Landsforeningen for lesbiske, homofile, bifile og transpersoner Oslo og Akershus

Transkript

1 Årsoppgjør 2014 for Landsforeningen for lesbiske, homofile, bifile og transpersoner Oslo og Akershus Foretaksnr.

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekt Driftskostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnad DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter Renteinntekt Sum finansinntekt Finanskostnader Gebyrer og rentekostnader Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT Overføring til annen egenkapital

3 Balanse per Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Lån Aksjer SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Årsresultat Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Detaljert årsregnskap

4 DRIFTSINNTEKTER Note 3116 Medlemskontingent , , Støtte fra andre organisasjoner , , Deltakeravgift 0, , Diverse inntekter , , Informasjonsinntekter 0, , Lønnsdekning fra LLH-sentralt , , Momskompensasjon (mva) , , Støtte fra LLH-sentralt , , Grasrotandelen , , Offentlig støtte, driftsstøtte , , Prosjektmidler 0, , Dekningsbidrag/overhead/adm.tilskudd , ,00 4 Sum annen driftsinntekt , ,10 Sum driftsinntekter , ,10 DRIFTSKOSTNADER 4200 Administrasjonskostnader prosjekt , , Lønning , , Honorar oppgavepliktig 0, , EK-godtgjørelse skattepliktig 4 392, , EK-godtgjørelse ikke avg.-/skattepliktig 7 350, , Bonuspott oppgave-/avg.-/skattepliktig , , Reisekostnader skattepliktige 6 469,00 0, Diettkostnad oppg.pliktig 3 459, , Kompensasjonstillegg utland 460, , Personforsikring avgiftspliktig 0, , Km-godtgjørelse oppgavepliktig 6 812, , Passasjertillegg oppgavepliktig 2 529, , Påløpne feriepenger , , Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravgift av feriepenger , , Pensjonsforsikring tilsatte , , Arbeidsgiveravgift pensjonsforsikring 3 740, , Annen personalkostnad 0, ,33 Sum lønnskostnader , , Frakt, forsikring vareforsendelse 0, , Leie lokaler , , Strøm og felleskostnader , , Renhold , , Annen kostnad lokale ,00 432, Leie internett/web/e-post 8 964, , Leie andre kontormaskiner 0, , Inventar 3 009, , Revisjonshonorar , , Regnskapshonorar , ,00

5 6720 Honorar ikke oppg.pl , , Kontorrekvisita 4 550, , Trykksaker , , Aviser/tidskrifter/faglitteratur 1 077, , Kurs-/seminarutgifter , , Utgifter Skeive dager , , Telefon 4 377, , Porto 7 193,19 590, Styremøteutgifter/generalforsamling , , Møteutgifter , , Bespisning , , Reisekostnader oppg.pl. 0, , Reisekostnad ikke oppg.pl , , Salgskostnad 0, , Annonsering/reklamekostnad , , Informasjonsvirksomhet 0, , Medlemsposten , , Kontingent 1 259,75 0, Gaver , , Forsikringer 6 850,00 0, Lisensavgift og annen støtte 2 510,00 0, Anne kostnad 135, , Støtte til undergrupper/sku , , Egne arrangement , ,97 Sum andre driftskostnader , ,23 Sum driftskostnader , ,23 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 8040 Renteinntekter 673,00 375,00 Sum finansinntekter 673,00 375, Bank- og kortgebyrer 3 626, , Rentekostnader 315,00 255,00 Sum finanskostnader 3 941, ,00 Sum finansinntekter og -kostnader , ,00 Detaljert balanse EIENDELER Lån til Oslo Pride AS ,00 0,00 5

6 1303 Aksjer i Oslo Pride AS , ,00 Sum anleggsmidler , , Kundefordringer 1 388, , Innbet. kontingenter - ikke overført fra LLH 0, ,00 Sum fordringer 1 388, , Bank - drift , , Bank - skatt , , Bank - Pride House , , Bank - prosjekt revisjon , ,00 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende , ,42 Sum omløpsmidler , ,37 SUM EIENDELER , ,37 EGENKAPITAL OG GJELD 2080 Annen egenkapital , , Årsresultat , ,13 Sum egenkapital , , Leverandørgjeld , ,33 Sum leverandørgjeld , , Skattetrekk , , Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravgift av feriepenger , ,29 Sum skyldig offentlige avgifter , , Feriepenger , , Ubrukte/overførte prosjektmidler , ,40 Sum annen kortsiktig gjeld , ,93 Sum kortsiktig gjeld , ,55 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,37 Noter 2014 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Fordringene er ansett som sikre og det er derfor ikke avsatt for tap.

7 Fordringer og gjeld er klassifisert som omløpsmidler og kortsiktig gjeld hvis de forfaller innen ett år etter regnskapsårets avslutning. Øvrige eiendeler er klassifisert som anleggsmidler og øvrig gjeld er klassifisert som langsiktig. Hovedregler for vurdering av inntekter og kostnader Medlemsinntekter er inntektsført i det året kontingenten gjelder for. Tilkudd blir inntektsført når organisasjonene har juridisk rett til midlene. Tilskudd som det er knyttet betingelser til, blir inntektsført i takt med forbruk av kostnader knyttet til den støttede aktivitet. Ikke inntektetsførte tilskudd blir ført i balansen som en forpliktelse under posten kortsiktig gjeld. Gaver blir inntektsført etter kontantprinsippet når de er mottatt. Kostnader blir ført etter transaksjonsprinsippet når de er påløpt. NOTE 2 Egenkapital Aksje- Annen kapital egenkapital Sum Pr Tilført av årets resultat Anvendt av årest resultat og andre transaksjoner Pr NOTE 3 Skattetrekksinnskudd utgjør per kr og utgjorde per kr Innskuddet per er kr lavere enn skyldig skattetrekk. Dette er korrigert i NOTE 4 Inntektene framkommer som presentert nedenfor Støtte fra andre organisasjoner kr Fritt ord kr Diverse inntekter kr Amnesty kr Pride House kr Korreksjoner/øresavrundinger ifm. 6egnskapsavslutning kr Lønnsdekning fra LLH-sentralt kr LLH-sentralt benytter 20 % informasjonskonsulentstilling som de her gir lønnsdekning for Momskompensasjon (mva) kr Offentlig støtte, driftsstøtte kr Akerhus fylkeskommune kr Oslo kommune kr Barne-, ungdoms- og familiedirektoratet kr Fylkesmannen i Oslo og Akershus kr ) Helsedirektoratet kr ) Prosjektmidler overført fra 1) Av dette er kr 626,4 overført til ) Dette skal tilbake til tilskuddsyter Dekningsbidrag/overhead/administrasjonstilskudd kr

8 Knyttet til Pride House kr NOTE kroner av lånet til Oslo Pride AS er et ansvarlig lån og er prioritet etter all annen gjeld. Nedbetalingen er overskuddsavhengig og eventuelt avdrag vurderes i forbindelse ved årsslutt. Det er ikke betalt renter av likviditetslåne eller av ansvarlig låne. Lånene er ikke sikret. Regnskapet er avgitt av styret januar 2015 Hans Heen Sikkeland - leder Veronica K. Berglyd Olsen - nestleder Aasmund Robert Vik - styremedlem Nils-Erik Flatøe -styremedlem Leif-Ove Hansen - styremedlem Hedda Marie Westlin - styremedlem Lise Lindalen - styremedlem Paal Chrisitian Mossin Gjøen - styremedlem

9 Brita Brekke - styremedlem Klaus Bøckman - styremedlem

10

11

12

13

14

15 satt for tap.

16 sifisert som