Sak 8: Budsjett

Transkript

1 Sak 8: Budsjett Vedlegg: Landsstyrets forslag til budsjett for 2012 og 2013, fordelt på kontogruppenivå. Innledning Landsstyret fremmer med dette forslag til budsjett for forbundets drift i 2012 og 2013, med et overskudd på kr 5 000,- i 2012 og et underskudd på kr 5 000,- i Når det gjelder Nordtangen speidersenter, er målet at driften skal gå i balanse begge årene. Overskuddet fra landleiren i 2010, på kr ,- er i sin helhet plassert i Grunnfondet. Fra dette fondet overføres i årene 2011, 2012, 2013 og % av landsleiroverskuddet til forbundets drift, under finansinntekter (kontogruppe 80). Landsstyret fremlegger i denne saken et forslag om å åpne for godtgjøring for tapt arbeidsfortjeneste til nærmere angitte sentralt tillitsvalgte, se kommentarer til konto 54. Forbundets egenkapital har for årene 2009 (kr ,-) og 2010 (kr ,-) styrket seg med totalt kr ,-, noe landsstyret er svært tilfreds med. I tillegg har vi et grunnfond med en egenkapital på kr ,- (med landsleiroverskudd) pr (se to avsnitt over). Likevel fremlegges stramme budsjettforslag for 2012 og 2013, da egenkapitalen pr ikke er bedre enn den bør være for å møte fremtidens utfordringer.

2 Kommentarer til de enkelte konti Driftsinntekter 31 Forbundskontingent Landsstyret budsjetterer med en vekst i inntekter fra medlemskontingenter, i tråd med Fremtiden. Medlemskontingenten indeksreguleres i henhold til vedtak på landsting i 2005 og Offentlig støtte Det har kommet signaler fra LNU om at FRIFOND-bevilgningene vil minke de kommende år. På tross av varslet opptrapping av utbetaling til MVAkompensasjonsordningen, er det ikke budsjettert med større inntekter fra dette. Det skyldes at det er ventet at flere organisasjoner og lag vil henge seg på ordningen, og at beløpet som utdeles til organisasjonen dermed vil holde seg i ro. 34 Kirkelig støtte Det blir søkt om kr ,- til et breddetiltak i 2011, som skal være selvbærende. Dette blir ikke gjennomført i 2012 eller Inntektsbringende tiltak og gaver Det kreves systematisk arbeid å øke inntektene med kr ,- fra Overføring fra Speiderbutikken 2012 er et kretsleirår. Det er forhåpninger om større overføring av royalty og provisjon fra Speiderbutikken, som en konsekvens av noe høyere omsetning. 38 Arrangementsinntekter 2013 er et Roverleirår, og det budsjetteres med 10 % overskudd fra dette. Det er også ventet et overskudd fra Nordtangensommer. Driftskostnader 41 Direktekostnad medlemmer Kontoen inneholdt tidligere kun overføring av solidaritetstier. Nå inneholder den også kostnader til medlemsforsikring, samt kostnader til medlemsdatabasen. Fra 2012 er det lagt inn en økning av kostnadene, på grunn av muligheten for et nytt medlemssystem. 43 Overføring FRIFOND-midler og MVA-kompensasjon Se kontogruppe 33

3 50 Lønn Landsstyret foreslår at det fra 2012 legges til rette for en 100 % økonomikonsulentstilling i forbundet. Erfaringen fra perioden etter fusjonen i 2003 er at nåværende økonomikonsulentressurs på 60 %, kombinert med å være daglig leder i Speiderbutikken på 40 %, ikke er tilfredsstillende. Landsstyret mener at det er et stort behov for at disse to stillingene deles på to personer, og mener at ansvar og oppgaver som i dag er tillagt økonomikonsulenten krever en 100 % stilling. 53 Pensjon og forsikringer, ansatte Overgang fra ytelsesbasert til innskuddsbasert pensjonsordning vil føre til i størrelsesorden kr ,- i årlige reduserte kostnader, fra Godtgjøringer Landsstyret foreslår at det settes av et årlig beløp som skal dekke tapt arbeidsfortjeneste til utvalgte tillitsvalgte etter fastsatte retningslinjer. Aktuelle verv kan være landssjef, viselandsjef og landsleirsjef og andre tillitsvalgte der det forutsettes utstrakt møtetid i normal arbeidstid. Begrunnelsene for forslaget er: - Slik landsleir og styrearbeid i dag fungerer, forutsettes en betydelig arbeidsinnsats utenom møter og helger. - Vi ønsker tillitsvalgte uavhengig av nærhet til Oslo-området. Å reise tar tid. - Ikke alt kan løses med telefonmøter, Skype m.m. - Vi ønsker de dyktigste tillitsvalgte til våre toppverv, uavhengig av snille arbeidsgivere og lønnsnivå. Ikke alle har råd til å bli trukket i lønn. - Landsstyret ønsker et regelverk der en dekker tapt arbeidsfortjeneste kun ut fra reelt fravær i lønnet arbeid. - Ordningen skal kun tre i kraft etter at andre muligheter for lønnet permisjon fra egen arbeidsgiver er utredet. - Ordningen utformes med utgangspunkt i en fast sum pr dag eller halv dag. Landsstyret ser at denne saken åpner for et nytt prinsipp i forhold til godtgjøring til tillitsvalgte i Norges KFUK-KFUM-speidere, og ønsker fortsatt å føre en restriktiv praksis i å utbetale godtgjørelse ved frivillige verv. Landsstyret ønsker med dette å gjøre landsting oppmerksom på saken, og bidrar gjerne til ytterlige opplysninger og begrunnelser under landstingets behandling av saken. Beløpet for hele ordningen begrenses oppad til kr ,- pr år for 2012 og Organisasjonsarrangementer Landsstyret foreslår å gjennomføre et kretsutviklingsprosjekt i I tillegg foreslås det samme år å gjennomføre gruppeledersamling, med fokus på

4 Fremtiden. 68 Fremmedtjenester Bruken av fremmedtjenester har vært høyere enn normalt i 2010, grunnet bistand til nytt personale. Dette skal normaliseres. 72 Program Mens 2010 var et spesielt år, med mye kostnader knyttet til Søndagstipset (og tilsvarende med inntekter), er det for 2011 budsjettert med ca ,- til konfirmasjonsspeiding. Dette er eksternt finansiert, med trosopplæringsmidler. For 2012 og 2013 er det ikke budsjettert med prosjekter i samme størrelsesorden. 74 Informasjon Landsstyret foreslår en økt satsning på informasjon og markedsføring i årene fremover, i tråd med et av de fire satsningsområdene i Fremtiden. 75 Medlemsvekst, sentralt Økningen fra 2010 til 2011 skyldes at det er satt av betydelige midler til reising i forbindelse med gruppesamtaler og nystart i I tillegg er det i 2011 budsjettert med et sentralt trosopplæringsprosjekt (breddetiltak) med ekstern finansiering. Det er også bevilget kr ,- til et nødvendig CRM-system, for effektiv håndtering av vekstarbeidet i administrasjonen i Årsaken til reduksjonen fra 2011 til 2012 og -13, skyldes at trosopplæringsprosjektet og investeringen i CRMsystemet kun gjelder i Medlemsvekst, regionalt Kontogruppen opphørte i 2010, som konsekvens av omlegging av vekstavdelingen. 79 Andre driftskostnader 2011: Kr ,- av beløpet skyldes kostnader knyttet til strategiplanen. Kr ,- skyldes ledergave. Kr ,- er nødvendig brannsikring og dokumentasjon på Nordtangen, etter avtale med entreprenør. Forbundet betaler denne kostnaden og 2013: For 2012 og 2013 videreføres kostnader tilknyttet strategiplanen, med kr ,- for hvert år. Denne kontoen dekker også gaver, hederstegn, mulige avsetninger til Nordtangen i 2012 og -13, samt virksomhetssamtaler mellom krets og forbund og ledergaver. Vurdering: Forslaget gir et forventet overskudd på kr 5 000,- i 2012 og et underskudd på kr 5 000,- i 2013.

5 Forslag om innføring av 100 % økonomikonsulentstilling, fra sommeren 2012: Landsstyret foreslår å innføre 100 % stilling for økonomikonsulent, i forhold til dagens 60 % (se forslaget under bemerkning til kontogruppe 50: lønn). Landsstyrets forventninger om innsparinger/ inntekter: Innsparing av fremmedtjenester (mindre innleid regnskapshjelp): kr ,- i 2012 og kr ,- fra og med Økte inntekter under inntektsbringende tiltak: kr ,- i 2012, kr ,- i 2013 og kr ,- fra 2014 og utover. Landsstyrets forventninger om kostnader: Lønnskostnader: kr ,- i 2012, kr fra og med Totalt sett vil forslaget svekke budsjettet med kr ,- i 2012 og med kr ,- i Fra og med 2014 vil den økte stillingsprosenten være fullfinansiert. Landsstyret innstiller at forslaget blir vedtatt. Landsstyrets innstilling: Forbundets budsjett for 2012 og 2013 godkjennes. Landsstyret støtter forslag om en innfasing av 100 % økonomikonsulent fra sommeren 2012, i henhold til forslaget over.

6 Budsjett for forbundets drift Alle tall er i kr DRIFTSINNTEKTER regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj forbundskontingent offentlig støtte kirkelig støtte inntektsbringende tiltak og gaver aksjonsinntekter overføring fra Speiderbutikken arrangementsinntekter Andre driftsinntekter driftsinntekter VAREKJØP regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj medlemsblader direktekostnad medlemmer overføring frifond-midler, mva.komp inntektsbringende tiltak og gaver overf. aksjoner arrangementskostnader varekjøp Til disposisjon etter varekjøp PERSONALKOSTNADER regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj lønnskostnader pensjon og forsikringer, ansatte godtgjørelser andre personalkostnader personalkostnader Til disposisjon etter personal ORGANISASJONSKOSTN. regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj kontingenter landsting landsstyret prosjektgrupper og frivillige forbundskontoret komiteer organisasjonsarrangementer fremmed tjenester organisasjonskostnader

7 7 DRIFTSKOSTNADER regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj kostnader lokaler drift av forbundskontoret program ledertrening informasjon medlemsvekst, sentralt medlemsvekst, regionalt internasjonalt andre driftskostnader driftskostnader Driftsresultat, inkludert landsleir FINANSPOSTER regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj finansinntekter finanskostnader overført Grunnfond, fra landsleir landsleirfond 2014, fra landsleir finansposter ÅRSRESULTAT regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj. 13 driftsresultat finansposter Årets resultat EGENKAPITAL regnsk. 10 budsj. 11 budsj. 12 budsj. 13 inngående kapital årsresultat disponibel kapital