HS 02/08 SAK 026 C/08

Transkript

1 HS 02/08 SAK 026 C/08 Til: Hovedstyret Fra: Generalsekretæren Sak 026 C/08: Budsjett 2008 Vedlagt følger et notat fra generalsekretæren vedr. budsjettet for 2008, noter til budsjettet samt selve budsjettet. FORSLAG TIL VEDTAK: Saken tas til orientering.

2 Notat Til: Hovedstyret Kopi: Fra: Generalsekretær Dato: Sak: Budsjett statusrapport Vedlagt følger Budsjettet for 2008 vedtatt av RS Etter vedtakstidspunktet har det fremkommet forhold som ikke lå til grunn på det tidspunkt budsjettet ble vedtatt. Disse vil kunne påvirke de ulike budsjettområdene. Vi er likevel av den oppfatning at det på det nåværende tidspunk er for tidlig å foreta budsjettjusteringer, da vi ikke har oversikt over hvor store konsekvenser endringene vil gi. Følgende momenter er nye men kan dekkes inn i det gjeldende budsjettet: * Pensjonistsøknad foreslås dekket av posten Parat Ung * SUF foreslås dekket over ulike /berørte poster * Domstolene som over * NAV som over * YS Arbeisdslivsbarometer tas av budsjettposten Satsingsområder Følgende momenter er ikke avklart og/eller ikke tallfestet tilstrekkelig ennå: Leders pensjonsordning Inntil det er avklart hvilken ordning som skal gjelde, er det ikke grunnlag for å endre budsjettet på dette området. Det er grunn til å tro at vi ikke er blitt fakturert for pensjonspremien for gjeldende ordning i SAS i de årene Parat har eksistert.. Det er også grunn til å tro at lønnsgrunnlaget for lønn i SAS har vært estimert for lavt. Ansatte som har vært knyttet til pensjonsordning i staten (SPK) uten gyldig grunnlag Vi har fått brev fra SPK hvor vi blir bedt om å kontrollere at de som står i ordningen har gyldig permisjon etter hovedavtalen i staten. Vi har slik vi kan se det, tre ansatte per d d. som ikke kan være tilknyttet SPK. I disse tilfellene har tidligere arbeidsgiver betalt premien, noe som kan medføre regresskrav i forhold til SPK. To av disse hadde permisjoner som gikk ut i 2004 og skulle således ha vært innmeldt i 2fos kollektive pensjonsordning før fusjonen, hvilket ikke har vært gjort. Dersom det viser seg at vi må melde disse inn i Parats kollektive pensjonsordning, vil dette generere engangskostnader og premier. Side: 2 av 9

3 Noter til budsjett 2008 Under utarbeidelse av budsjettet er følgende faktorer lagt til grunn (kilde: SSBs økonomiske analyser 3/2007): - forventet prisvekst på 3,9 % - forventet lønnsvekst på 5,5 % 1.1 Medlemskontingent Kontingentinntektene er beregnet ut fra antall betalende medlemmer per , pluss medlemmene fra nyinnmeldte HY. Med en forventet lønnsvekst på 5,5 % er maxkontingenten justert fra kr 310,- per måned til kr 327,- per måned. En gjennomgang av trekklistene fra august 2007 viser at ca 40 % av medlemmene betaler maxkontingent. For bransje- og yrkesorganisasjonene Parat Media og ThsF er maxkontingenten justert fra kr 360,- til kr 380,- per måned. 1.2 Inntekter opplæring- og utvikling (OU) Parat mottar midler fra de ulike OU-fondsavtalene medlemmene er omfattet av gjennom sine respektive tariffavtaler. Budsjettallet fremkommer etter gjennomgang av OU-inntektene per juni Andre inntekter Posten inneholder variable inntekter som tilkjente saksomkostninger, overskudd fra møtesenteret i 1. etasje i YS-huset osv, i tillegg til driftstilskudd fra Nordland Fylkeskommune for frikjøpt hovedtillitsvalgt. 2.1 Personalutgifter Lønn inkludert sosiale kostnader som arbeidsgiveravgift og feriepenger. Det er budsjettert med dagens bemanning på 56 ansatte; justert med en lønnsvekst på 5,5 %. Pensjonskostnader. De ansatte har pensjonsavtale i Storebrand Forsikring. Andre personalkostnader dekker kostnader knyttet til de ansattes tariffavtale; dvs forsikringsordninger, kantine osv. Kostnader knyttet til advokatvirksomheten er flyttet til egen budsjettpost under drift og administrasjon. Personalsamlinger avholdes både sentralt for hele sekretariatet og avdelingsvis. 2.2 Styrer og utvalg Hovedstyret. Det er budsjettet med fem dagsmøter, to 2-dagers møter og ett 3-dagers møte. Representantskapet. Budsjettet for RS er økt i forhold til tidligere år pga høyere kostnader. Avsetning til RS-møte med valg i For å avlaste driften det året det skal avholdes 2- dager RS-møte med valg, blir det avsatt midler i mellom-årene. Frikjøp av to ledere. Posten dekker lønn inkludert sosiale kostnader, pensjon og reisevirksomhet for to ledere på heltid. Valgkomité/kontrollutvalg. Posten dekker reise- og møteutgifter i tillegg til honorar. Side: 3 av 9

4 Årlige regionmøter. Budsjettposten er økt i forhold til 2007 da det i motsetning til tidligere, er planlagt 2-dagers regionmøter i alle regionene i forkant av RS høsten RPU. Det er satt av midler til regionspolitiske møter i alle fem regionene. Sektorutvalg. De fire tariffpolitiske sektorer; Spekter, kommune, stat og privat har hvert sitt utvalg. Sektorutvalgene er rådgivende organ for Hovedstyret (HS) og rapporterer til dette. Organisasjonspolitisk utvalg forsetter sitt arbeid med bl.a. Parats vedtekter og struktur frem mot RS i Utviklingsutvalg(ny post i 2008); utvalg som skal se på fremtidens Parat. Ad Hoc utvalg/tiltak. Det er satt av midler for igangsetting av strakstiltak som dukker opp i løpet av året, og som ikke dekkes av andre budsjettposter. Frikjøp av HTV. Posten dekker kostnadene for frikjøp av tillitsvalgte i bla. Parat Media, ThsF og HY. Til styrets disposisjon. Det er satt av midler for å dekke tiltak HS vedtar, som det ikke er avsatt midler til i de øvrige budsjettpostene. Solidaritetsfond (ny i 2008). Hovedstyret forslår at Parat fra 2008 oppretter et Solidaritetsfond med en årlig avsetning på kr 5,- per betalende medlem; for 2008 vil det si kr , Overføringer Overføring grupper (driftstilskudd). Budsjettposten dekker overføring av driftsstøtte til våre medlemsgrupper. Posten er justert for beregnet medlemstall i Overføringer bransje- og yrkesorganisasjoner. Dette er ekstrakontingenten på 0,2 % som medlemmene i Parat Media og ThsF betaler. Ekstrakontingenten blir i sin helhet overført de respektive organisasjonene. 2.4 Tillitsvalgtopplæring Posten fremkommer som et resultat av OU-inntektene etter fradrag for 10 % administrasjonskostnader. Budsjettet fordeles mellom de ulike typer opplæring Parat tilbyr sine medlemmer. 2.5 Stipend tildeles medlemmer etter søknad. 2.6 Årets satsingsområder Budsjettposten inneholder avsatte midler til Parats handlingsplan. 2.7 Medlemsservice Tariffoppgjør. Posten dekker kostnader knyttet til tariffoppgjøret. Det er avsatt midler i 2007 som avlaster driften i hovedoppgjørsåret Side: 4 av 9

5 Individuell/kollektiv medlemsservice. Fra 2008 blir all medlemsservice ført under samme budsjettpost da dette vil gi et mer korrekt bilde av Parats medlemsservice, enten den er sentralt eller regionalt initiert. Saksomkostninger etc. er fra 2008 skilt ut som egen budsjettpost. Posten er ment å dekke idømte/avtalte saksomkostninger, eksterne faglige betenkninger etc. Parat Ung. Det er avsatt egne midler til aktivitet blant våre yngste medlemmer. Vekst og verving. Posten dekker vervepremier, -kampanjer og -møter. 2.8 Medlemsblad Det er budsjettert med fem nummer av Paratbladet i Kontingent og aktivitet i YS YS polistisk styringsstruktur dekker møter i ulike politiske fora i YS. Annen møtevirksomhet i YS. Posten dekker bl.a. deltakelse på YS-konferansen samt kostnader i forbindelse med hovedtariffoppgjøret YS-kontingent. YS-kontingenten for 2008 vil være kr 180,- per betalende medlem. Ved utarbeidelse av budsjettet har vi benyttet medlemstallet per , tillagt betalende medlemmer i HY; totalt medlemmer Kontingent og aktivitet i andre organisasjoner Aktivitet i andre org./samarbeidspartnere. Posten dekker aktivitet rettet mot bl.a. NHO, HSH, Gjensidige og Arbeidsmiljøsenteret. Internasjonal aktivitet. Det er beregnet kostnader som for 2007 og inkluderer aktivitet i europeiske samarbeidsorganisasjoner o.l. Andre kontingenter. Parat er medlem av følgende interesseorganisasjoner hvor vi betaler medlemskontingent: ITF International transport federation ETF European transport federation YSS internasjonale medlemsskap (ISKA, EPSU og NOFS) AMS - Arbeidsmiljøsenteret NTF - Nordisk transportføderation 2.11 Drift og administrasjon Husleie Smalgangen. Posten dekker kostnader knyttet til leiligheten Parat eier i Oslo. Husleie Brugata. Posten inkluderer vår andel av husleie og felleskostnader for kontorlokalene i YS-huset i Oslo. Husleie regionene. I forbindelse med nytt kontorleieforhold i Trondheim og Kristiansand, har vi avviklet kontoret i Molde og Arendal. Disse leieforholdene løper et stykke ut i Telefon, porto. I forbindelse med overgang til bredbåndstelefoni er det beregnet en besparelse på nærmere 40 % av våre telefonkostnader. Side: 5 av 9

6 IKT-budsjettet inneholder i tillegg til løpende kostnader til drift og vedlikehold av maskiner og utstyr, noen utviklingskostnader. Leie av maskiner og utstyr. Posten inneholder kostnader knyttet til leie av frankeringsmaskin og kopimaskiner. Driftskostnader advokatvirksomhet (ny i 2008) Denne budsjettposten er opprettet for å skille ut kostnader knyttet til drift av den juridiske virksomheten i Parat. Dette er kostnader som: - juridisk programvare (Karnov, lovdata, arbeidsrett m.m) - obligatoriske etterutdanningskurs - obligatorisk ansvarsforsikring - obligatorisk medlemskap advokatforeningen Andre driftskostnader. Posten inneholder kostnader knyttet til generell drift av sekretariatet. Inventar, rekvisita. Budsjettposten inneholder kostnader som kontorrekvisita og kontormøbler. Honorar revisjon. Det forventes at revisjonskostnadene for 2008 vil ligge på samme nivå som for Opplæring ansatte. Opplæringsbudsjettet har vært begrenset i de første driftsårene, og det er et klart behov for å prioritere dette fremover. Intern reisevirksomhet. Det er for 2008 beregnet noe høyere aktivitet enn for 2007 knyttet til reiser mellom de ulike kontorene og interne møter i forbindelse med personalutviklingsprosesser i sekretariatet. Forsikringer. Posten dekker premier knyttet til forsikringer for inventar og utstyr. Lederutvikling (ny 2008). Som del av organisasjonsutviklingen i administrasjonen er det satt av midler til lederutvikling Belastninger Sikringsfondet Posten benyttes ved utbetaling av streikebidrag eller permitteringsstøtte. 3.0 Finans Posten blir bokført som netto finans. Netto finans Sikringsfondet beregnes ikke da disse i sin helhet tilbakeføres bundet egenkapital, og påvirker derfor ikke driftsresultatet. 4.1 Overføring Sikringsfond Det er beregnet en overføring tilsvarende foregående år med kr 35,- per betalende medlem. 4.2 Resultat etter årsoppgjørsdisposisjoner Budsjettet vil gi et overskudd på ,-. Side: 6 av 9

7 Budsjett 2008 Bærer Budsjett 2008 Inntekter Revidert budsjett 2007 Resultat Medlemskontingent Inntekter opplæring og utvikling Andre inntekter Sum inntekter Personalutgifter 710 Lønn inkl. sosiale kostnader Harmonisering Pensjonskostnader Andre personalkostnader Møtehonorar og lignende Personalsamlinger og lignende Sum personalutgifter Styrer og utvalg 210 Hovedstyret RS-møte Avsetning til RS-møte m/valg Frikjøp av 2 ledere Valgkomitè /Kontrollutvalg Årlige regionmøter (og RPU) RPU (utskilt fra 265 fom 2008) Sektorutvalg m.m Org.pol.utvalg Utviklingsutvalget Ad Hoc utvalg/tiltak Frikjøp HTV Til styrets disposisjon Solidaritetsfond (ny i 2008) Sum styrer og utvalg Side: 7 av 9

8 Budsjett 2008 Revidert budsjett 2007 Resultat Overføringer grupper (driftstilskudd) Overføringer bransjeorg./yrkesorg. (0,2%) Sum overføringer Tillitsvalgtopplæring (OU) 411 Grunnopplæring Vekttallskurs Fordypning/spesialisering Temadager/Konferanser Sum tillitsvalgtopplæring Stipend Årets satsningsområder Medlemsservice 610 Tariffoppgjør Avsetning til hovedtariffoppgjør Individuell/kollektiv medlemsservice Saksomk. Etc Parat Ung Pensjonist Vekst og verving Medl.serv. region (overf. 600 i 2008) Sum medlemsservice Medlemsblad Kontingent og aktivitet i YS 271 YS politisk styringsstruktur Annen møtevirksomhet i YS-regi YS-kontingent Sum kontingent og aktivitet i YS Kontingent og aktivitet i andre org. 273 Aktivitet i andre org/samarbeidspartnere Internasjonal aktivitet Andre kontingenter Sum kontingent og aktivitet i andre org Side: 8 av 9

9 Budsjett 2008 Revidert budsjett 2007 Resultat 2006 Drift og administrasjon 750 Husleie Smalgangen Husleie Brugata Husleie regionene Driftskost. Region (spittet 2008) Telefon, porto IKT IKT avskrivninger Andre avskrivninger Leie maskiner og utstyr Driftskostnader advokatvirksomheten Andre driftskostnader Inventar, rekvisita, Honorar revisjon Opplæring ansatte Intern reisevirksomhet/møter Forsikringer Lederutvikling Sum drift og administrasjon Belastninger Sikringsfondet 0 0 Sum driftskostnader Resultat før finans Netto finans ordinær Netto finans Sikringsfond Sum netto finans Resultat Disponeringer 800 Overføring til Sikringsfond Dekket av fri egenkapital Sum disponeringer resultat etter årsoppgjørsdisposisjoner Side: 9 av 9