NOTAT. Styret i Apotekene Vest HF Dato skrevet: Saksnummer: 23/09 Saksbehandler: Ingvild Våg Vedrørende: PROGNOSE DRIFT PR. 1.

Transkript

1 NOTAT Går til: Styret i Apotekene Vest HF Dato skrevet: Saksnummer: 23/09 Saksbehandler: Ingvild Våg Vedrørende: PROGNOSE DRIFT PR. 1. TERTIAL Prognose drift 1.1. Status hittil i år Økonomirapport pr. april er sendt ut. Her kjem det fram resultat totalt omtrent på budsjett, men resultatet fordeler seg ulikt på det enkelte apotek. Oppstillinga nedanfor syner avvika fordelt pr. apotek og viser at for det største apoteket går dekningsbidraget ned, mens kostnadene aukar. Dei to minste har motsatt utvikling, mens Stavanger ligg på budsjett. Samtidig som dekningsbidraget er redusert har ein totalt sett klart å halda personalkostnadene nede slik at totalresultatet vert nådd. 1.2 Prognose mai desember Med utgangspunkt i resultatutvikling pr. april og utsikter for året, er det utarbeidd prognose for dei neste 2 tertial i Denne viser følgjande utvikling:

2 Denne prognosen viser at dekningsbidraget totalt sett fortsatt vil ha negativ utvikling i forhold til budsjett, mens underforbruket på personalkostnadene hittil i år, vil verta forbrukt resten av året. Denne kombinasjonen med sviktande dekningsbidrag og auka personalkostnader er uheldig og gjev resultat som er 3 mill. under budsjett for mai desember. Reserven på 3,7 mill. som skyldes for mykje budsjettert i pensjonskostander er ikkje disponert. Dekningsbidraget: Både varesalget og tenestesalget sviktar. Sjå under inntektsoversikten for nærmare analyse. Av forsiktig hensyn, har ein valgt å halda seg på budsjettert varekost for heile året slik at underforbruk hittil i år er venta å verta tatt igjen ut året. Bergen (SIB) og Stavanger (SIS) vil få noko mindre avvik enn hittil, mens Førde (SIF) og Haugesund (SIH) vil ha noko svakare utvikling enn 1. tertial. Personalkostnader: Personalkostnadene er forventa å verta høgare enn budsjett, men ein eventuell positiv eller negativ effekt av lønnsoppgjeret utover det som er lagt inn i budsjettet er ikkje innarbeidd. Auken i Førde er grunna i sommervikarer og at adm.leiar no er på plass og denne var i budsjettet for heile året. For Haugesund er det auka bemanning på ett årsverk grunna den store auken i nye kunder. I foretaksadministrasjonen har ein tatt inn vedtekne stillingar, forskningsleiar og informasjonsfarmasøyt, som no er på plass. Det er også teke inn 50% av stillingar, markedskoordinator (ikkje i budsjett) og portalutvikler, som er beslutta i AVL. Andre driftskostnader: Dette er stort sett som budsjett, bortsett frå auken i FAD som skyldes at konsulenthonorar frå felles produksjonsprosjekt med dei andre sjukehusapotekforetaka er ført her, men dette er viderefakturert under inntekter. 1.3 Tiltak for å nå budsjett resten av året. Prognosen er utarbeidd av den enkelte apotekar og er grundig gjennomgått med økonomisjef og adm.direktør. Det er viktig at vurderingar gjeres tidsnok til at tiltak som bidrar til betre inntening vert iverksatt umiddelbart og at kostnadsforbruket vert halde tilbake lengst muleg.

3 Det er imidlertid viktig at ein ikkje strammer til for hardt om den økonomiske prognose endrar seg i positiv retning. Det er store utfordringer i Bergen å ta igjen manglande samsvar mellom utviklinga i dekningsbidrag og personalkostnader 1. tertial. Apoteker skal ha gjennomgang med den enkelte avdelingsleder både med hensyn på inntektspotensiale, bemanning og øvrig tiltak som kan bringe prognosen mot budsjett. Stavanger ser eit større potensiale i publikumsavdelingen og skal ha ein gjennomgang av dette. Direktør og apoteker skal godkjenne iverksetting av tiltak/prosjekt i den hensikt å avvente resultatutviklingen, før en faktisk pådrar seg kostnader som kan verta utsett. Foretaksadministrasjonen skal også ha gjennomgang av sine kostnader for muleg reduksjon. Det må også vurderast om nye stillingar, markedskoordinator og IKT-konsulent må utsetjast til Markedskoordinator skal være eit av verktøya for å auka tenesteinntektene framover. Det vert sett på som uheldig om denne stillinga skal utsetjast ytterlegare. I første runde utsettes begge stillinger til vurdering i august/september. Resultata av gjennomgangen skal framleggjast på ledermøte 16. juni og vil bli innarbeidd i innarbeidd i revidert prognose som vert utsendt til styret umiddelbart etter dette. 1.4 Prognose totalt for Prognosen for året for det enkelte apotek:

4

5 1.6 Årsprognose på inntekter Avvik hittil i år:

6 1.6.2 Avvik årsprognose mot budsjett Merknader: Generelt: Budsjettet for 2009 er periodisert i forhold til gjennomsnittleg pådragsprofil dei siste år. Hvis sjukehusa i 2009 har lågare vareuttak i starten av året enn tidlegare år, vil dette påverka prognosen i positiv retning. Bergen: I budsjettet var det lagt inn forventa omsetningsauke i varesalget på 8% til sjukehus og 6% til PUB. Halvt års effekt for Hagavik og Betanien utgjer 3 mill av den budsjetterte omsetningsauken. Betanien kom inn som kunde frå 1.5, men Hagavik er endå ikkje kome inn. Omsetningssvikten for varesalget er fremskrevet med ca. det dobbelte av det som er svikten pr. 1. tertial. Rådgivningstenester har svikt på ca. 1 årsverk som skyldes feil i budsjetteringa. Cytostatikaomsetningen er også ut året forventa lågare enn budsjett. Annen tilsetningsteneste er lågare enn fjoråret og er dessuten i rekneskapet ført under publikumsomsetningen slik at pub.omsetninga har enda svakare utvikling enn budsjett. Førde:

7 Omsetning publikum er venta å ha noko svakare utvikling enn hittil i år grunna bemanningssituasjonen. Varesalg konsern er redusert med 1 mill. grunna Helse Førde ynskjer sjølv å overta væskelageret og dette er venta å skje frå 1.9. Den positive utviklinga for cytostatikaproduksjonen er venta å fortsetje. Stavanger: Publikumssalget vil også resten av året bli lågt. Dette skyldes låg bemanning i avdelinga og dermed lite satsing på nye kunder og at effekten av bortfall av behandlingshjelpemidlar er større enn venta. Varesalgt konsern har positiv utvikling. Inntektstapet på tenestesalget skyldes mangel på farmasøytar mesteparten av Svikten i cytostatikaproduksjonen skyldes at det i budsjettet var forutsetning at apoteket skulle overta all cytostatikaproduksjon frå Klinikk for kreft og blodsjukdommar, men dette vil ikkje skje før tidligst i Haugesund: Her er avvika hittil i år framskreve. Den store omsetningsauken i salg til helseforetak skuldast at sjukehusa Odda, Stord og Valen har gjeve større auke enn det som var lagt inn i budsjett. 1.7 Prognose årsverk Forslag til vedtak: Resultata av dei interne gjennomgangene skal leggjast fram på ledermøte 16. juni og vil verta innarbeidd i revidert prognose som vert utsendt til styret umiddelbart etter dette.