Andre driftsinntekter (39) Viderefakturering av lønn, landsleir, er ført til denne gruppen.

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Andre driftsinntekter (39) Viderefakturering av lønn, landsleir, er ført til denne gruppen."

Helga Magnussen
8 år siden
Visninger:

1 Landsting april 2011 Sak 4 Regnskap Sak 4.1 Regnskap 2009 Sak Årsregnskap 2009 forbund Vedlegg: - Revidert resultatregnskap (samlet regnskap) og balanse - Noter - Revisors beretning Landsstyrets kommentarer til resultatregnskapet: Offentlig støtte (33/43) Tildelingen av MVA-kompensasjonsmidler og FRIFOND-midler ble lavere enn ventet, henholdsvis ca og under budsjett. Overføring fra Speiderbutikken (37) Salget var rimelig bra i Speiderbutikken, og det ble for 2009 overført kr ,- i royalty og provisjon fra Speiderbutikken. Arrangementer inntekter/ kostnader (38/48) Arrangementer budsjetteres i hovedsak til å gå i balanse. Det er en utfordring i å sette riktig pris på arrangementene, og man er avhengig av at kursene fylles opp. Dette kan slå begge veier. Inntekter og kostnader sett sammen gir et lite overskudd. Andre driftsinntekter (39) Viderefakturering av lønn, landsleir, er ført til denne gruppen. Lønnskostnader (50) I regnskapet lå kostnader som skulle viderefaktureres Speiderbutikken og landsleiren. Forbundskontoret (64) Nøysomhet i avdelingenes bruk av kontoer til møtevirksomhet. Fremmedtjenester (68) Behovet for fremmedtjenester økte mens det var en vakanse i økonomikonsulentstillingen. Kostnader lokaler (70) Kostnadsøkningen skyldes blant annet at kostnadene til renhold og husleie har økt i perioden. Deler av dette er avtalefestet.

2 Landsting april 2011 Forbundskontoret (71) Det har i perioden vært et underforbruk på datatjenester. Program og Ledertrening (72/73) Etter mye programutvikling i 2008 ble 2009 et mellomår, med mindre kostnader. Kostnadene var i hovedsak arbeidskraft og ble ikke synliggjort på disse postene i regnskapet. Internasjonalt (77) Denne posten inkluderer internasjonale møter, kostnad sekretariat til KFUK-KFUMinternasjonalt og Speidernes fellesorganisasjon. Det at det ikke var Europa- eller Verdenskonferanser i 2009 førte til mindre reiseutgifter. Andre kostnader (79) Kontogruppen inkluderer medlemsforsikringer, gaver, hederstegn og annet. Det har i perioden vært gitt noe mer gaver enn budsjettert, og virksomhetssamtaler med kretsene har blitt lagt til her. Renteinntekter (80) Renteinntektene ble kr ,- mindre enn budsjettert. Dette skyldes hovedsakelig at renten gikk ned med fire prosent fra slutten av 2008 til starten av Oppsummering Rammebudsjett Årsresultat EK , , ,- Høyere inntekter enn forventet på flere viktige inntektskonti, kombinert med reduserte driftskostnader, gjorde sammen med en større overføring fra Speiderbutikken at resultatet ble bedre enn budsjettert i Landsstyrets innstilling: Norges KFUK-KFUM-speideres årsregnskap 2009 godkjennes.

Kostnadene var i hovedsak arbeidskraft og ble ikke synliggjort på disse postene i regnskapet.

3 Landsting april 2011 Resultat forbundets drift Alle tall er i kr DRIFTSINNTEKTER budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap forbundskontingent offentlig støtte kirkelig støtte inntektsbringende tiltak og gaver aksjonsinntekter overføring fra Speiderbutikken arrangementsinntekter Andre driftsinntekter driftsinntekter VAREKJØP budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap medlemsblader overføring av solidaritetstier overføring frifond-midler, mva.komp inntektsbringende tiltak og gaver overf. aksjoner arrangementskostnader varekjøp Til disposisjon etter varekjøp PERSONALKOSTNADER budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap lønnskostnader pensjon og forsikringer, ansatte godtgjørelser andre personalkostnader personalkostnader Til disposisjon etter personal ORGANISASJONSKOSTN. budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap kontingenter landsting landsstyret prosjektgrupper og frivillige forbundskontoret komiteer organisasjonsarrangementer fremmed tjenester organisasjonskostnader

888-267 6 570 34 kirkelig støtte 130 189 59 157 35 inntektsbringende tiltak og gaver 1 065 1 152 87 1 048 36 aksjonsinntekter 520 612 92 580 37 overføring fra Speiderbutikken 260 512 252 706 38

4 Landsting april DRIFTSKOSTNADER budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap kostnader lokaler drift av forbundskontoret program ledertrening informasjon medlemsvekst, sentralt medlemsvekst, regionalt internasjonalt overføringer til Nordtangen andre driftskostnader driftskostnader Driftsresultat FINANSPOSTER budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap finansinntekter finanskostnader Tap Nordtangen finansposter ÅRSRESULTAT budsjett 09 regnskap 09 avvik regnskap 08 driftsresultat finansposter Årets resultat

90 7 74 informasjon 430 315 115 467 75 medlemsvekst, sentralt 132 133-1 99 76 medlemsvekst, regionalt 531 472 59 482 77 internasjonalt 522 364 158 446 78 overføringer til Nordtangen 0 0 300 79 andre

5 Landsting april 2011 Balanse forbund Eiendeler Anleggsmidler Finansielle driftsmidler Aksjer i Speiderbutikken AS Andre fordringer Sum finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Investeringer Markedsbaserte aksjer Sum investeringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Egenkapital Opptjent egenkapital Årets resultat Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skattetrekk og andre trekk Annen kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital

650 600 Sum anleggsmidler 650 600 650 600 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 323 437 334 150 Andre kortsiktige fordringer 1 610 622 719 505 Sum fordringer 1 934 059 1 053 655 Investeringer

6 Landsting april 2011 Sak Årsregnskap 2009 Nordtangen speidersenter Vedlegg: - Resultatregnskap og balanse DRIFTSINNTEKTER regnskap 09 regnskap 08 Tilskudd/ avskriving inntekt atkomstanlegg Nordtangenutleie, medlemmer Nordtangenutleie, andre Nordtangen, egne arrangementer Gaveinntekter Andre inntekter driftsinntekter VAREKOSTNADER regnskap 09 regnskap 08 Varekostnader varekostnader DRIFTSKOSTNADER regnskap 09 regnskap 08 Eiendommen Verktøy, inventar og driftsmidler Reparasjon og vedlikehold Driftskostnader Kontorrekvisita og trykksaker 0 Frivillige: dugnad og driftskomité Innleid arb. kraft: vaktmester, revisjon, regnskap m.fl Forsikringer Avskrivninger Driftskostnader Driftsresultat FINANSPOSTER regnskap 09 regnskap 08 finansinntekter finanskostnader 45 1 finansposter ÅRSRESULTAT regnskap 09 regnskap 08 driftsresultat finansposter Årets resultat

7 Landsting april 2011 Balanse Nordtangen speidersenter Eiendeler Varige driftsmidler Tomt og bygninger Atkomstanlegg- avskrives over 50 år Sum varige driftsmidler Omløpsmidler Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap Overført fra årets resultat Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Inntekt atkomstanlegg, avskrives over 50 år Korreksjon fra 2008 i følge revisor Overført fra årets resultat til atkomstanlegg Mellomværende forbund Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Påløpte kostnader og forskuddsbetalt innskudd Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital

driftsmidler 5 556 765 5 678 211 Omløpsmidler Bankinnskudd 68 256 133 247 Sum omløpsmidler 68 256 133 247 Sum eiendeler 5 625 021 5 811 458 Egenkapital og gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital 1 400

Like dokumenter

Kirkelig støtte (34) Forbundet fikk tilført kr 188 000,- i prosjektstøtte fra Opplysningsvesenets fond, og 45 000,- i trosopplæringsmidler.

Kirkelig støtte (34) Forbundet fikk tilført kr 188 000,- i prosjektstøtte fra Opplysningsvesenets fond, og 45 000,- i trosopplæringsmidler. Landsting 8.-10. april 2011 Sak 4.2 Regnskap 2010 Sak 4.2.1 Årsregnskap 2010 forbund Vedlegg: - Revidert resultatregnskap (samlet regnskap) og balanse - Noter - Revisors beretning Landsstyrets kommentarer