Landsforeningen for lesbisk og homofil frigjøring Oslo og Akershus

Transkript

1 Årsoppgjør 2013 for Landsforeningen for lesbisk og homofil frigjøring Oslo og Akershus Foretaksnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekt Driftskostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnad DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter Renteinntekt Sum finansinntekt Finanskostnader Gebyrer og rentekostnader Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT Overføring til annen egenkapital

3 Balanse per Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Lån Aksjer SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital Årsresultat Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Kortsiktig gjeld til konsernselskap Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD

4 Detaljert årsregnskap DRIFTSINNTEKTER Note 3116 Medlemskontingent , , Støtte fra andre organisasjoner ,24 0, Deltakeravgift 5 500,00 0, Diverse inntekter , , Informasjonsinntekter 5 000,00 0, Lønnsdekning fra LLH-sentralt , , Momskompensasjon (mva) , , Støtte fra LLH-sentralt , , Grasrotandelen , , Offentlig støtte, driftsstøtte , , Prosjektmidler , , Dekningsbidrag/overhead/adm.tilskudd 6 000, ,50 4 Sum annen driftsinntekt , ,13 Sum driftsinntekter , ,13 DRIFTSKOSTNADER 4200 Administrasjonskostnader prosjekt 6 000,00 0, Lønning , , Honorar oppgavepliktig 4 363, , EK-godtgjørelse skattepliktig 4 000, , EK-godtgjørelse ikke avg.-/skattepliktig 8 407, , Bonuspott oppgave-/avg.-/skattepliktig ,62 0, Diettkostnad oppg.pliktig , , Kompensasjonstillegg utland 7 735, , Personforsikring avgiftspliktig 6 524,00 542, Km-godtgjørelse oppgavepliktig 5 418,09 0, Passasjertillegg oppgavepliktig 1 829,00 0, Påløpne feriepenger , , Annen fordel arbeidsforhold 0, , Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravgift av feriepenger , , Pensjonsforsikring tilsatte , , Arbeidsgiveravgift pensjonsforsikring 2 204, , Annen personalkostnad 6 608, ,00 Sum lønnskostnader , , Frakt, forsikring vareforsendelse 1 755,00 0, Leie lokaler , , Strøm og felleskostnader ,00 0, Renhold ,00 0, Annen kostnad lokale 432,00 0, Leie internett/web/e-post 8 490,20 752, Leie andre kontormaskiner ,06 0,00

5 6540 Inventar , , Revisjonshonorar , , Regnskapshonorar , , Honorar ikke oppg.pl , , Kontorrekvisita 1 527, , Trykksaker ,00 0, Aviser/tidskrifter/faglitteratur 2 324, , Kurs-/seminarutgifter , , Utgifter Skeive dager , , Telefon 6 095, , Porto 590,00 0, Øvrige driftskostnader 0, , Styremøteutgifter/generalforsamling , , Møteutgifter 8 040, , Bespisning , , Reisekostnader oppg.pl ,99 0, Reisekostnad ikke oppg.pl , , Salgskostnad 3 718,00 0, Annonsering/reklamekostnad ,00 500, Informasjonsvirksomhet 1 941, , Medlemsposten , , Gaver 8 756, , Anne kostnad 4 431,83 815, Støtte til undergrupper/sku , , Egne arrangement , ,98 Sum andre driftskostnader , ,84 Sum driftskostnader , ,78 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 8040 Renteinntekter 375,00 536,00 Sum finansinntekter 375,00 536, Bank- og kortgebyrer 3 509, , Rentekostnader 255,00 104,00 Sum finanskostnader 3 764, ,00 Sum finansinntekter og -kostnader , ,00 Detaljert balanse EIENDELER Lån til Oslo Pride AS 0, , Aksjer i Oslo Pride AS , ,00 Sum anleggsmidler , ,00

6 1500 Kundefordringer , , Innbet. kontingenter - ikke overført fra LLH , ,00 Sum fordringer , , Bank - drift , , Bank - skatt , , Bank - Pride House 9 742, , Bank - prosjekt revisjon , ,45 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende , ,45 Sum omløpsmidler , ,77 SUM EIENDELER , ,77 EGENKAPITAL OG GJELD 2080 Annen egenkapital , , Årsresultat , ,35 Sum egenkapital , , Leverandørgjeld , ,28 Sum leverandørgjeld , , Skattetrekk , , Arbeidsgiveravgift , , Arbeidsgiveravgift av feriepenger , ,23 Sum skyldig offentlige avgifter , , Feriepenger , ,71 Sum kortsiktig gjeld til konsernselskap , , Ubrukte/overførte prosjektmidler , ,14 Sum annen kortsiktig gjeld , ,14 Sum kortsiktig gjeld , ,36 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,32 Noter 2013 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Fordringene anses som sikre og det er derfor ikke avsatt for tap. Fordringer og gjeld er klassifisert som omløpsmidler og kortsiktig gjeld hvis de forfaller innen ett år etter regnskapsårets avslutning. Øvrige eiendeler er klassifisert som anleggsmidler og øvrig gjeld er klassifisert som langsiktig. Tjenester inntektsføres når de faktureres, og de faktureres når de er levert.

7 NOTE 2 Egenkapital Aksje- Annen kapital egenkapital Sum Pr Tilført av årets resultat Anvendt av årest resultat og andre transaksjoner Pr NOTE 3 Skattetrekksinnskudd utgjør per kr og utgjorde per kr Innskuddet per er høyere enn trekket fordi innbetalingen av termin fem ble gjort fra konto. NOTE 4 Inntektene framkommer som presentert nedenfor Støtte fra andre organisasjoner kr LLH kr Skeiv ungdom kr Fritt ord kr Deltakeravgift kr Dette er inntekt overført fra Ettersom Seniornettverket har fått tilført andre midler, er ikke disse midlene balanseført på nytt ved utgangen av 2013, men er inntektsført i regnskapet Diverse inntekter kr Allkopi kredit kr Avskriving for lite betalt bilag 93/12 kr 3 Korreksjon IB konto 1930 kr 50 Posten tilbakeført betalng kr Reisedekning LLH sentralt kr 750 Oslo pride dekning av utlegg kr Helsekonferansen prosjektmidler fra 2012 kr LNU - dekning kostnader hyttetur kr Korreksjoner/øresavrundinger ifm. Regnskapsavslutning kr Informasjonsinntekter kr Ved skolebesøk og andre informasjonsoppdrag dekker oppdragsgiver reisekostnader Lønnsdekning fra LLH-sentralt kr LLH-sentralt benytter 20 % informasjonskonsulentstilling som de her gir lønnsdekning for Momskompensasjon (mva) kr Det er her kompensasjon for 2010 (kr ) og 2011 (kr ) Offentlig støtte, driftsstøtte kr Akerhus fylkeskommune kr Oslo kommune kr Fylkesmannen i Oslo og Akershus kr ) Helsedirektoratet kr ) 1) Av dette er kr 1 667,40 overført til ) Av dette er kr overført til 2014.

8 3441 Prosjektmidler kr Støtte fra Bufdir til Pride House kr Dekningsbidrag/overhead/administrasjonstilskudd kr Knyttet til Pride House kr NOTE 5 Av dette er kr knyttet til felleskostnader i 2012 som ved en misforståelse ikke ble belastet regnskapet i Dette gjør at kostnadene i 2013 blir desto høyere og at resultatet i 2012 ble tilsvarene bedre enn det skulle vært Regnskapet er avgitt av styret januar 2014 Hans Heen Sikkeland - leder Aasmund Robert Vik - styremedlem Mona Hovland Jakobsen styremedlem Klaus Bøckmann - styremedlem Hedda Marie Westlin - styremedlem Cristo Borrachero - styremedlem Lise Lindalen - styremedlem Paal Chrisitian Mossin Gjøen - styremedlem

9