pr Test Lærdal Golfklubb Lærdal Golfklubb 6887 Lærdal

Transkript

1 pr Test Lærdal Golfklubb Lærdal Golfklubb 6887 Lærdal

2 Perioderegnskap pr Lærdal Golfklubb 6887 Lærdal Regnskapsførers kommentar: Vedlagt fylgjer rekneskap pr , som viser eit underskot på kr I fjor var resultatet underskot på kr Budsjettert resultat er overskot med kr. 2.. Driftsinntekter er kr , som er omlag 2.6 høgre enn fjoråret, men 63.8 lågare enn budsjett. Medlemskontingentar er noko redusert, medan sponsorinntekter har auka mykje samanlikna med 25, og er også høg samanlikna med budsjett. Ellers er det reduksjon i inntekter på greenfee, driving range og andre inntekter. Inntektsført tilskot er noko høgre enn 25 og budsjett. Lønnskostnader er litt lågare enn i fjor og budsjett. Det er berekna avskriving pr Det er ikkje lagt inn avskrivingar i budsjettet. Andre driftskostnader er ca. 64. høgre enn i fjor, og ca. 13. mindre enn budsjettert. Samanlikna med fjoråret so har ein størst auke på baneleige, trening/instruksjon sal/reklame og kontingent. Resultatet er vel noko lågare enn ein hadde venta, men her ligg stort sett heile differansen i forhold til budsjett på inntektssida. Samanlikna med fjoråret er inntektene omlag dei samme, men ein har høgre kostnader i 26. Med eit høgre kostnadsnivå må ein sikre at ein klarar å auke inntektssida minst tilsvarande. Lærdal, Økonomiservice AS

3 Driftsregnskap pr I ÅR BUDSJETT I FJOR Medlemskontingentar Kr Reklame/sponsorinntekt Kr Teorikurs/grønt kort Kr Andre inntekter inkl. tilskot Kr Sum driftsinntekter Kr Forbruk av innkjøpte varer Kr Løn Kr Arb.g.avg./andre sos. kost. Kr Avskrivingar Kr Andre driftskostnader Kr Sum driftskostnader Kr Driftsresultat Kr (47.81) 2. (1.965) Renteinntekter Kr Rentekostnader Kr Resultat hittil i år Kr (49.456) 2. (13.248) 285 Driftsresultat - i 1 kroner I år I fjor Budsjett

4 Spesifikasjon av andre driftskostnader I ÅR BUDSJETT I FJOR Frakt Kr Drivstoff (gass/bensin) Kr Lys, varme og reinhald Kr Baneleige/andre leigekostn Kr Maskiner Kr Andre kostnader bane Kr Innkjøp rekvisita og utstyr Kr Trening/instruksjon Kr Reparasjon og vedlikehold Kr Honorar Kr Administrative kostnader Kr Norsk Golf Medlemsblad Kr Arrangement Kr Telefon og porto Kr Reisekostnader Kr Sals- og reklamekostnader Kr Kontingent Norsk GolfforbundKr Andre kontingentar og gåver Kr Premiar/stipend Kr Forsikringar Kr Garanti- og servicekostnader Kr Andre kostnader Kr Sum andre driftskostnader Kr Sum driftskostnader totalt Kr (se graf neste side)

5 Spesifikasjon Side Andre driftskostnader - i 1 kroner I år I fjor Budsjett

6 Balanse I ÅR I FJOR Ny bane Kr Inv./utstyr (telt og matter) Kr Maskiner ny bane Kr Aksjer Lærdal Golf AS Kr Sum anleggsmiddel Kr Kundefordringar Kr Forskotsbetalte kostnader Kr Kasse, Bank Kr (17.41) (13.653) Sum omlaupsmiddel Kr (77.17) (14.54) Sum eige Kr Annan eigenkapital Kr Årsresultat Kr (49.456) Sum eigenkapital Kr Anna langsiktig gjeld Kr Sum langsiktig gjeld Kr Leverandørgjeld Kr Skattetrekk og andre trekk Kr Skuldig meirverdiavgift Kr Skuldig arbeidsgivaravgift Kr Skuldige feriepengar Kr Påkomne kostnader m.m. Kr Sum kortsiktig gjeld Kr Sum eigenkapital og gjeld Kr

7 Dekningsbidrag I ÅR BUDSJETT I FJOR Salsinntekter Kr Vareforbruk Kr Direkte løn inkl. sos. kost. Kr Dekningsbidrag Kr Dekningsbidrag - i 1 kroner I år I fjor Budsjett Dekningsbidrag periodevis - i 1 kroner I år I fjor Budsjett

8 Egenkapitalutvikling pr Bokført egenkapital pr Resultat hittil i år (49.456) Korrigert egenkapital pr Egenkapitalutvikling - i 1 kroner EK 5% av AK Kommentar: Ref. Aksjelovens 3-4: Selskapet skal til enhver tid ha en egenkapital som er forsvarlig ut fra risikoen ved og omfanget av virksomheten i selskapet.