-296 535 Inntektsutjevning -9 903-31 200-13 386-31 459 Statstilskudd til flyktninger -10 012-16 238-6 808-13 922 Andre generelle statstilskudd -296-6 700-301 -6 429 Sum frie disp inntekter -459 877-695 638-435 859-658 141 Skatt/rammetilskudd Modum har ved utgangen av august en skattevekst på 1,78 %. På landsbasis var veksten 2,0 % mer enn samme periode i fjor. I revidert nasjonalbudsjett anslås skatteveksten til 3 %. Det er først når det endelige ligningsoppgjøret foreligger i oktober og korrigeringer av fordelingene mellom skattekreditorene kommer at man kan se hvordan den endelige skatteinngangen blir. Skatteutviklingen er altså usikker, men det foreslås å nedjustere skatt og rammetilskudd med 2,5 mill. kr basert på forutsetningene i revidert nasjonalbudsjett. Eiendomsskatt Begge terminer av eiendomsskatt er utfakturert og er i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd I kommunestyresak 50/14 ble budsjettert tilskudd økt med 1,138 mill. kr til 16,238 mill. kr. Nye beregninger for tilskudd gir 18,8 mill. kr i integreringstilskudd. Budsjettert tilskudd foreslås økt med 1,15 mill. kr. 2.2 Finansinntekter/-utgifter

Finansinntekter/utgifter 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån 2 323 3 000 1 476 2 458 Renterefusjon startlån -2 139-3 000-1 910-2 766 Renteutgifter lån 8 777 18 100 8 771 17 191 Avdrag 16 260 34 300 15 865 31 730 Renteinntekter bank m.v. -1 145-3 600-336 -2 895 Renter og utbytt kraft -20 200-17 528 Netto finansutgifter 24 076 28 600 23 866 28 190 For 2014 er det budsjettert med økt utbytte fra kraftselskap når kommunen nå ikke lenger bruker konsesjonskraft i kommunale bygg. I 2014 blir innskuddsrente kapitalisert hvert kvartal. Det er derfor bokført renteinntekter pr. 30.06.14. I 2013 ble rentene kapitalisert ved årsslutt. 2.3 Reserveposter Lønnsreserve/pensjonsreserve Lønnsreserven og pensjonsreserven er på til sammen 39 mill. kr. Så langt er kun sentralt lønnsoppgjør for kapittel 4 ferdigforhandlet. Dette gir følgende virkning for Modumkommune i 2014: Sentraladm 162 000 Undervisning 1 772 000 Helse og sosial 4 383 000 Kultur 292 000 Teknisk 501 000 Sum 7 110 000 Lokal pott for kapittel 4 er satt til 1 % av lønnsmassen. For Modum utgjør dette i overkant av 3 mill. kr. I tillegg skal det forhandles lokalt for kapittel 3 (ledere) og 5 (akademikere). Lønnsoppgjøret ligger an til å bli lavere enn forutsatt i statsbudsjettet. I revidert nasjonalbudsjett ble anslått lønnsvekst nedjustert fra 3,5 % til 3,3 %. Dette er i samsvar med resultatet fra forhandlingene i kapittel 4. Nye tall fra Klp viser også besparelser på pensjonssiden i forhold til det som lå til grunn for beregning av pensjonsreserven. Dette har i hovedsak sammenheng med god avkastning i selskapet, noe som har medført større tilbakeført overskudd. Det foreslås å redusere lønnsreserven med 4,38 mill. kr og pensjonsreserven med 2 mill. kr.

Formannskapets disposisjonspost Saksnr Beløp kr Budsjett 2014 1 000 000 K103/13 Overført fra 2013 606 900 Sum 1 606 900 K61/13 Kulturminneplan -500 000 F4/14 Vikersund hoppsenter - premieskap -30 000 F4/14 Mengeni barneskole -25 000 F13/14 "Da KORK kom til bygda" -130 000 F 22.04.14 Norges Veteranforbund -25 000 Arbeiderpartiet 1. mai arrangement -15 000 Forsvarsforeningen 8. mai arrangement -4 250 K4/14 Barnevernsvakt -210 000 Til disposisjon 667 650 Omdømmekampanje I formannskapsmøtet i september ble det gitt fullmakt til å inngå kontrakt vedrørende markedskampanje for Modum kommune i perioden fra «KORK» sendes på TV i november 2014 og til Skiflyvningsrenn i Vikersundbakken i februar 2015. Kampanjen vil også profilere kommunens tomter til salgs. Anslått kostnad for kampanjen er 300 000 kr og det foreslås at dette finansieres fra formannskapets disposisjonspost. 2.4 Sektorene Strømutgifter Strømleverandøren har fortsatt problemer med elektronisk fakturautsending. Strømutgifter for to måneder er derfor ikke regnskapsført. Sektorene rapporterer samlet et merforbruk på 3,8 mill. kr. Justert for strøm blir resultatet 6 mill. kr dårligere enn budsjett. Regnskap jan-aug Budsjett jan-aug Avvik Avvik strøm Res. justert for strøm Sentraladm 16 673 16 846 175 277-102 Undervisning 154 568 153 202-1 366 403-1 769 Helse og sosial 226 474 221 612-4 863 505-5 368 Kultur 17 088 17 237 149 210-61 Teknisk -1 547 517 2 061 772 1 289 Sektorene 413 256 409 414-3 844 2 167-6 011

2.4.1 Sentraladministrasjonen Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 1 337 1 530 193 1 290 110 KONTROLL OG REVISJON 657 607-50 826 120 ADMINISTRASJON 15 099 14 844-255 14 203 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN 764 879 115 702 180 DIVERSE FELLESUTGIFTER 90 72-17 157 254 HELSE OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE 20 27 7 20 265 KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER -6 623-6 507 116-5 307 273 ARBEIDSRETTEDE TILTAK I KOMMUNAL REGI 812 806-5 804 285 TJENESTER UTENFOR ORDINÆRT KOMMUNALT ANSVARSOMRÅDE 0 0 0 255 301 PLANSAKSBEHANDLING 493 480-13 331 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET 0 50 50-38 325 TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET 445 282-163 -9 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER 63 63 0 0 345 DISTRIBUSJON AV VANN 133 235 102 0 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN 275 279 4 0 360 NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV 48 139 91 50 390 DEN NORSKE KIRKE 3 060 3 060 0 2 888 Driftsresultat 16 673 16 846 175 16 172 100 Politisk styring Funksjonen har mindreforbruk som følge av endring av pensjonsordningen for ordfører. 110 Kontroll og revisjon Buskerud kommunerevisjon har i brev av 9. september orientert kontrollutvalget om ressursinnsatsen hittil i år og behovet for tilleggsmidler. Det vises til at årsoppgjørsrevisjonen har vært særlig ressurskrevende som følge av overgang til nytt økonomisystem og personellmessige forhold ved økonomiavdelingen. I brevet framkommer behov for tilleggsbevilgning på 140 000 kr. Kontrollutvalget har oversendt brevet til rådmannen slik at det kan tas opp i kommunestyret i forbindelse med tertialrapporteringen. Det foreslås budsjettendring. Siden utgiftene har sammenheng med skifte av datasystem, foreslås finansiering fra fond «Ny EDB-plattform» (2560801080). 120 Administrasjon Skredhendelse i Strandgata medførte som rapportert ved 1. tertial ekstrakostnader til befaring og boring, samt innkvartering av evakuert familie. Etter det har kommunen hatt utgifter til stabilitetsberegninger, laboratorieanalyser og rapportering. Til sammen beløper dette seg til 230 000 kr som foreslås inndekket fra reserveposter. På slutten av 2013 ble det overført 40 % stilling fra personalkontoret til servicetorget/dokumentsenteret. Dette var ikke innarbeidet i budsjettet for 2014. Det

foreslås derfor budsjettendring mellom sentraladministrasjonen og kultur nå som gjelder hele 2014. Beløpet som budsjettjusteres er 188 000 kr. Rapport pr artgruppe 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter 34 858 33 857-1 001 32 343 Lønn og sos.utg 13 683 14 107 424 11 914 Varer og tjenester 14 325 13 263-1 061 13 071 Tjenester erstatter egenprod. 906 1 127 221 1 881 Overføringer 5 944 5 360-584 5 478 Inntekter -18 185-17 011 1 174-16 173 Salgsinntekter -14 396-14 608-213 -13 010 Refusjoner -3 790-2 403 1 387-3 163 Overføringer Driftsresultat 16 673 16 846 173 16 170 Lønn - sykelønn 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN 8 809 9 112 303 7 628 20 LØNN TIL VIKARER 184 115-68 312 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP 374 249-125 12 40 OVERTIDSLØNN 52 1-51 6 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER 367 702 335 591 80 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 1 105 910-195 926 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE 1 161 FORSIKRINGSORDNINGER 1 285 123 1 023 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT 1 632 1 734 102 1 415 710 SYKELØNNSREFUSJON -836-178 658-480 Lønn - refusjoner 12 848 13 930 1 082 11 433

2.4.2 Undervisning Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 42 56 14 41 120 ADMINISTRASJON 2675 2739 64 2847 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN 564 668 104 595 201 FØRSKOLE 48075 46782-1293 47207 202 GRUNNSKOLE 79882 77750-2133 75763 211 STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN 7869 7756-113 7331 213 VOKSENOPPLÆRING 1684 3350 1666 2787 215 SKOLEFRITIDSTILBUD 446 452 6 1531 221 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS 1785 1934 150 1887 222 SKOLELOKALER 9361 9639 278 9035 223 SKOLESKYSS 2185 2076-109 1948 Driftsresultat 154568 153202-1366 150972 201 Førskole Merforbruket er samlet på 1 293 000 kr over periodisert budsjett. Dette skyldes barn som har barnehageplass i andre kommuner, som Modum plikter å betale for. Det er økte overføringer til private barnehager (543 000 kr) og en lavere inntekt fra foreldrebetaling i kommunale barnehager. Det er også lavere inntekt for barn fra andre kommuner som har barnehageplass i Modum. I sak 41/14 tilførte kommunestyret sektoren 1 300 000 kr. 202 Grunnskole Merforbruket er samlet på 2 133 000 kr. Av dette utgjør økte utgifter til fosterhjemsplasserte skolebarn i andre kommuner 1 373 000 kr. Det er et merforbruk på fastlønn på noen av skolene. Dette skyldes feil gjort under budsjettarbeidet, slik at Enger skole, Vikersund skole og Buskerud skole nå har et merforbruk på fastlønn. Det foreslås å tilføre sektoren 800 000 kr. 211 Styrket tilbud til førskolebarn Merforbruket på 113 000 kr skyldes økte utgifter til spesialpedagogiske tiltak i kommunale og private barnehager. Modum har fosterhjemsplasserte barn i andre kommuner, som har rett på spesialpedagogiske tiltak i barnehagen. Merutgifter her utgjør 287 000 kr 213 Voksenopplæring Det er et mindreforbruk på 1 666 000 kr. Dette skyldes refusjoner fra andre kommuner og statlige tilskudd som var budsjettert på 2013 som først ble inntektsført i 2014. 221 Førskolelokaler og skyss Det er et mindreforbruk på førskolelokaler på 150 000 kr som i all hovedsak skyldes lavere strømutgifter.

222 Skolelokaler Det er et mindreforbruk på skolelokaler på 278 000 kr, som i all hovedsak skyldes lavere fyringsutgifter. Rapport pr artgruppe 2014 2013 Januar - August (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter 186267 179245-7022 178277 Lønn og sos.utg 130427 128156-2271 126428 Varer og tjenester 21822 20286-1536 19995 Tjenester erstatter egenprod. 31719 29207-2512 29497 Overføringer 2298 1596-702 2357 Inntekter -31698-26044 5655-27306 Salgsinntekter -12286-13796 -1511-10325 Refusjoner -19413-12247 7165-16976 Overføringer 0 0 0-5 Driftsresultat 154569 153201-1367 150971 Det er et merforbruk på vikarer innenfor lønn og sosiale utgifter. Dette dekkes av økt sykelønnsrefusjon. Det er foretatt innkjøp av materiell og utstyr i forbindelse med oppstart av nytt skoleår, som går ut over periodisering Tjenester erstatter egenproduksjon har et merforbruk som skyldes i hovedsak fosterhjemplasserte grunnskoleelever, barn som går i barnehage i andre kommuner og overføringer til private barnehager Det er mindre inntekt på barnehage- og SFO-betaling, samlet på 1 511 000 kr. Dette skyldes blant annet at flere barn enn forventet sluttet i perioden april-juni.

Lønn - sykelønn 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN 95963 96941 978 91634 20 LØNN TIL VIKARER 5202 2495-2707 6251 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP 1011 405-606 1701 40 OVERTIDSLØNN 114 106-8 210 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER 253 365 112 623 80 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 37 45 8 36 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE 12334 FORSIKRINGSORDNINGER 12240-94 11239 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT 15515 15560 45 14734 710 SYKELØNNSREFUSJON -6452-2699 3753-7229 Lønn - refusjoner 123977 125458 1481 119199 Vurdering Den økonomiske utviklingen går i hovedsak som planlagt. Utfordringene er spesielt økte utgifter til fosterhjemsplasserte elever i andre kommuner. Det er flere faktorer som medvirker til merforbruket i barnehagene. Driften i de kommunale barnehagene påvirker beregningen av tilskuddet til de private barnehagene. Ekstratildelingen til førskolebarn, har langt på vei, kompensert for det store merforbruket. Merforbruket på fastlønn grunnskole, skyldes feil gjort i budsjettarbeidet. Noen skoler har et mindreforbruk, og differansen er i underkant av 1 mill. kr. Merforbruket på totalt 1 366 000 kr. blir forsøkt rettet opp med stram økonomistyring og månedlige rapporteringsmøter med rektorer og barnehagestyrere. Det vurderes å sette ledige stillinger i vakanse, og det spares på vikarutgifter. Det vurderes også om det skal innføres tiltak som begrenser innkjøp av varer og tjenester. 2.4.3 Helse/sosial

100 Politisk styring 33 58 25 44 120 Administrasjon 2 863 3 294 430 1 517 121 Forvaltningsutg. i eiendo 356 392 36 391 190 Diverse fellesutgifter 0 0 0 12 232 Forebygging, helsestasjon 4 371 5 097 726 4 871 233 Annet forbyggende helsear 2 922 3 398 476 2 229 234 Aktivisering eldre og fun 4 653 4 753 100 4 770 241 Diagnose, behandling, reh 10 812 11 455 643 10 456 242 Råd, veiledning og sosial 4 422 4 198-224 4 295 243 Tibud til personer med ru -437 124 561 109 244 Barnevernstjeneste 3 354 4 892 1 538 2 974 251 Barneverntiltak i familie 1 812 1 260-552 1 656 252 Barneverntiltak utenfor f 19 620 17 918-1 701 14 613 253 Pleie, omsorg, hjelp i in 51 882 50 099-1 783 47 147 254 Pleie, omsorg, hjelp i hj 88 760 86 311-2 449 89 847 255 Medfinansiering samh ref 9 857 9 200-657 9 173 261 Institusjonslokaler 2 029 2 633 604 2 305 275 Introduksjonsordningen 3 613 3 094-520 3 804 276 Kvalifiseringsordningen 3 237 2 494-743 2 566 281 Økonomisk sosialhjelp 12 298 10 940-1 358 10 752 283 Bistand til etablering av -399-397 2-962 285 Tjenester utenfor ordin. 416 399-17 164 Driftsresultat 226 474 221 612-4 863 212 733 Ved utgangen av august har helse og sosial et merforbruk på 4,863 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Utfordringene for etaten er utgifter til tjenester på NAV og barneverntjenesten Rapport pr artgruppe 2014 2013 Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter 270 409 260 598-9 811 251 125 Lønn og sos.utg 190 217 183 498-6 719 179 182 Varer og tjenester 27 746 27 387-358 24 529 Tjenester erstatter egenprod. 24 614 25 182 567 21 527 Overføringer 27 832 24 531-3 301 25 887 Inntekter -43 935-38 985 4 950 25 887 Salgsinntekter -15 162-14 810 352-14 166 Refusjoner -28 769-24 175 4 594-22 417 Overføringer -4 0 4-1 802 Driftsresultat 226 474 221 613-4 861 277 012 Overføringer er blant annet kostnader knyttet til økonomisk sosialhjelp og medfinansiering av samhandlingsreformen.

Etaten har fått 4,59 mill. kr mer i refusjoner enn periodisert budsjett. Det er blant annet sykelønnsrefusjon, øremerket tilskudd barnevernet og øremerket tilskudd til psykologer. Lønn - sykelønn 2014 2013 Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 Fast lønn med faste tillegg 118 726 119 475 749 112 702 20 Vikarer 13 071 9 666-3 405 13 997 30 Ekstrahjelp 4 121 4 240 119 4 306 40 Overtid 1 232 470-762 1 106 50 Annen lønn 11 691 9 783-1 909 10 076 75 Lønn renhold 0 0 0 0 80 Godgjørelse folkevalgte 30 48 18 38 89 introduksjonordning/ kv. Stønd 5 303 4 067-1 236 4 155 90 Pensjon/ gruppeliv 14 120 14 032-87 12 150 99 Arbeidsgiveravgift 21 924 21 718-206 20 651 710 Sykelønnsrefusjon -9 151-8 749 401-8 015 Lønn - refusjoner 181 067 174 750-6 318 171 166 Etaten totalt har et merforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på 6,3 mill. kr. Noe av det skyldes fosterhjemsgodtgjørelser 1,83 mill. og introduksjonsordning/kvalifiseringsstønad 1,23 mill. Regnskapstall for 2. tertial viser at etaten har brukt 900 000 kr mindre til vikarer enn samme periode i 2013. Samhandlingsreformen Medfinansieringsordningen viser et merforbruk på 650 000 kroner. Dette skyldes oppgjørsregning for 2013 på 264 000 og høyere a-kontobeløp pr mnd. Kommunen har hittil i år hatt to overliggerdøgn. Bemanningssentralen Leder av Bemanningssentralen er tilsatt, og begynner 01.10.14. Det er lyst ut på nytt etter sykepleier og vernepleier til bemanningssentralen. Avdeling 2 og 3 ved Modumheimen, samt Skolegata er med i pilotprosjektet. Det lages en fremdriftsplan for implementering i resten av helse- og sosialetaten som har turnus. Bemanningssentralen vil hindre dyre løsninger, og dermed redusere bruk av overtid. Administrasjonen Viser en besparelse på 430 000 kroner i hovedsak på lønnsområde. Det er foreslått omdisponering i hovedutvalgssak. Forebygging, helsestasjon/ Annet forbyggende helsearbeid Noe av mindreforbruket skyldes øremerket tilskudd til psykolog til helsestasjon og frisklivssentralen. I opprinnelig budsjett er det budsjettert med bruk av fond til psykolog. Dette tilskuddet er imidlertid regnskapsført i 2014 og ikke i 2013 som forutsatt i budsjettet. Det foreslås derfor budsjettendring. Diagnose, behandling og rehabilitering

Budsjett 2013 Regnskap 2013 Budsjett 2014 Regnskap 2014 pr.d. 4,9 mill 4,89 Legevakt 3,4 4,4 mill pr år Krisesenter 0,80,91 mill pr.år Overgr.mottak/Bris 0,330 0,500 mill pr.år Sum 4,59 5,8 mill Det har vært en økning i utgifter i forhold til 2013. Tilskudd Ø-hjelpsplasser dekker noe av merkostnadene til legevakta, ca 800 000 kr. Institusjonslokaler Mindreforbruket har sammenheng med manglende strømfakturaer. Tun Modumheimen Tun Modumheimen har et merforbruk på til sammen 2, mill. Lønnsområdet viser et merforbruk 2,2 mill. på sykehjemsavdelingene. Resultatet bedres ved at lønn bemanningssentral ikke er igangsatt og tilskudd til dagsenter for demente. Ved 1.tertaialrapport ble avdelingene på Modumheimen tilført 950 000 på lønnsområdet. Det er tilsatt to nye avdelingsledere på henholdsvis avdeling 2 og 3. Arbeidsområdet er fordelt med 40/60 administrativt og arbeid ute i avdeling. Det er store variasjoner i etterspørsel etter plasser. Det er 4 personer på venteliste på langtidsplass, disse har et heldøgnstilbud (ingen hjemmeboende). Ytterligere tre senger åpnes midlertidig på avdeling 4. Kostnad ved utvidelse av ytterligere tre senger er ca 400 000 kr i perioden sept.-desember. Det foreslås i hovedutvalgssak at avdeling 4 blir tilført 400 000 kr. Det er påbegynt en prosess for å utfase Åmot bofellesskap. Det vil være lite gunstig å opprettholde en redusert drift. Frydenberg Frydenberg har et merforbruk på 220 000 kr. Ved 1.tertial ble Frydenberg tilført 200 000 kr på grunn av stor pleietyngde på en enkeltbruker. Vikersund bo- og dagsenter VBD har et merforbruk på 600 000 kr, i hovedsaker på lønnsområdet på den nye delen. Utfordringen er det høye sykefraværet. Utfordringen er størst på avdeling E med tunge ressurskrevende brukere. Aldersgruppen her er beboere i 50-årene, og denne brukergruppen kan derfor ikke gis et tilbud på sykehjem. VBD avdeling E foreslås tilført 350 000 kr i hovedutvalgssak. Kjøkkenprosjekt Kjøkkenprosjektet viser en besparelse på 350 000 kr. Dette er merinntekter på sykelønnsrefusjon og salg at mat. Kjøkkenprosjektet evalueres våren 2015. Kjøkkenprosjektet er i rute med plan om nedbemanningen i sammenheng med at

medarbeidere blir pensjonister. Prosjektet må få tid og mulighet til å få gjennomført planene og etter hvert høste gevinst av dette arbeidet. I hovedutvalgssak omdisponeres 350 000 kr til andre virksomheter i etaten. Tun Geithus Ved 1.tertial ble det omdisponert 220 000 kr innen tunet. Tunet viser samlet en besparelse hittil i år på 220 000 kr. Sykelønnsrefusjon er 290 000 kr mer enn budsjettert. Katfos aktivitetssenter viser et merforbruk på 60 000 kr. Dette skyldes husleieutgifter. I hovedutvalgssak omdisponeres 200 000 kr til andre virksomheter i etaten. Av dette overføres 100 000 kr til husleie på Katfos. Tun funksjonshemmede Det er igangsatt interne flytteprosesser når det gjelder Stadionveien, Skolegata og Hovdeveien bofellesskap. Dette innebærer også en annen bruk av treningsboliger. Tun-modellen legger til rette for større fleksibilitet innenfor de ulike tun i etaten. Dette for å legge bedre til rette for drift, funksjon, hensikt, lovkrav, brukermedvirkning og kvalitet på tjenestene til bruker. En planlagt ny BPA ordning er i satt i gang fra 05.07.14. Badeveien A Merforbruk på 528 000 kr er i hovedsak på lønnsområde. Det er stor vakans på helgestillinger, som bl.a. har ført til overtid. Boligen har måtte bemanne opp ekstra dagvakt fra midten av april mandag-fredag på grunn av at bruker er for syk til å delta på arbeidssenter. Det er tilsatt ny leder fra midten av august. Badeveien C Viser et merforbruk på 170 000 kr. Ekstra ressurser satt inn på grunn av bruker som ikke kunne benytte arbeidssenteret fra januar-august. Vikersund arbeidssenter Husleie påløper for lokaler ved Modum Industrier fra 3. kvartal. Dette utgjør ca 200 000 kr for 2014. Vikersund arbeidssenter tilføres 100 000 kr i hovedutvalgssak. Skolegata bofellesskap Viser et merforbruk på 160 000 kr. Det ble i 1.tertial omdisponert 308 000 kr til andre avdelinger innen Tun Funksjonshemmede. Skolegata har et høyt sykefravær, sykelønnsrefusjon hittil er 334 000 kr høyere enn budsjett. Ekornstua avlastningshjem Ekornstua ble i 1.tertial tilført 300 000 kr. Det har i løpet av sommer 2014 blitt innvilget vedtak om avlastning slik at det har vært nødvendig med ytterligere økning av bemanning. Ekornstuas assistenter bidrar for brukere som går på Rosthaug, samt at transport belastes Ekornstua. Det er gjort ulike tiltak, blant annet når det gjelder transport og å samle avlastning.

Stadionveien bofellesskap Merforbruk på 339 000 kr på lønnsområdet. Hovdeveien bofellesskap Viser et merforbruk på 380 000 kr i hovedsak på lønnsområdet. Hovdeveien har et stort sykefravær. Ekstra ressurser satt inn på grunn av bruker som ikke kunne benytte arbeidssenteret, og i tillegg ny bruker under 18 år som utløste behov for egen nattevakt. NAV Det er merforbruk på kvalifiseringsordningen med 740 000 kr, og sosialstønad på 1,35 mill.kr. Det foreslås budsjettendring med 2 mill. kr. Modum ligger på topp i Buskerud når det gjelder mottakere av uførepensjon 18-67 år, 11,2%.. Sist år har det blitt 27 flere, totalt 939 personer Mange med uførepensjon får supplerende sosialhjelp. Antall brukere på sosialhjelp er redusert med 20 i år, men kostnadene pr. bruker har blitt høyere. I juli var det 130 brukere over 25 år. I august var det 59 ungdom mellom 18-24 år som fikk sosialhjelp. Det har hele tiden vært mellom 45 og 60. De ulike enkelttiltak gjennomgås med hensyn til effekt. Det er varslet tilsyn i desember på Kvalifiseringsordningen. Barneverntjenesten Barnverntjenesten har fått øremerket tilskudd til to stilinger, i tillegg til mer refusjon fra staten enn budsjett. Dette gjør at funksjon 244 viser et mindre forbruk på 1,5 mill. kr. Barneverntiltak i familien viser et merforbruk på 552 000 kr, noe av dette skyldes kostnader knyttet til opphold i barne-/ungdomshjem. Regnskapstallene til barneverntiltak utenfor familien (barneverntjenesten) viser til et merforbruk på 2,2 mill. kr. Fosterhjemgodtgjørelse og utgiftsdekning fosterhjem viser til et merforbruk på hhv 1,8 mill. kr og 279 000 kr i forhold til periodisert budsjett. Det foreslås budsjettendring med 2 mill. kr. Det er plassert 54 barn, antall plasserte barn har vært stabilt i 2014. BUF-etat endrer rutiner knyttet til refusjon for søskenplassering noe som medfører inntektstap for kommunen med opptil 30 000 kr per måned ved søskenplasseringer Barneverntjenesten har hatt en stilling vakant 9 mnd i 2014. Ytterligere to stillinger som følge av nye øremerkede midler har vært vakant i henholdsvis 4 mnd (familieteam) og 7 mnd (undersøkelsesteam). I vakant stiling tilhørende familieteamet er det kjøpt foreldreveiledning på anbud med eksterne firma for å unngå plassering. Konsekvensen er at barneverntjenesten ikke har klart å overholde tidsfrister som gjelder undersøkelsessaker.

MODUM KOMMUNE* Antall meldinger Antall avsluttede undersøkelser Barn med hjelpetiltak Av disse; barn plassert frivillig utenfor hjemmet 2005 2006 2007 (feil i 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 (30.6.14) kilde?) 66 114 127 102 109 150 191 203 214 92 ------ ------ 117 77 91 75 122 149 137 82 85 77 123 58 65 81 86 103 99 102 13 11 13 9 9 6 7 3 10 9 Barn under 14 11 44 9 11 17 30 38 44 45 omsorg/ plassert utenfor hjemmet (inkl. akuttvedtak) Antall barn i tiltak totalt 99 88 167 68 76 98 116 141 143 147 Flyktningetjenesten Boliger for mindreårige flyktninger (funksjon 252) viser til et mindre forbruk på 545 000 kr. Det skyldes i hovedsak redusering av bemanning og omlegging av tjenesten. Dette på bakgrunn av færre mindreårige flyktninger og en endring i finansieringsordningen, jf kommunestyresak 50/14. Når kostandene reduseres, vil også refusjonen fra staten reduseres. Introduksjonsordningen viser et merforbruk på 520 000 kroner. Ordningen varierer etter hvilke gruppe flyktninger som blir bosatt i Modum. Vurdering Det er store utfordringer når det gjelder barn og unges oppvekstvilkår, økende behov for økonomisk sosialhjelp, og nye ressurskrevende brukere. Det arbeides kontinuerlig for å finne løsninger innenfor etatens økonomiske rammer og samtidig å ivareta innbyggernes behov. I hovedutvalgssak er det gjort rede for hvilke tiltak de ulike virksomhetene setter i gang for å begrense etatens merforbruk. Det foreslås å tilføre midler til økonomisk sosialhjelp og barnevern.

2.4.4 Kultur Rapport pr funksjon 2014 2013 Januar - august (tall i 1000 Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING 33 44 11 41 120 ADMINISTRASJON 3 372 3 172-200 3 753 121 FORVALTNINGSUTGIFTER 23 0-23 0 202 GRUNNSKOLE 48-85 -133 124 231 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE 1 410 1 464 54 1 457 232 FOREBYGGING 2 0-2 1 234 AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER OVERFOR 118 210 92 248 285 TJENESTER UTENFOR ORDINÆRT 0 0 0 0 370 BIBLIOTEK 2 018 1 861-157 2 219 373 KINO 149 211 62 171 375 MUSÉER 1 785 1 845 60 1 785 377 KUNSTFORMIDLING 0 70 70 70 380 IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG1 151 1 374 223 2 221 381 KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG1 829 1 733-96 1 912 383 MUSIKK- OG KULTURSKOLER 2 340 2 343 3 2 612 385 ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD 2 511 2 686 175 2 921 386 KOMMUNALE KULTURBYGG 299 309 10 264 Driftsresultat 17 088 17 237 149 19 799 Kultursektoren et mindreforbruk på 149 000 kr utgangen av andre tertial. Rapport pr funksjon Januar - august Utgifter 2014 2013 Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 25 340 24 395-945 27 081 Lønn og sosiale utgifter 14 908 14 451-457 13 474 Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon 6 491 6 295-196 5 930 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 111 0-111 0 Overføringsutgifter 3 830 3 649-181 7 677 Inntekter -8 250-7 158 1 092-9 998 Salgsinntekter -5 819-5 242 577-5 125 Refusjoner -2 344-1 886 458-2 081 Overføringsinntekter -87-30 57-2 792 Driftsresultat 17 090 17 237 147 17 083

Lønn - sykelønn Januar - august 2014 2013 Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN 10 650 10 920 270 9 405 LØNN TIL VIKARER 424 58-366 351 LØNN TIL EKSTRAHJELP 622 313-309 956 OVERTIDSLØNN 60 30-30 27 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE 36 22-14 74 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 28 43 15 36 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL. 1 285 1 278-7 1 008 ARBEIDSGIVERAVGIFT 1 803 1 787-16 1 619 SYKELØNNSREFUSJON -355-213 142-380 Lønn - refusjoner 14 553 14 238-315 13 096 Det er merinntekter på 1 091 000 kr. Årsaken til dette er økte billettinntekter og økte refusjoner. Økt billettsalg på Modum kino, Modum kulturhus og i Furumo svømmehall utgjør halvparten, resten er tilskudd/refusjoner (bibliotek, sykelønnsrefusjon og mva.). 120 Administrasjon Merforbruket har sammenheng med bemanningssituasjonen på servicetorget og innføring av nytt saksbehandlingssystem. Midler til ubesatt stilling som arkivleder er brukt til å lønne ekstern konsulent i forbindelse med innføringen av nytt saksbehandlingssystem. Det er i tillegg satt inn ekstra ressurser på servicetorget for å frigjøre leder i prosjektet for saksbehandlingssystem. Det foreslås overført midler til 40 % stilling fra sentraladministrasjonen. I tillegg foreslås midler til nye dataløsninger. 202 Grunnskole (Kulturelle skolesekk) Merforbruk på grunn av høyrere transportutgifter enn beregnet første semester. Det er ennå ikke utbetalt tippemidler for DKS i 2013. 234 Aktivisering og servicetjenester (Frivilligsentralen) Frivilligsentralen har et mindreforbruk på 92 000 kr. Årsaken er at husleie ikke er fullt ut betalt og noe mindre bruk av driftsmidler. 370 Bibliotek Merforbruk på grunn av utestående refusjoner hos samarbeidende kommuner. I tillegg er det noe økte driftsutgifter. Merutgiften vil bli dekket innenfor rammen og av samarbeidende kommuner. 373 Kino Filmtilbudet har vært godt årets to første tertial noe som har medført bra besøk og godt salg i kiosk. 380 Idrett Funksjonen har en samlet besparelse på 223 000 kr. Av dette har drift på Furumo

svømmehall en besparelse på 179 000 kr. Den vesentligste årsaken til dette positive driftsresultatet er økte inntekter og god økonomistyring og jevnt godt besøk. 381 Kommunale idrettsbygg Mindreforbruk ved Modumhallen (141 000 kr) knyttes til faktura for strøm som ikke er mottatt og generelt noe mindre driftsutgifter enn forutsatt. Merforbruk drift Furumo svømmehall (238 000 kr) knytter seg til kommunale avgifter. Det er betalt 297 000 kr. i avgifter de to første tertial, vesentlig mer enn budsjettert. Årsaken er blant annet en lekkasje. 385 Andre kulturaktiviteter Det er hittil brukt 157 427 kr på KORK-prosjektet. 130 000 kr er dekket inn ved bevilgning i formannskapssak 13/14. Modum kulturhus har et mindreforbruk på 118 000 kr. Årsaken til dette er merinntekter på arrangement og refusjon sykepenger. Høy aktivitet høsten 2014 medfører at det ikke vil være besparelser i 2014. Vurdering: Det er alltid noe usikkert hvordan besøket blir i kulturhuset, kinoen og svømmehallen. Første og andre tertial har hatt besøk som ligger litt over budsjettert. Prognosene for siste tertial tilsier at vi når budsjettmålene. Bemanningssituasjonen i servicetorget er utfordrende. Med stort arbeidspress, mange oppgaver å løse, oppfølging av dokumentsenter og innføring av nytt saksbehandlingssystem har presset på ansatte vært stort. Viktig å sette fokus på organisering av fellestjenester videre framover. Sektoren har god økonomistyring og et driftsresultat som er i balanse ved utgangen av andre tertial. Samlet for året vil resultatet være i balanse. 2.4.5 Teknisk