FORMANNSKAP Kommunestyret

Transkript

1 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Vår saksbehandler Reidun Helmersen Saksgang: Utvalg Møtedato FORMANNSKAP Kommunestyret Saknr: Tittel: 67/14 Økonomimelding 2. tertial 2014 Rådmannens forslag til INNSTILLING: Økonomimelding 2. tertial 2014 tas til etterretning. Det forventes fremdeles en streng budsjettdisiplin. Ved områder som har mindreforbruk/økte inntekter overføres ledige midler til disposisjonsfond og dermed redusere disponibel ramme. Områder med merforbruk må sette inn sparetiltak og tilføres foreløpig ingen midler. Det foretas følgende budsjettendringer: BUDSJETTENDRING 2. TERTIAL 2014 Ansv /tje Budsjettår Opprinnelig Tilføres Avsettes til Ny disponibel 2014 budsjett disposisjonsfond disposisjonsfond ramme 102 Kontroll og tilsyn Ungdomsråd Administrativ ledelse Stab/støtte Legekontor Sosialtjenesten Teknisk administrasjon Samferdsel Branntjenester Miljøadministrasjon Landbruk Viltforvltning Næring Til disposisjonsfond Ut over dette må budsjettansvarlige foreta budsjettjuseringer innenfor egne områder LEKA KOMMUNE Helge Thorsen Rådmann Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 1

2 Vedlegg: Dokumenter i saken, ikke vedlagt: Økonomimelding fra områdene, KS beregningsmodell for rammetilskudd, Oversikt over ubrukte lånemidler, skatteoppkrevers prognose for skatteinngangen, budsjettkontroll pr Hjemmel: Kommunelovens 47 om årsbudsjettets bindende virkning og Leka kommunes økonomireglements punkt 9.4 rapportering. Saksopplysninger: Budsjettet for 2014 er meget stramt. Det kreves streng budsjettdisiplin for å kunne unngå de store overskridelsene. I midten av august ser det ut til at de fleste områdene kommer ut i rimelig god baleanse, mens noen få områder går mot store merforbruk dersom ikke drastiske tiltak blir iverksatt. Gjennomsnittlig bruk av budsjettet bør ligge på ca 67% Ansvar/tjeneste 132 økonomi. Skatteinngangen ser ut til å bli god, med august er det 67% av budsjettert. Det er ca kr ,- mer enn på samme tidsrom forrige år. Skatteoppkrever anslår skatt på formue og inntekt for 2014 til ca kr ,-. Det vil gi en merinntekt på kr ,. Rammetilskudd er vanskelig å beregne eksakt da netto inntktsutjevning varierer med skatteinngangen på lansdsbasis og skatteinngangen i kommunen. Siste oppgjør kommer som regel i februar i året etter regnskapåret. Det kan se ut til å gå mot en merinntekt på ca kr ,- etter Stolp`s beregningsmodell. Det skyldes i hovedsak at folketallet er gått opp med 8 personer fra til Bruk av disposisjonsfond ble i utgangspunket budsjettert med med totalt for kr ,-. K.sak 29/14 økonomimelding 1.tertial -redusert med - kr ,- K.sak 18/14 - RUP omstilling økt med kr ,- K.sak 20/14 - Samarbeid elektronisk handel kr ,- K.sak 22/14 Oppgradering IT-systemer kr ,- Dette gir et forbruk av disposisjonsfond på til sammen for 2014 kr ,- Tabellen nedenfor viser totaloversikten av kommunens fond. Det er disposisjonsfond kap 256 som vil være det fondet som vi fritt kan disponere over. Dette inneholder både rentefond og fond for premieavvik. Samlet oversikt over kommunens fond Pr Bundne driftsfond kap ,79 Ubundne investeringsfond kap ,25 Bundne investeringsfond kap ,31 Disposisjonsfond kap ,82 Beholdning pr ,17 Ubrukte lånemidler har i dag en saldo på ca 2,2 mill. kroner. Bakrunnen for dette er i første rekke opptak av lån til hurtigbåtkaier. Tilskudd utbetalt etter at prosjektene var ferdige. Deretter ble det tatt opp lån til kloakkutbygging Skei, et prosjekt som ikke ble igangsatt. Ansvar/tjeneste 101 politisk virksomhet. Områdets forbruk er på 51% og ligger godt innenfor den totale rammen. Årlige godtgjørelser og tilskudd utbetales først i desember og tyngden av krav om møtegodgjørelse kommer på slutten av året. Disse utbetalingen burde ha vært foretatt minst 2 ganger pr år, f.eks. juni og desember. Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 2

3 Ansvar/tjeneste 102 kontroll og tilsyn. Forbruk på 93% av budsjettert. Kjøp av tjenester fra KomRev og KomSek er betalt for hele året med til sammen kr , budsjett kr ,-. Disponibel ramme på ansv./tj 102 kontroll og tilsyn - reduseres med kr ,- Ansvar/tjeneste 103 ungdomsråd. Det har ikke vært noen aktivitet hittil i år.det settes av kr 5 500, til aktiviteter til høsten. Disponibel ramme på ansv./tj. 103 ungdomsråd - reduseres med kr ,- Ansvar/tjeneste 111 administrativ ledelse: Forbruk på 70%. Lønn rådmann er beregnet til ,- mindre enn budsjettert, pensjon og arbeidsgiveravgift vil dermed kunne reduseres med til sammen kr Det settes av en reserve til skolefaglig ansvarlig / juridisk bistand med kr ,-. Disponibel ramme til ansv/tjeneste 111 adminitrativ ledelse - reduseres med kr Ansvar/tjeneste 115 kommuneplan. Det er ikke budsjettert med utgifter på dette området i 2014, men vi mangler fremdeles kommuneplanens samfunnsdel. Ansvar/tjeneste 141 stab-/støttefunksjon: Forbruk på 57%. Økonomileder har sagt opp sin stilling, det er ennå ikke lyst ut. Det vil si 4 måneder innspart lønn med fratrekk av noe ekstraarbeid, overtid og ev. innleid arbeidskraft. I tillegg er det sagt opp en del abbonementsavtaler, redusert stillingsannonser og ingen utbetaling av flyttegodtgjørelser. Disponibel ramme til ansv./tj. 141 stab-/støttefunskjson reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste Lekaposten Området ligger innenfor forventet forbruk pr. august 62%. Betaling for abonnement kommer først i slutten av året. Ansvar/tjeneste 144 IKT Forbruk 78% av budjsettert. Området er under omlegging. Den fast ansatte i ½ stilling har sagt opp. Dette medfører innspaing på lønnsutgifter, men man har ennå ikke oversikt over forbruk av ekstern arbeidskraft. En må her påregne et ganske stort merforbruk. Tidligere er det beregnet et merforbruk på driftsavtaler og kjøp av maskiner med til sammen ,-. Til sammen går det mot et merforbruk på ca ,-. Området tilføres ikke flere midler før man har en bedre oversikt over merutgifter. Ansvar/tjeneste 211 skole kommunenivå Forbruk 70% av budsjettert. Området forventes å gå i balanse, budsjettendringer innenfor egne rammer. Ansvar/tjeneste 221 skole, musikkskole og SFO. Forbruk 53% av budsjettert. Områdene forventes å gå i balanse, budsjettendringer innenfor egne rammer. Ansvar/tjeneste 241 barnehage: Forbruk 59% av budsjettert. Området forventes å gå i balanse, budsjettendringer innenfor eget område. Ansvar/tjeneste 281 bibliotek: Forbruk 53% av budjsettert. Hovedinnkjøp av bøker foretas på høsten. Området forventes å gå i balanse. Ansvar/tjeneste 311 legekontor: Forbruk 60% av budsjettert. Legene er ikke innmeldt i noen pensjonsordning. En kan dermed regne ca ,- i innsparing i forhold til budsjett, samtidig ser det ut til å bli et merforbruk på vaktgodtgjørelse med ca kr ,-. Det kan forventes utgifter i forbindelse med Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 3

4 sammenkobling av datasystemer mellom sykestua og legekontoret. Disse utgiftene vil bli sett i sammenheng med øvrige IKT-utgifter i forbindelse med omlegging og fornying. Disponibel ramme til ansv./tj. 311 legekontor reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste 312 samhandlingsreformen: Forbruk 67% av budsjettert. Ansvar/tjeneste 321 helsesøster: Forbruk 59% av budsjettert. Det er inngått avtale med Nærøy kommune om kjøp av tjenester med inntil 50%. Månedlige utbetalinger til Nærøy: kr ,-. Beregna merutgift for hele året blir på kr ,-. Området tilføres foreløpig ingen midler. Ansvar/tjeneste 331 fysioterapeut: Forbruk 76% av budsjettert. Beregna merforbruk kr 5 500,-. Området tilføres foreløpig ingen midler. Ansvar/tjeneste 351 sosialtjenesten: Funksjon 242 forebyggende arbeid Det er ikke ansatt noen fast på dette området enda. Området blir betjent fra NAV Nærøy, samt at vi selv har en engasjementstilling på 10% for å dekke opp tjenester vedr. Husbanken. Det vil si startlån, bostøtte og 2 typer boligtilskudd. Utgifter til kjøpte tjenester blir betalt pr. halvår evt. pr. år. Funksjon Kommunal sysselsettingstiltak - ser ut til å gå med et overskudd på ca ,-. Funksjon 276 kvalifiseringsordninga er erstatttet av kommunal sysselsettingstiltak. Det er budsjettert med kr ,-, men det har ikke vært noen aktivitet på området, noe som heller ikke forventes resten av året. Funksjon 281 økonomisk sosialhjelp. Forbruk 77% av budsjettert. Funksjon 283 bistand til egen bolig forventes å holde seg innenfor budsjettert. Disponibel ramme til ansvar/tjeneste 351 sosialtjenesten - reduseres med kr ,- Ansvar/tjeneste 361 barnevern: Området fikk tilført kr ,- etter 1. tertial, og ser nå ut til å gå i balanse. ANSVAR/TJENESTE PLO Forbruk for alle områdene 77% av budsjettert.dersom det ikke blir spart inn på lønnsutgiftene vil sansynligvis områdene gå mot et samlet merforbruk på vel kr ,- 371 Hjemmesykepleie: Det forventes et merforbruk på ca. kr ,- på lønn, pensjon og arbeidsgiveravgift med dagens bemanning. 372 Praktisk bistand i hjemmet: Bemanning er gått ned fra 1½ fast stillingtil 1 hel stilling, forventet besparesle kr , Psykisk helsevern: Området kan reduseres med kr ,- da det ikke er tisatt follkehelsekoordinator. 374 Miljøtjenesten: Området ser ut til å gå rimelig i balanse, refusjon fra staten kommer i slutten av året. 381 Sykestua avdeling: Uten reduksjon av bemanning ser det ut til å gå mot et merforbruk på kr ,-. I tillegg kommer svikt i inntekter færre pasienter med kr ,-. Merforbruk på området ca kr ,- Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 4

5 382 Sykestua, kjøkken. Her går det mot et merforbruk på kr ,-, også dette relatert til lønn. 383 sykestua, vaskeri. Området ser ut til å gå i budsjettmessig balanse. For hele området må det tas en nøye gjennomgang på bemanning. En må ta opp aktivitetsplan/nivå gjennom døgnet, bemanningsbehov til de ulike tider og legge opp til en bemanningsplan og turnus som dekker forsvarlig nivå. Med tanke på de store lønnutgiftene innenfor dette området, vil det kanskje på sikt lønne seg å leie inn ekstern kompetanse til denne gjennomgangen. Totale lønnsutgifter på art for ansv./tj : Regnskap 2013 kr ,- Budsjett 2014 kr ,- Regnskap hittil 2014 kr ,-, forbruk pr. august på 72%. Ansvar/tjeneste faste eiendommer og lokaler: Området har brukt 62% av lønnsbudsjettet, og totalt 37% av budsjetterte midler. En del av utgiftene på området er avskrivinger som posteres på slutten av året. Området ser ut til å klare planlagt vedlikehold uten tilføring av midler. Når man har et overslag over planlagte vedlikeholdskostnader bør det foretas en budsjettjustering innenfor eget område. Ansvar/tjeneste 411 teknisk administrasjon: Området er redusert med 30% stilling fra Disponibel ramme til ansv./tj. 411 teknisk administrasjon - reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste 412 oppmåling: Forbruk på området 43% av budsjettert. Noe forskyvning mellom inntekter og utgifter. Området forventes å gå ut i budsjettmessig balanse. Ansvar/tjeneste 413 samferdsel: Forbruk 34% av budsjettert. Lavt forbruk skyldes i stor grad avskrivninger som ikke blir postert før i slutten av året. Funksjon 330 samferdselsbedrifter og transporttiltak: Budsjettert betaling for innkreving av havneavgifter til Vikna: kr ,- Budsjetterte inntekter på havneavgift: kr ,- Lagring på kai er innbetalt hittil med kr ,-, dette er ikke budsjettert. Det er igangsatt et arbeid for å vurdere overføring av alle offentlige kaier inn i et IKS. Viss det blir aktuelt så tar de over alle inntekter og utgifter fra Disponibel ramme til ansv./tj. 413 samferdsel. reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste 414 branntjenester: Forbruk 6% av budsjettert. Dette skyldes at godgjørelse til brannmannskap på ca kr ,- utbetales i slutten av året. Kursutgifter som er budsjettert med kr ,- er ennå ikke benyttet. Disponibel ramme til ansv./tj. 414 branntjenester reduseres med kr ,- Ansvar/tjeneste 415 Avløp, slambehandling og renovasjon: Området er budsjettert etter selvkost. Ev. mer- eller mindreforbruk skal balanseres av selvkostfond. Ansvar/tjeneste 420 Kirke og andre religiøse formål Det er brukt som forventet. Det er en del utgifter som kommer i slutten av året. Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 5

6 Ansvar/tjeneste 431 miljø: Forbruk 54% av budsjettert. Området er redusert med 20% stilling fra Forventa innsparing på lønn og pensjon kr ,-. Disponibel ramme til ansv./tj. 431 miljø reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste 451 Landbruk: Forbruk 57% av budsjettert. Avtale om kjøp av tjenester fra fast veterinær er sagt opp. Innsparing ca kr ,-. Disponibel ramme til ansv./tj. 451 landbruk reduseres med kr ,-. Ansvar/tjeneste 452 Veterinærvakt: Pr. dato står det en netto inntekt med ca kr ,-. Dette er statstilskudd som skal fordeles på veterinærene som vakttilskudd og stimuleringstilskudd. Området vil gå i balanse. 454 Viltforvaltning: Forbruk på 58% av budsjettert. Lønnsbudsjettet er belastet med på 59%. Det forventes en innsparing på ca 4 000,-. Disponibel ramme til ansv./tj. 454 viltforvaltning reduseres med kr 4 000,-. Ansvar/tjeneste 470 reiseliv: Reisemålsprosjektet er finansiert gjennom RUP (ntfk) , skjønnsmidler , egenandel Rapportering mht utbetaling av RUP-midler fra fylkeskommunen vil skje ved årsskiftet 2014/2015 (midtvegsrapport). Skjønnsmidler ble forskuttert i 2011 ( ). Det er også utbetalt skjønnsmidler for 2014 ( ). Det må søkes for 2015 ( ), frist 15. oktober. Geopark-prosjektet er delfinansiert gjennom RUP-midler (ntfk) og midler fra IN-NT. Rapportering skjer samlet fra prosjektleder (Audhild Bang Rande). Turløypeprosjektet er delfinansiert gj. midler fra NTFK/Gjensidigestiftelsen. Frist Nytt friluftskart skal trykkes (2015), avsatte fondsmidler post (søke spillemidler?). Kulturminneprosjekt delfinansiert gj. RA-midler. Rapportering feb/mars Informasjonsprosjekt Herlaugshaugen/ Skeisnesset kultursti. Egne midler tildelt fra RA og UKL kan være aktuelt å supplere med fondsmidler jf. post Budsjettregulering innenfor egne rammer. Ansvar/tjeneste 471 næring: Forbruk 45% av budsjettert. Tilbakeføring av lønnsmidler på kr ,- fra 470 reiseliv. Disponibel ramme til ansv./tj. 471 næring reduseres med kr ,-. Ansv./tj. 473 posjekt 473. RUP Nord-Trøndelag omstillingsarbeid. Området er tilført kr ,- ved K.sak 18/14, totalt budsjett ,-. Ansvar/tjeneste 491 kultur: Forbruk 25% av budsjettert. Eventuelle tilskudd kan bli utbetalt i slutten av året. Området forventes å gå i balanse. Oversikt over forbruk i forhold til budsjettrammer følger nedenfor forslaget til innstilling. Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 6

7 Forslag til innstilling/vedtak: Økonomimelding 2. tertial 2014 tas til etterretning. Det forventes fremdeles en streng budsjettdisiplin. Ved områder som har mindreforbruk/økte inntekter overføres ledige midler til disposisjonsfond og dermed redusere disponibel ramme. Områder med merforbruk må sette inn sparetiltak og tilføres foreløpig ingen midler. Det foretas følgende budsjettendringer: BUDSJETTENDRING 2. TERTIAL 2014 Ansv /tje Budsjettår Opprinnelig Tilføres Avsettes til Ny disponibel 2014 budsjett disposisjonsfond disposisjonsfond ramme 102 Kontroll og tilsyn Ungdomsråd Administrativ ledelse Stab/støtte Legekontor Sosialtjenesten Teknisk administrasjon Samferdsel Branntjenester Miljøadministrasjon Landbruk Viltforvltning Næring Til disposisjonsfond Ut over dette må budsjettansvarlige foreta budsjettjuseringer innenfor egne områder Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 7

8 . FORBRUK BUDSJETTRAMMER TERTIAL Budsjettår Regnskap Budsjett Regnskap hittilforbruk Stipulert etter Avvik Ny disponibel % forbruk ramme 101 Politisk virksomhet Revisjon Ungdomsråd Administrativ ledelse Kommuneplan Stab/støtte Lekaposten IKT Skole -kommunenivå Barne og ungdomsskole SFO Musikk- og kulturskole Barnehage Bibliotek Legekontor Samhandlingsreformen Helsesøster Fysioterapeut Sosialtjenesten Barnevern Hjemmesykepleie Praktisk bistand i hjemmet Psykisk helsevern Miljøtiltak Sykestua - avdeling Sykestua - kjøkken Sykestua - vaskeri Styrket kjøkkentjeneste Tiltak Namsos Faste eiendommer og lokal Teknisk område adm Oppmåling Samferdsel Branntjeneste Avløp, slam, renovasjon Kirke Miljø - adm Landbruk - adm Veterinærvakttjeneste Viltforvaltning Reiselivsutvikling Næring Næring - RUP Kultur Sum fordelt ansv./tj.områder Leka kommune, 7994 Leka Telefon: Telefaks: post@leka.kommune.no 8