Pensjon. Betalt premie Bokført premie Premieavvik Reguleringspremie Pensjonsgrunnlag Pensjonistar 85 årsregelen Pensjonsgrunnlag Forsikringsfond

Transkript

1 Pensjon Betalt premie Bokført premie Premieavvik Reguleringspremie Pensjonsgrunnlag AFP Pensjonistar 85 årsregelen Pensjonsgrunnlag Forsikringsfond

2 Vestnes kommune 6500 innbyggjarar

3 Ansvarsreforma Overtok i årsverk, ca. 500 tilsette 114 brukarar frå fylkeskommunen

4 Tilsette Antall tilsette i kommunen vart meir enn dobla

5 Rekneskap Brutto driftsutgift 110,0 mill. kr 212,0 mill. kr Pleie- og omsorg 32,0 mill. kr 123,0 mill. kr

6 Status idag Vestnes - 64 brukarar - gjennomsnittsalder 58,9 Ørskog - 9 brukarar - gjennomsnittsalder 73,5 Ørskog høgst gjennomsnittsalder og kanskje første kommune som er ferdig med oppgåva

7 Agenda Vertskommunetilskott Pensjonsforpliktelse Premieavvik Reguleringspremie

8 Vertskommunetilskott Vart utrekna på grunnlag av kostnadane ved sentralinstitusjonen i 1989 og Pensjonspremie var då 6 % Pensjonspremie var i %

9 Vertskommunetilskott (2) Tilskottet er seinare regulert for prisauke. Lønsauken har vore høgre enn det vi har fått regulert. Det er ikkje regulert for at pensjonspremien er auka mykje i åra etter ansvarsovertakelsen

10 Pensjonsforpliktelse Kommunen sin framtidige pensjonsforpliktelse - for tilsette og pensjonistar sin opparbeidde rettigheit på framtidig pensjon. Kommunane må kvart år, når det er auke i folketrygda, betale reguleringspremie for dette

11 Vestnes samanlikna med nabokommunar Vestnes Landet Molde Rauma Haram Ørskog Pensjonsforpl. i % av brt. driftsinntekt 165,3 106,2 104,2 124,3 120,5 151,8 Pensjonsforpl. I kroner pr. innbyggjar

12 Pensjonsforpliktelse - vertskommunane Pensjonsforpliktelse i % av brutto i kroner driftsinntekter pr. innbyggjar Snitt vertskommunane 136, Snitt landet 106, Antal kommunar 33 Antal innbyggjarar % over Største kommune landssnittet Minste kommune 1 338

13 Dei store vertskommunane, med lite innbyggjartal Pensjonsforpliktelse Innbyggjartal VK - brukarar i % av brutto i kroner driftsinntekter pr. innbyggjar Søndre Land , Balestrand , Ørskog , Vestnes , Saltdal , Kvæfjord , Snitt desse kommunane 162, Snitt heile landet 106,

14 Premieavvik For ein del år tilbake vart det innført ei ordning der kommunane slapp utgiftsføre heile pensjonspremien det året den vart betal. Kunne fordele ein del av kostnaden over dei neste 15 år. No redusert til 10 år.

15 Premieavvik Den delen av betalt pensjonspremie som ikkje vert utgiftsført det året den vert betalt = premieavvik Ei kostnadsbombe for kommunane, ekstra stort for vertskommunane

16 Kva betaler vi i KLP premie og kva bokfører vi som utgift Kommunal andel KLP Bokført Premieavvik I løpet av dei siste 5 år betalte vi 151,2 mill. kr i pensjonspremie Det vart utgiftsført 128,6 mill. kr i kommunerekneskapen. 22,6 mill. kr vart premieavvik og skal utgiftsførast seinare år.

17 Prognose for 2012 Pensjonspremien vi skal bokføre aukar med 2,4 mill. kr nesten 10 % Premieavvik over 15,0 mill. kr

18 Nabokommunar Vertskommunar Vestnes Sykkylv. Fræna Sunndal Stranda Ørskog Kvæfjord Sum premieavvik Ant. innbyggjarar Pr. innbyggjar

19 Reguleringspremie Premie vi må betale for å dekke framtidige pensjonsutbetalingar kvart år når det er G-regulering Mykje av den premien vi betaler gjeld personale som har jobba innanfor ansvarsreforma. Mykje av rettigheitene var opparbeidd mens dei var tilsett i fylkeskommunen.

20 Betalt pensjon KLP Premie kollektiv pensjonsforsikring Reguleringspremie AFP/ tidlegpensjon/ brt. Garanti m.m Overført frå premiefond

21 Reguleringspremie Fellesordninga - aktive medlemmer oppsatte medlemmer pensjonistar etterlatte etter død medlem 335 Sjukepleie Tillitsvalte

22 PU andel av reguleringspremie Sum PU andel PU andel i % 33,4 33,1 32,4 31,4

23 Eksempel Ein person sjukmeldt og flytta frå Vestnes før vi overtok. Aldri tilsett i Vestnes. Vestnes har betalt reguleringspremie for han siden Siste 4 åra kr ,-

24 Reguleringspremie - oppsummert Av total årleg reguleringspremie til KLP gjeld - vel 30 % av kostnaden personar som har arbeidd innanfor ansvarsreforma, men som no er pensjonistar eller slutta.

25 Samanlikna med normalkommune Vestnes Anna kommune kommune Pensjonsgrunnlag 165,3 mill. kr 164,1 mill. kr Reguleringspremie 22,6 mill. kr 14,7 mill. kr Ekstra kostnad 7,9 mill. kr, over 50 %

26 Tilsette - pensjonistar Antall aktive Antall pensjonistar Aktive /pensjonistar Antall aktive Antall pensjonistar Antall

27 Personalstattestikk Møre og R Gjennomsnittsalder 44,6 47,0 45,8 46,6 47,8 48,2 46,5 Uføreandel pr. årsverk 13,3 14,2 13,9 14,6 15,5 15,9 10,4 Kvinneandel 82,3 84,0 83,1 82,7 84,2 85,2 82,4

28 Konklusjon (1) Pensjonskostnadane er mykje høgre enn det som var forutsett når vertskommune - tilskottet vart utrekna.

29 Konklusjon (2) Vertskommunane vil få ekstra pensjonskostnader i åra framover - også i lang tid etter at vertskommune oppgåva er naturleg avvikla og ekstra tilskott er slutt.

30 Konklusjon (3) Dei store vertskommunane (mange brukarar/lite folketal) vil merke dette spesielt kraftig. Eg er helt sikker på at Ørskog vil få ekstra kostnader i mange år framover lenge etter at siste brukar er død.

31 Konklusjon (4) Dei folkerike og vekstkommunar, merkar ikkje dette på same måte fordi der aukar aktiviteten og ant. tilsette meir enn nedgangen i tilsette innanfor vertskommunedelen. Men også desse kommunane får større pensjonskostnad, men merkar det mindre.

32 Avslutting Det positive er - Vi har fått fram problemstillinga med pensjonsproblematikken - Eg trur at det no vert tatt på alvor i vertskommuneforeninga og at det vert arbeidd mot både KS og departement for å få forståelse og tiltak for å kompensere for ekstra pensjonskostnadar

33 Takk For at eg fekk komme til årsmøte i LVSH - og orientere om det arbeid vi har gjort i Vestnes m.h.t. pensjonsutfordringa for vertskommunane.