Styresak. Styremøte 18. november Dato utarbeidet: Styremøte: Saksnummer: 62/09. Saken gjelder: Driftsbudsjett 2010

Transkript

1 Styremøte 18. november Styresak Går til: Styremedlemmer Selskap: Apotekene Vest HF Dato utarbeidet: Styremøte: Saksnummer: 62/09 Saksbehandler: Ingvild Våg Saken gjelder: Driftsbudsjett 2010 Status Etter forrige styrebehandling , har følgende vært foretatt: Avdekket at summeringen av netto renteinntekter var tatt med 2 ganger: effekt 0,3 mill i reduksjon Økning i regnskapshonorar fra Helse Vest på ca. 0,56 mill, en økning på 37% og 0,26 mill høyere enn opprinnelig lagt inn i budsjettet Reduksjon i kostnader Cytodose med 1,8 mill. ved at Helse Bergen har dekket dette direkte. Dette har igjen medført tilsvarende reduksjon i basispris produksjon og dermed har det 0-effekt for ApoV. Mindre justeringer i apotekene Størrelsen og prinsippene rundt fastsettelse av basispris produksjon har vært diskutert i ledergruppen: Det er enighet om at varer som selges via publikumsutsalget, og som refunderes av HELFO, skal faktureres med faste kostnader. Disse faste kostnadene skal gå til reduksjon av basispris via månedlig kreditering til Helseforetakene. Risikovurdering av vesentlige forutsetninger for budsjettoppnåelsen Resultatet er 7,33 mill. som er ca. 0,5 mill. under resultatkravet på 7,83 mill. Resultgraden utgjør 1,1%. Det er imidlertid lagt inn en reserve på 0,45 mill. Denne foreslås tatt inn slik at resultat økes til 7,78 mill. Dette medfører at budsjett 2010 er utan reserver. Resultatkravet saman med avskrivninger og nedbetaling langsiktig gjeld skal danne grunnlag for Apotekene Vest investeringar. Det viser seg at investeringsnivået de fleste år har vært lavere enn kontantstrømmen. Dette er også synliggjort i langtidsbudsjettet, hvor kontantstrømmen alle år er større enn investeringsbehovet. Det er begrensninger i hva foretaket makter å gjennomføre av investeringer i tillegg til ordinær drift. Dessuten blir investeringar i IKT-programvare og utstyr i stor grad tatt av HV IKT og fremkommer som driftskostnader i Apotekene Vest og dermed belaster resultatet direkte. Det er derfor behov for å vurdere om resultatkravet er satt for høyt i forhold til dette.

2 Styremøte 18. november Nedenfor følger budsjett totalt og pr. apotek og foretaksadministrasjonen sammenholdt med prognose som ble fastsatt etter 2. tertial. 1. Resultat totalt

3 1.1. Omsetningsutviklingen: Styremøte 18. november Varesalg publikum øker hovedsakelig grunnet nye publikumsutsalg i Stavanger og Bergen, Varesalg andre apotek og grossist er effekt av nye kalkyler og økt omsetning av nasjonal produksjon i Bergen. Liten økning i varesalg konsern som skyldes forventet omsetning til Hagavik og DPS, samt forventet flere H-resepter. Tjenestesalg konsern er økt med 4,9 mill. Dette skyldes både prisøkning, 9,5% og oppfylling av kontrakter som ikke er oppfylt grunnet farmasøytmangel. Det er også økning i tjenestesalg til andre. Basispris produksjon øker med 4,1 mill. og skal dekke alle faste kostnader ved produksjonsanleggene inklusiv andel lokal og sentral overhead. Dette er i h.h.t. vedtak i prisgruppa. Produksjonstjenester Cytostatika og annen tilberedning har prisøkning på 5% - resterende er volumøkning. 1.2 Varekostprosenten Denne er litt redusert. Dette skyldes at nye publikumsavdelinger vil bidra til økt handelsvareomsetning som har høyere dekningsbidrag. I tillegg vil forbedret kalkyle i produksjonsavdelingen i SIB gi bedre dekningsbidrag og dermed lavere varekostprosent. 1.3 Personalkostnader og utvikling i årsverk

4 Styremøte 18. november Bergen reduserer for å ta ned kostnadene. Førde, Stavanger og Haugesund får på plass manglende bemanning som for Førde og Stavanger vil gi effekt på tjenestesalget. Økningen i Foretaksadministrasjonen skyldes i stor grad satsingen på forskning, fag og kvalitet som har vært gradvis bygget opp i 2009 med full effekt i Kompetanseutvikling: Det er bygget inn kompetanseutvikling for ca pr. ansatt + reisekostnader på Av dette utgjør klinisk farmasi , galenisk farmasi , lederutvikling , samt en del kostnader til fagoppdatering av personale innenfor fag og kvalitet. 1.4 Driftskostnader Avskrivninger: Her kommer effekt av nye publikumsavdelinger inn. Inventar og vedlikehold: Ca. 2,6 mill. i IKT-kostnader er flyttet til honorar. Når dette hensyntas, er det liten reell økning. Totale IKT-kostnader fra HV IKT utgjør ca. 7,7 mill. Honorar: Disse øker grunnet 2,6 mill. i IKT-kostnader er ført her, se over under inventar og vedlikehold. Reisekostnader: Økningen er relatert til nye stillinger innenfor FoU, fag og kvalitet. Andre driftskostnader: Her er utgjør lisenskostnader programvare utenom HV IKT ca

5 Styremøte 18. november Resultat Sykehusapoteket i Bergen (SIB)

6 2.1. Omsetningsutvikling Styremøte 18. november Forventet vekst i publikum grunnet ny avdeling, samt reseptinnhenting og salg via traller på klinikker. Nye kalkyler og økt omsetning nasjonal produksjon forventes å gi effekt på 1,6 mill. Hagavik og DPS inn som nye kunder Rådgivningstjenestene vil øke grunnet oppfylling av kontrakter mot kunder og prisøkning på 9,5%. Basispris produksjon går ned. Produksjonsavdelingen deles i 2 og det blir kun faste kostnader i tilsetninga (cytostatika og annen tilberedning) som skal dekkes av basispris. Faste kostnader i den andre avdelingen skal inngå i varekosten. Omsetning cytostatika og annen tilberedningstjeneste har prisvekst på 5%. 2.2 Varekostprosent: Denne er redusert grunnet forbedret kalkyle i produksjonsavdelingen og mer handelsvaresalg med lavere varekostprosent i publikum. 2.3 Personalkostnader: Tatt ned årsverk innenfor sykehusekspedisjonen, samt omrokkering av personale. 2.4 Driftskostnader: Økt avskrivninger og husleie grunnet ny publikumsavdeling.

7 3. Førde Styremøte 18. november

8 3.1 Omsetningsutvikling Styremøte 18. november Publikumsalget er økt med 10% grunnet ny kasse. Varesalg konsern inneholder økning på H-resept med 1%. Helse Førde overtar selv væskelageret og dette gir nedgang på 8%. Det er også lagt inn økning cytostatikasalg med 3% Tjenesteomsetningen til kommunene øker grunnet innbemanning av farmasøyter, ellers er tjenestesalget lagt inn med prisøkning på 9,5%. 3.2 Personalkostnader: Bemanningen er økt til normalt nivå. 3.3 Andre driftskostnader: Kostnader lokaler er redusert grunnet Helse Førde overtar selv væskelageret.

9 4. Stavanger Styremøte 18. november

10 Styremøte 18. november Omsetningsutviklingen Økt omsetning publikum grunnet nye lokaler. Konsernsalget øker grunnet økt H-resept salg Tjenestesalget øker betydelig grunnet tilgang til farmasøyter og prisøkning. Det vil også bli produsert flere Cytostatika-kurer i Varekostprosent Denne øker i sykehusekspedisjonen grunnet økende salg av dyre legemidler på bekostning av rimeligere, samt mindre salg av handelsvarer 4.3 Personalkostnader Disse øker grunnet flere stillinger innenfor tjenesteleveranse. 4.4 Andre driftskostnader Avskrivninger øker grunnet ny publikumsavdeling.

11 5. Haugesund Styremøte 18. november

12 Styremøte 18. november Omsetningsutvikling Det er lagt inn økning publikumsomsetningen, ellers bare mindre økninger og prisøkninger tjenester. Det er også foretatt flytting av omsetning fra (RS-103) til RS-106). 5.2 Varekostprosent Denne er justert opp til nivå pr. oktober Personalkostnader Økning på 0,8 årsverk i forhold til prognose. Høyt press i dag på ansatte grunnet for lav bemanning. 5.4 Andre driftskostnader Endringene skyldes at telefoni, lisenser, etc er samlet sentralt og fordeles ut via kostnader fra foretaksadministrasjonen.

13 Styremøte 18. november Foretaksadministrasjonen Personalkostnader: Endringer i personalkostnader skyldes nye/utvidede stillinger innenfor FoU/fag- og kvalitet som er innbemannet i 2009, men som får full effekt i Det er også økning i kompetanseutvikling da satsing på klinisk og galenisk farmasi er lagt hit. Andre driftskostnader: Honorar og inventar og vedlikehold må sees i sammenheng da den interne plasseringen av disse er endret. Økningen i andre driftskostnader skyldes at IKT sentralt har overtatt en del lisenskostnader og telefonikostnader fra apotekene. 6. Risikovurdering Det enkelte apotek har gjennomgått de vesentligste forutsetninger i sine budsjett og vurdert hvilken effekt disse vil ha på budsjettet, samt risikoen for at disse forutsetningene ikkje skal oppfylles. Under følger disse forutsetningene tiltak disse bygger på og netto virkningen disse har på budsjettet. Disse er igjen satt inn i et risikokart som viser sannsynligheten og konsekvensen på budsjettet viss disse forutsetningene ikkje blir oppfylt.

14 Styremøte 18. november Forslag til vedtak: Styret godkjenn budsjett 2010 for Apotekene Vest HF.