Sykehusapoteket i Midt- Norge STYRET

Transkript

1 Sak 27/2019 Langtidsbudsjett Sykehusapoteket i Midt- Norge STYRET Saksbehandler Ansvarlig direktør Rune Wolden Jan Erik Leirtrø Saksmappe 27/2019 Dato for styremøte 13. mai 2019 Forslag til vedtak: 1. Styret i Sykehusapotekene i Midt-Norge HF tar de føringer som er vedtatt av Styret i Helse Midt-Norge RHF for perioden til etterretning. 2. Styret i Sykehusapotekene i Midt-Norge HF vedtar langtidsbudsjett for perioden og ber om at det blir oversendt til Helse Midt- Norge for videre behandling. Trondheim 7. mai 2019 Dag Hårstad Administrerende direktør 1

2 Nummererte vedlegg som følger saken Vedlegg 1: Langtidsbudsjett , Sykehusapotekene i Midt-Norge HF BAKGRUNN Styret i Helse Midt-Norge RHF vedtok i forbindelse med langtidsbudsjett for i Sak 110/07 at det skal utarbeides rullerende langtidsbudsjett basert på konsernprinsipper og felles forutsetninger. Foretaksgruppens evne til å bære kostnader knyttet til tidligere vedtak og planlagte investeringer skal analyseres. Foretaksgruppen gjennomfører hvert år en rullering av langtidsplan og budsjett for å fange opp nye krav og signaler fra eier, konsekvenser i langtidsperioden av vedtak som styret gjør gjennom året og planer for investeringer og satsingsområder i langtidsperioden. Prosessen skjer i to trinn hvor det regionale styret først vedtar hvilke prinsipper og forutsetninger som skal legges til grunn i det videre arbeidet. Deretter utarbeider helseforetakene egne langtidsbudsjetter som legges frem for eget styre. Styret i Helse Midt- Norge har i sak 25/19 Langtidsbudsjett Prinsipper og forutsetninger, følgende vedtak: 1. Styret legger til grunn at foretakenes egne langtidsbudsjetter skal være et sentralt styringsverktøy for virksomheten, herunder vise tydelig risiko i likviditetsutviklingen. 2. Nytt sykehus i Nordmøre og Romsdal og Helseplattformen er Helse Midt-Norges prioriterte investeringer. 3. Helseforetakene skal planlegge drift og egne investeringer innenfor tilgjengelig likviditet og på en måte som gir en sunn utvikling i økonomien. 4. For å sikre en god likviditetsutvikling vektlegger styret at helseforetakenes årlige resultat for år 2020, 2021 og 2022 ikke skal være lavere enn det som er lagt til grunn i sak 08/19. Økonomisk bærekraft i langtidsperioden likviditetsutvikling og finansieringsevne. Styret ber om at det regionale foretaket har en dialog om de økonomiske rammene med helseforetakene før de legger frem sitt langtidsbudsjett for eget styre. 5. Frigjorte midler ved salg av eiendom skal benyttes til nedbetaling av gjeld eller investeringer i varige verdier. 6. Styret understreker helseforetakenes ansvar for å forvalte egen bygningsmasse og legger til grunn at dette inngår i de foretaksvise langtidsplaner og budsjett. Av vedlegg 1. fremgår overordnet resultatbudsjett for Sykehusapotekene i Midt-Norge HF i langtidsperioden, gitt de overordnede føringer fra HMN RHF. HOVEDPUNKTER OG HELHETLIG DRØFTING Det er gjort en vurdering av hvilke faktorer foretaket kan påvirke, samt de gitte forutsetninger. Langtidsbudsjett er utarbeidet med forutsetninger og estimater både gitt fra HMN RHF og foretakets egne vurderinger. 2

3 Avanse (vareforbruksprosent) er den enkeltfaktoren som har størst påvirkning på resultatet. Det er begrensede påvirkningsmuligheter for denne faktoren fordi det er styrt prissetting på alt av resept. På salg til sykehus kan pris justeres gjennom å dele gevinster av oppnådde rabatter gjennom regionale LIS- og basisavtaler. Det er mulig å bedre gjennomsnittlig avanse gjennom økt salg av handelsvarer. Lønn, og til en viss grad andre driftskostnader kan påvirkes. Fremtidig vekst i legemiddelforbruk og kostnader Omsetning Sykehusapotekene i Midt-Norge HF har tatt utgangspunkt i budsjett for Det skal brukes 2019-tall i langtidsbudsjettet, og dermed ikke legges inn noe inflasjon. Foretaket har lagt opp til en vekst i vareleveranser lik den som er lagt til grunn i forutsetningene til HMN, og vekst i forbruket av legemidler er da estimert til 1,0 % pr år. Fra 2025 er veksten redusert til 0,8 %. Det er videre lagt opp en vekst i aktivitet i produksjonsavdelingene i apotekene. Dette er basert på utvikling vi ser i mer bruk av legemidler som må tilbereds/produseres i apotek. I tillegg kommer forventede økninger som følge av gjennomføring av ROS-analyser i sykehusene av tilberedning på post. Veksten er estimert til å være 3,0 % målt i aktivitet i produksjonsavdelingene pr år. I avdeling for klinisk farmasi er det lagt inn en vekst i antall årsverk til 52 årsverk i Dette er i henhold til forventet økning som er omforent mellom HF ene og Sykehusapotekene i Midt-Norge HF. En eventuell endring i antall årsverk ut over dette forutsettes å ha en netto nulleffekt på resultatet. Omsetning knyttet til fakturering av sykehusapotekets investeringskostnader (løpende fakturering av avskrivinger) er synkronisert slik at inntekter stopper når investeringer er fult ut avskrevet. Dip en for 2022 i tabellen under, skyldes at en-doseanlegget i Trondheim er fullt avskrevet i Samlet sett gir dette følgende vekst i omsetning: Vekst omsetning 1,42 % 1,37 % 0,93 % 1,32 % 1,02 % 0,83 % 0,83 % 0,83 % 0,84 % 0,84 % 0,84 % Varekostnad Endringer i avansen er den vesentligste forutsetningen for langtidsbudsjettet. Det er derfor utarbeidet 3 scenarier med ulik avanse. Det forventes fortsatt press på marginer i apotekavansen, som blir vedtatt i statsbudsjettene. Dette kan delvis avhjelpes med justering av gevinstdeling av rabattene på LIS- og basisanbudene. - Scenario 1 avanse holdes på 13,6 % - Scenario 2 avanse reduseres til 13,3 %, som er samme som i budsjett for Scenario 3 avanse reduseres til 13,0 % Lønn 3

4 Den forventede økte veksten i produksjonsavdelingene i apotekene medfører en økning i lønnskostnader. Økningen er beregnet å utgjøre ca 1 årsverk pr år i gjennomsnitt. Økning til 52 årsverk levert av avdeling for klinisk farmasi har tilsvarende forventet økning i lønnskostnader. Det er videre lagt opp til en gjennomsnittlig vekst på 1 årsverk knyttet til vekst i annen drift knyttet til publikumsavdelingen og sykehusleveransen av legemidler. Dette tilsvarer en vekst i personal på 0,75 % mot vekst i aktivitet på 0,8 1,0 %. Andre driftskostnader Andre driftskostnader forventes å ligge på samme nivå som for 2019, med enkelte justeringer basert på følgende: Innføring av SAP for legemiddelforsyning Kostnader til lokalt innføringsprosjekt K2 - Lønnskostnader er tatt ned med 1 mill. i 2020 og med 2 mill. i 2021 for å reflektere at lokalt innføringsprosjekt da er ferdig. Foretaket forutsetter at øvrige kostnader i forbindelse med innføring av legemiddelkjeden er tatt med i Hemit og DSLØ sine driftsbudsjett. Utover dette er det usikkerhet knyttet til kostnader til videre forvaltning og drift av løsningen i SAP etter innføringen av K2. Lisenskostnader til de nye løsningene kommer fra tidspunktet de tas i bruk, samtidig som lisenskostnader til FarmaPro faller bort. Det legges til grunn en økning i kostnadene på 1-3 mill. årlig basert på at det nå blir 2 nasjonale system pluss SAP som erstatter FarmaPro. Lønnsnivå i forhold til andre sykehusapotek Begynnerlønnsnivået i Midt-Norge er under nivået i Sykehusapotekene i resten av landet. Dette har gitt foretaket utfordringer i forhold til rekrutering og å beholde ansatte. Samtidig er det et visst omfang uønskede variasjoner i lønn mellom ansatte som burde være på samme nivå. Foretaket forventer at det utover midler fra ordinært lønnsoppgjør må legges inn 0,5 mill. til formålet. Kompetanseheving Gjennom strategiprosessen som pågår internt i foretaket har det kommet opp gjentatte signaler om behov for kompetanseheving i foretaket. Dette gjelder både eksisterende ansatte, men også behov for ny type kompetanse i foretaket med endringer som følge utvikling, K2, Helseplattform, etc. Omfanget er krevende å definere, men estimeres til 1-5 mill. Lokale innføringsprosjekt Helseplattform, Elements, Intranett, SNR Foretaket kommer de neste årene til å bli omfattet av flere av de regionale IKT-prosjektene som går i Helse Midt-Norge. Omfanget er usikkert. Beste estimat er 1 mill. pr innføringsprosjekt i snitt, dog med forventet høyere kostnad knyttet til Helseplattform og SNR, og lavere på Elements og Intranett. Dette er midlertidige kostnader som fordeles med 10 % i 2020, 20 % i 2021, 50 % i 2022 og 20 % i Investeringer 4

5 Av fremtidige investeringer er følgende tatt inn i langtidsbudsjettet - Endoseanlegg i Trondheim må reinvesteres i perioden, og er lagt inn med virkning fra år Foreløpig anslag er 35 mill. Tallet vil kunne oppdateres etter markedsdialog med potensielle leverandører i mai og juni Praksis for endoseanlegget i dag er at avskrivingene av dette faktureres St.Olav. direkte. Dette er forutsatt videreført ved en reinvestering av anlegget. - Strategisk ombygging av publikumsavdelingene på alle apotek, inkludert investering i nytt inventar til publikumsavdelingen i SNR. Kostnaden er estimert til 4 mill. pr apotek. Disse er lagt inn med èn ombygging pr år i perioden Ombygging og samlokalisering av apoteket i Trondheim. Her er det nødvendig å få samlet aktivitet i publikumsavdelingene som i dag er fordelt på 2 bygg og de øvrige avdelingene i Trondheim. Kostnad er estimert til 5 mill. Det understrekes at estimatene er usikre tall. - På bakgrunn av tidligere erfaringer legges opp til en investering på øvrig inventar på 1,2 mill. pr år. Finansiering Klinisk Farmasi Gjennom 2018 ble det gjennomført en dialog på direktør og fagdirektørnivå med sykehusene vedrørende omfanget av tjenesten klinisk farmasi. En omforent opptrappingsplan foreligger. Denne er reflektert i langtidsbudsjettet gjennom en økning i leverte årsverk til sykehusene til 52 årsverk i Det forutsettes at økt aktivitet innenfor Klinisk Farmasi (økte lønnskostnader) medfører økte inntekter fra sykehusene. Det er avklart med eier at rammefinansiering av Klinisk Farmasi i langtidsbudsjettet holdes uforandret gjennom perioden. Spørsmålet om fortsatt rammefinansiering av tjenesten forventes vil komme i Dersom endringer av rammefinansiering vedtas, må annen finansieringsordning komme på plass. Nytt sykehus for Nordmøre og Romsdal - estimert ferdig i Nødvendige investeringer til lokaler, renrom, produksjonsutstyr og eventuelt endoseanlegg er forutsatt dekket av investeringen som gjøres av HMR. Dersom Sykehusapotekene må ta disse investeringene vil det medføre tilsvarende økning i fakturering til HMR. Sykehusapotekene har i balansen liggende inne en verdi vedrørende produksjonsrom i Kristiansund. Bokført verdi av dette produksjonsrommet pr er ca 8,3 mill, og avskrives med ca pr år. Ved utgangen av 2022 gjenstår det 7 år med normal avskrivning til en samlet verdi av 5,8 mill. Foretaket har ikke endret antall ansatte eller omsetning som følge av at vi forventer at nytt sykehus står ferdig i Gevinstrealisering Sykehusapotekene har gevinstrealiseringspotensiale i alle IKT prosjektene og i samlokaliseringene som er nevnt ovenfor. Prosjektenes modenhet er slik at det ikke er mulig å tallfeste gevinstrealisering p.t. Gevinstrealiseringsplan for K2 prosjektet er under arbeid og planlagt klar til høsten Effektivisering 5

6 For scenario 2. er det i budsjettet lagt inn en effektivisering fra 0,1 % stigende til 0,5 % fra 2020 til 2030 som resultat av lavere lønns- og kostnadsvekst enn vekst i netto omsetning. ADMINISTRERENDE DIREKTØRS ANBEFALING Gitt de forutsettinger og estimater som er redegjort for ovenfor viser figuren utfallsrommet for analysen som er gjort. Administrerende direktør legger til grunn at scenario 2 (13,3) gir det mest realistiske bilde for LTB Resultat avanse 13,3 Resultat avanse 13,0 Resultat avanse 13,6 6