Rådmannens forslag til Økonomiplan for planperioden Drifts- og investeringsbudsjett for 2016

Transkript

1 Rådmannens forslag til Økonomiplan for planperioden Drifts- og investeringsbudsjett for 2016 Fremmet for formannskapet den Rådmann Jacob Br. Almlid

2 Bestilling / prosess Kommunestyrets bestilling til rådmannen er at det skal fremlegges et forslag til driftsbudsjett for 2016 og økonomiplan for planperioden som er i balanse. Formannskapet starter sin behandling av drifts- og investeringsbudsjett for 2016 og økonomiplan den Formannskapet legger sitt forslag til budsjett og økonomiplan ut til offentlig ettersyn i perioden til Endelig vedtak i kommunestyret skjer i kommunestyremøte den

3 Utfordringer Utfordringene er betydelige Fortsatt omfattende omstilling innenfor helsetjenestene Den tilstrømming av asylsøkere og migranter som skjer til Europa og Norge innvirker også på Verran, og stiller krav til oss Økte kapitalkostnader pga. fortsatt høyt investeringsvolum

4 Målsetning budsjett/økonomiplan Tilnærme seg de foreliggende utfordringer på en offensiv måte Opprettholde og videreutvikle en god tjenesteproduksjon Vise realistiske muligheter for å ta strategiske grep som bidrar til at kommunen kan forholde seg konstruktivt til utfordringene Legge til rette for, og bidra til at de forutsatte faglige og økonomiske gevinster ved bygging av Malm Oppvekstsenter oppnås Fortsette arbeidet med målstyring i 2015

5 Prioriteringer Prioriterer lovpålagte tjenester Forsøker i størst mulig grad å unngå "ostehøvelprinsippet" Fortsatt nedprioritering av støttefunksjoner Støttetjenester Administrasjon / saksbehandling Ikke prioritert opprettelse av nye stillinger og funksjoner Budsjettet skal understøtte behovet for å konsolidere "stillingen"

6 Økonomiplanen / budsjett

7 Målstyring Målstyring er innført gradvis Skolene gjenstår pr (prioriteres i 2016) Eget vedlegg til plandokumentet

8 Målstyring

9 Målstyring - målsetning Øke bevisstheten i forhold til hvilke resultater som skal oppnås Skape et grunnlag for vurdering og utvikling av tjenestene Skape forutsigbarhet for brukere/ innbyggere Skape et godt grunnlag for beslutninger både politiske og administrative Øke tilfredsheten blant ansatte (større forutsigbarhet) Mer effektiv bruk av ressursene Forbedre og videreutvikle kvaliteten på kommunale tjenester

10 Økonomiplan og budsjett Økonomiplan og drift/investerings budsjett 2016 behandles som EN sak Tallene for 2016 i økonomiplandokumentet er budsjett for 2016

11 Dokumentsamling Rådmannens forslag til drifts- og investeringsbudsjett Rådmannens forslag til økonomiplan Innspill fra driftsenheter / Kirke, Revisjon, Brann Presentasjon

12 Analyse (utgangspunktet)

13 Økonomiplanen legger til grunn et folketall på pr Det er en viss risiko for at det faktiske folketallet kan avvike negativt fra dette anslag.

14 Meget stramt budsjett i 2015, og en viss risiko for overforbruk. Samlet sett legger man til grunn balanse i driften i 2015, på tross av betydelig overforbruk på omsorg.

15

16 Lånegjeld (1000 kr) Brutto lånegjeld Utlån husbank Netto lånegjeld Lån VA-området Netto lånegjeld i % av driftsinntektene 65,5 65,6 74,4 81,0 93,3 Samlet netto lånegjeld pr innbygger pr : kr Dette er en økning i 2014 på 13,3 %. Økningen akselerer ytterligere i 2015.

17 Kapitalkostnader 1000 kr Renteutgifter Renteinntekter Netto renteutgifter Avdrag på lån Netto kapitalutgifter Netto utg. i % av driftsinntektene 6,1 5,3 5,4 5,4 5,4

18 Fondsmidler 1000 kr Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne kapitalfond Bundne kapitalfond Sum fond Disposisjonsfond i % av driftsinntektene 1,19 1,05 1,47 0,60 0,61

19 1000 kr Akkumulert premieavvik Serie Premieavviket belaster kommunens likviditet, og for å kunne ha en tilgjengelig likviditet er man helt avhengig av å trekke på ubrukte lånemidler og benytte driftskreditt i betydelig omfang

20 Fylkesmannens vurdering

21 KOSTRA analyse Grunnskole Netto driftsutgifter Verran kommune bruker mer enn sammenlignbare kommuner til grunnskoleundervisning per elev.

22 KOSTRA analyse skolelokaler Netto driftsutgifter

23 KOSTRA analyse Korrigert brutto driftsutgifter pr. mottaker hjemmeboende Verran har høye utgifter per mottaker av hjemmetjenester. Mye av forklaringen på dette er et relativt stort antall ressurskrevende brukere.

24 KOSTRA analyse Korrigert brutto driftsutgifter pr. kommunal plass institusjon Driftsutgifter til institusjonsplasser er lavere i Verran enn sammenligningsgrunnlaget. De høye kostnadene til hjemmebaserte tjenester er imidlertid med på å trekke de samlede kostnader til pleie og omsorg opp over gjennomsnittet.

25 KOSTRA analyse Korrigerte brutto driftsutgifter per mottaker av kommunale pleie og omsorgstjenester

26 KOSTRA analyse barnehage Verran har litt høyere driftsutgifter pr barn i kommunal barnehage enn sammenlignings-grunnlaget.

27 KOSTRA analyse Utgifter til kommunale lokaler og skyss per barn i kommunal barnehage De høye kostnadene til barnehagelokaler i 2013 skyldes de ekstraordinære kostnadene med tilrettelegging av Malm Bedehus til midlertidige barnehagelokaler i påvente av nybygg. De øvrige år har Verran lavere kostnader enn sammen-ligningsgrunnlaget. Verran har ikke utgifter til skyss av førskolebarn.

28 KOSTRA analyse Administrasjon, styring og fellesutgifter Verran 2013 Verran 2014 Landet Nord- Trøndelag Kostragr. 02 Prioritet Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i prosent av totale netto driftsutg 9,7 % 9,3 % 7,6 % 8,2 % 10,7 % Produktivitet Brutto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb Brutto driftsutgifter til funksjon 100 Politisk styring, i kr. pr. innb Brutto driftsutgifter til funksjon 110, Kontroll og revisjon, i kr. pr. innb Brutto driftsutgifter til funksjon 120 Administrasjon, i kr. pr. innb Brutto driftsutgifter til funksjon 130 Administrasjonslokaler, i kr. pr. innb Brutto driftsutgifter til funksjon 180 Diverse fellesutgifter, i kr. pr. innb

29 KOSTRA analyse Kultur Verran 2013 Verran 2014 Landet Nord- Trøndelag Kostragr 02 Prioritet Netto driftsutgifter for kultursektoren per innbygger i kroner Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per innbygger 6-18 år Netto driftsutgifter til kommunale idrettsbygg per innbygger Netto driftsutgifter til kommunale kulturbygg per innbygger Netto driftsutgifter til kommunale musikk- og kulturskoler, per innbygger 6-15 år Produktivitet Korrigerte brutto driftsutgifter til kommunale musikk- og kulturskoler, per bruker Dekningsgrad Andel elever (brukere) i grunnskolealder i kommunens musikk- og kulturskole, av antall barn i alder 31,1 % 29,6 % 14,1 % 21,4 % 23,2 %

30 Overføring til andre Omfatter overføring til en rekke enheter Brannvesen DMS Legevakt Revisjon og kontrollutvalg Verran Kirkelige råd Jekta AS Private barnehager

31 Rådmannens forslag til Økonomiplan Drifts- og investeringsbudsjett 2016

32 Bakgrunn I arbeidet med økonomiplanen er det vurdert en rekke tiltak både mht. økte kostander og økte inntekter/reduserte kostnader. For hvert tiltak er det vurdert økonomiske konsekvenser, bemanningsmessige konsekvenser, lovmessighet, fordeler, ulemper og eventuelle kompenserende tiltak.

33 Investeringsbudsjett 2016 Økonomiplan

34 Investeringsbudsjett Sum IKT Rehabilitering veier Malmlia Vann-/avløsnett Malmlia Egenkapitaltilskudd KLP Fullføring Follafoss kirke Medisinrom helsetunet Utstyr uteavdelingen TOTAL Finansiering Sum Låneopptak Momsrefusjon Overført fra drift Sum

35 Utvikling i lånegjeld 1000 kr Brutto lånegjeld Nye investeringslån Nye startlån Avdrag investeringslån Avdrag startlån Brutto lånegjeld Startlån Netto lånegjeld Netto lånegjeld i prosent av driftsinntektene Trenden i planlagt utvikling (fallende i forhold til driftsinntektene) av lånegjelden MÅ oppnås

36 Driftsbudsjett 2016 Økonomiplan

37 Politisk område Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Politisk styring Valg Kontroll og revisjon Eldres råd Ungdomsråd Råd for funksjonshemmede Politisk virksomhet Ny ramme Endring i % -1,9 - -1,9 - A. Utgifter til valg tas ut i 2016 og B. Det legges til grunn at etterlønn til avgått ordfører for januar 2016 på ca kr dekkes innenfor eksisterende budsjettramme

38 Rådmannens område Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Administrativ ledelse Økonomienhet Hovedtillitsvalgt Administrative fellesfunksjoner Vernearbeid/HMS Diverse pensjoner, forsikringer Krisesenter m.m Bevilling/skjenkekontroll ASVO-bedrift Boligtilskudd/forvaltn.lån husbanken Fysiske bomiljøtiltak Festeavgift boligområder Konsesjonskraft, kraftrettigheter Drift av industriområder Støtte næringsvirksomhet Næringsavdeling Parker, plasser og torg Inn-Trøndelag brannvesen Den norske kirke Tilskudd til tros- og livssynssamfunn Rådmannen Ny ramme Endring i % 1,7 1,7 1,7 1,7

39 Rådmannens område (tiltak) Tiltak: A. Inntekter fra konsesjonskraft reduseres med kr Kommunen selger sin konsesjonskraft gjennom Ishavskraft AS og har inngått prisavtale for Prisene har vært svært lave i 2015 og blir enda lavere i B. I opprinnelig budsjett 2015 var det ikke avsatt egne kommunale midler til næringsavdeling. Det ble tilført midler hit fra pott til lønnsoppgjør i 2015 for å dekke lønn m.v. til ansatt næringssjef før denne sluttet våren Midlene som nå står igjen i basis (revidert budsjett 2015) må brukes til dekning av reduserte kraftinntekter m.m. En har ikke funnet rom for egne kommunale midler til næringsarbeid i denne planperioden. C. Bergmannsparken AS ble etablert som et heleid kommunalt aksjeselskap i I 2015 fikk selskapet tilført driftsmidler på kr Tilskuddet økes til kr per år i denne planperioden. D. I henhold til vedtatt budsjett for Brannvesenet Midt IKS øker kommunens bidrag for 2016 med kr E. Overføringen til Verran kirkelige råd økes med kr for å kompensere for lønns- og prisstigning. Det legges til grunn at kirka tar tilbake oppgaven med drift av kirkegårder som midlertidig ble overtatt av kommunen i 2015 på grunn av sykefravær blant kirkelig ansatte.

40 Fellesoppgaver oppvekst Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Ordinær barnehage Tilskudd private barnehager Bortfall tilskudd Malmlia Grunnskole Gr.skoleundervisn. i andre kommuner Kompetanseheving skoler Styrket førskoletilbud Skoleskyss MOT prosjekt Fellesoppgaver oppvekst Ny ramme Endring i % -30,9-32,0-32,0-32,0 A. Malmlia barnehage blir innlemmet i den kommunale barnehagen fra desember B. Forrige økonomiplan har fastsatt et betydelig kutt i budsjettrammen for ansvar 112 som vil berøre tilskuddet til den gjenstående private barnehagen i Follafoss. Det er strenge regler for hvordan dette tilskuddet skal beregnes (endret av stortinget), og rammen økes derfor med kr C. Det legges til grunn at det er fullt ut forsvarlig å innføre vinterskyss på enkelte strekninger for skoleskyss. Bevilgning til dette reduseres derfor med kr i 2016 (1/2 år) og kr etterfølgende år (1/1 år). D. Budsjettområdet har mange usikre utgifter som grunnskoleundervisning i andre kommuner for fosterhjemsplasserte barn m.m. E. Bevilgningen til kompetanseheving for lærere er et nettobeløp som skjuler relativt store utgifter og inntekter. Verran kommune har vært aktiv i forhold til etterutdanning av lærere, og staten gir gode tilskudd til dette.

41 Diverse arrangementer Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Andre kulturaktiviteter Småsamfunnssatsing Ny ramme Endring i % Bevilgningen er ment å dekke utgifter til Verrankonferanse og evt. andre større kulturarrangement som kommunen deltar i.

42 Integrering innvandrere Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Voksenopplæring innvandrere Øvrige kommunale boliger Introduksjonsordningen Statstilskudd flyktninger Integrering innvandrere Ny ramme Endring i % -77,3-77,3-77,3-77,3 Flyktningetjenesten er budsjettert med et netto overskudd på kr hvert år i planperioden. Det ekstraordinære overskuddet som ble lagt inn i revidert budsjett for 2015 i juni, er tatt ut igjen. Man må forvente stor aktivitet innenfor denne tjenesten i tiden framover, og det knytter seg stor usikkerhet til det samlede kostnads- og inntektsbildet.

43 Malm skole Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Grunnskole Rammekutt SFO Malm skole Ny ramme Endring i % -1,9-2,7-2,5-2,5 I forrige økonomiplan var det lagt inn et rammekutt på kr etter forventet samordningsgevinst i Malm oppvekstsenter. I denne planen legges det inn en ytterligere reduksjon slik at samlet reduksjon blir på kr i 2016, kr i 2017 og kr i 2018 og Det forutsettes at økningen i "kutt" innarbeides i fra skoleåret 2016/17.

44 Folla skole Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Grunnskole Rammekutt SFO Folla skole Ny ramme Endring i % -2,8-4,1-2,8-2,8 Forrige økonomiplan fastsatte et rammekutt på kr I denne planen legges det inn en ytterligere reduksjon slik at samlet reduksjon blir på kr i 2016, kr i 2017 og kr i 2018 og Det forutsettes at økningen i "kutt" innarbeides i fra skoleåret 2016/17.

45 Strandveien Barnehage Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Ordinær barnehage Innlemming Malmlia Styrket førskoletilbud Strandvegen barnehage Ny ramme Endring i % 16,9 16,9 16,9 16,9 A. Det er lagt inn et rammekutt på kr ut ifra forventet samordningsgevinst i oppvekstsenteret. B. Tidligere tilskudd til Malmlia private barnehage overføres til den kommunale barnehagen som følge av at Malmlia innlemmes her. C. Makspris i barnehager øker med kr 75 pr måned (fra 2580 til 2655) fra Enheten får beholde inntektsøkningen for å møte økte behov for styrket førskoletilbud.

46 Kulturskolen Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Grunnskole Ungdomsklubb Aktivitetstilbud barn og unge Bibliotek Musikk - og kulturskoler Andre kulturaktiviteter Kulturskole Ny ramme Endring i % -1,9-1,9-1,9-1,9 Det legges inn en økonomisk gevinst på kr hvert år etter samlokalisering med Malm Oppvekstsenter Fra vil Malm Oppvekstsenter være operativt. Organisatorisk vil dette da bestå av: Malm skole, Verran kommunale kulturskole og Strandveien Barnehage. Foreløpig opprettholdes budsjettering på tre driftsenheter, men budsjettene vil teknisk bli samlet til et ansvarsområde, med avdelingsbudsjettering. Det forutsettes at rådmannen gis fullmakt til å gjennomføre denne sammenslåingen (budsjett teknisk) i løpet av 2016.

47 Omsorgstjenester med statstilskudd (ressurskrevende brukere) Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshe Barnebolig Psykisk helsevern hjemmeboende Bistand, avl. Psykisk utviklingshemmede Pleie/omsorg i særskilt bolig Omsorgstjenester m/statstilskudd Ny ramme Endring i % Under ansvar 302 ligger ressurskrevende omsorgstjenester som støttes med egen tilskuddsordning fra staten. Kommunene forskutterer utgiftene i regnskapsåret og får tilskudd blir utbetalt året etter. Budsjettrammen viser Verran kommunes egenandel i disse tjenestene. Rammen holdes uendret i hele planperioden.

48 Enhet for omsorgstjenester Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Administrasjon helse/omsorg Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshem Pleie/omsorg i institusjon Pleie/omsorg/hjelp i hjemmet Psykisk helsevern hjemmeboende Pleie/omsorg i særskilt bolig Kommunale omsorgsboliger Enhet for omsorgstjenester Ny ramme Endring i % Denne planen legger til grunn at budsjettramma for 2015 videreføres i planperioden. Betydelig overforbruk i 2015 (prognose ca. 3,0 mkr). Det vises til egen sak behandlet i formannskapet den Dette budsjettområdet er det selvsagt fortsatt knyttet en betydelig risiko til, mht. økonomisk utvikling. Spesielt knyttet til endringer i brukerbehovene og at omstillingsarbeidet utvikler seg som forutsatt.

49 Forebyggende helse Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj PPT Helsestasjoner Forebyggende arbeid helse og sosial Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshem Kurativ legetjeneste Fysioterapi Tilbud til personer med rusproblemer Barneverntjenesten Barneverntiltak i familien Barnevernstiltak utenfor familien Pleie/omsorg i institusjon Kjøkkendrift Vaskeridrift DMS intermediære plasser Pleie/omsorg/hjelp i hjemmet Psykisk helsevern hjemmeboende Tilbud om øyeblikkelig hjelp Forebyggende enhet Ny ramme Endring i % 0,5 0,2 0,2 0,2 A. Det er lagt inn økte inntekter eller reduserte utgifter i legetjenesten med kr i 2016 og kr resten av perioden. B. Øremerket tilskudd til øyeblikkelig hjelp er innlemmet i rammetilskuddet fra og med Budsjettert tilskudd på kr må derfor tas bort. C. I henhold til budsjett for det interkommunale samarbeidet om DMS, må Verran kommunes andel økes med kr D. Det er lagt inn en reduksjon tilsvarende 1 årsverk innenfor inntakskontoret.

50 NAV Verran Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Sosial rådgiving og veiledning Kvalifiseringsordningen Økonomisk sosialhjelp NAV Verran Ny ramme Endring i % 1,2 1,2 1,2 1,2 A. Denne økonomiplanen legger opp til at det skal opprettes et nytt "boligkontor" som skal ta seg av følgende funksjoner: Startlån, bostøtte, leiekontrakter, administrasjon i forbindelse med inn- og utflytting av boliger m.v. Det trekkes derfor ut kr , tilsvarende 0,2 årsverk, fra NAV som i dag ivaretar oppgavene med startlån og bostøtte. B. Midler til kvalifiseringsordningen ble redusert med kr under revideringen av kommunens budsjett for 2015 i juni. Ordningen har ikke vært i bruk i 2015, men den er en lovpålagt tjeneste, og kr legges her tilbake i budsjettramma.

51 Samfunnsutvikling Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Plansaksbehandling Bygge og delingssak Kart og oppmåling Landbr.forv./landb.bas. næringsutv Naturforvaltning Fiske-/viltforvaltn og friluftsliv Museer Idrett, anlegg eid av andre Enhet samfunnsutvikling Ny ramme Endring i % -2,8-6,9-6,9-6,9 Økonomisk effekt av et økt samarbeid i interkommunal regi innenfor områder som oppmåling, byggesak, landbruk og planlegging. Et slik samarbeid er utredet og utredningen er nå på høring hos arbeidstakerorganisasjonene. Endelig anbefaling vil bli presentert for politisk behandling i første kvartal 2016.

52 Eiendom Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Eiendomsforvaltning Eiendomskontor 50 % stilling Administrasjonslokaler Lokaler førskolebarn Barnehagelokaler Bedehuset Skolelokaler felles Skolelokaler Malm Skolelokaler Follafoss Drift av lokaler helsetunet Alderspensjonat Trygdeboliger Kommunale omsorgsboliger Øvrige kommunale boliger Bofellesskapet Brattreit Tannlegelokaler Drift av utleiebygg Drift svømmebasseng Forsamlingslokaler Verraparken Prestebolig Enhet samfunnsutvikl., eiendom Ny ramme Endring i % -9,7-9,7-9,7-9,7 A. Det bevilges kr tilsvarende ca 0,5 årsverk for å dekke funksjoner tillagt nytt "boligkontor". B. Utgifter til drift av barnehagelokaler i Bedehuset faller bort fra C. Det legges inn en betydelig reduksjon i driftskostnader i kommunale bygg etter omfattende fornying og rehabilitering. D. Leieinntekter fra bedrifter som har flyttet ut av Verraparken, faller bort. Til gjengjeld legges det inn leieinntekter fra flyktningetjenesten/voksenopplæringen. E. Det legges til grunn at presteboligen kan leies ut og gi leieinntekter.

53 Teknisk anlegg (veger, brøyting, drift) Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Driftssentral anlegg Kommunale veier, trafikksikk. m.v Gatelys Parker, plasser og torg Forvaltning friluftsområder Kirkegårder, gravlunder m.m Enhet samfunnsutvikling, anlegg Ny ramme Endring i % -3,2-3,2-3,2-3,2 A. Budsjettet for parker, plasser etc. styrkes med kr per år. Det er i dag et misforhold mellom faktiske kostander og avsatt budsjett. B. Enheten fikk tilført kr i 2015 for å ivareta drift av kirkegårder på vegne av Verran kirkelige råd. Oppgavene legges tilbake til kirkelig råd fra 2016.

54 Vann og avløp Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Produksjon av vann Distribusjon av vann Avløpsrensing Kloakknett Enhet samfunnsutvikling, vann/avløp Ny ramme Endring i % 5,3 5,3 5,3 5,3 Dette området finansieres i sin helhet av abonnentene. Økte inntekter innen vannforsyning p.g.a. utbygging av det kommunale ledningsnettet. Det er ikke grunnlag for å øke avløpsgebyrene til tross for utbygging av ledningsnett i Malmlia fordi denne tjenesten har gått med overskudd i flere år. Man har ikke oppnådd en akseptabel vekst i antall abonnenter etter utbyggingen av Stranda Vannverk (10 12 nye abonnenter er tilknyttet). Investeringskostnad ca. 5 mkr

55 Finans Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj Lønnspott Skatt på formue og inntekt Eiendomsskatt verker/bruk+næring Eiendomsskatt andre eiendommer Rammetilskudd/generelle statstilsk Renter Avdrag Renteinntekter Kompensasjonstilskudd Avsetning til disposisjonsfond Dekning underskudd Overføring til investeringsregnskapet Finansposter Ny ramme Endring i % -0,0-0,3-0,2-0,2

56 Finans - tiltak A. Avsetning på 4 mkr til å dekke de årlige lønnsendringene. B. Anslag på inntekt fra skatt på inntekt/formue og rammetilskudd er i tråd med anslag i statsbudsjettet. En har forutsatt at skatteoppkreverfunksjonen fortsatt blir en kommunal oppgave. Innbyggertallet pr har avgjørende betydning for hva de faktiske inntektene i 2016 vil bli. Når disse tallene er kjent, kan det bli nødvendig med en justering av inntektsanslag. C. Eiendomsskattegrunnlaget for kraftverk fastsettes av Skatteetaten. Det fastsatte grunnlag for 2016 gjør at eiendomsskatten for verker og bruk må settes ned med kr Tall for etterfølgende år er ikke kjent, men det er igangsatt en stor utbygging av Salmar sitt anlegg i Follafoss. Det forventes at dette vil gi økte inntekter fra eiendomsskatt. D. Eiendomsskatten for boliger og fritidseiendommer økes med kr i tråd med det vi faktisk har fått inn i Det legges ikke opp til noen økning av eiendomsskattesatsen. E. Ut ifra det lave rentenivået man nå har, reduseres renteutgiftene noe i 2016 og Det økes noe i 2018 og Et stort usikkerhetsmoment er hvor stor bruken av kassekreditt vil bli, og hvilke rentekostnader dette vil medføre. F. Avdrag er økt ut ifra økte låneopptak. Tallen er forbundet med noe usikkerhet da kommunen benytter minste tillatte avdrag i henhold til kommuneloven. Disse tallene er vanskelig å beregne nøyaktig framover i tid. G. Kompensasjonstilskudd består av rentekompensasjon til skolebygg/svømmebasseng og rente- og avdragskompensasjon til omsorgsboliger. Tilskuddene beregnes ut ifra gjennomsnittlig flytende rente i husbanken, og denne kan variere fra år til år. Etter hvert som lånene blir nedbetalt, så blir tilskuddene mindre. H. Avsetning til disposisjonsfond fungerer som en buffer mot mulige budsjettoverskridelser og til styrking av fondsreserver og likviditet. Avsetningen reduseres med kr i 2016, da dette beløpet brukes til å dekke det regnskapsmessige underskuddet fra I. Overføring til investeringsbudsjettet skal dekke egenkapitaltilskudd til KLP som ikke kan lånefinansieres.

57 Ansvar Funksjon Funksjon (T) Pensjonskostnader Rev. budsj Årets premieavvik Amortisering av tidligere års premieavvik Pensjonskostnader Ny ramme Endring i % A. Årets premieavvik oppgis av KLP og SPK. Dette er ingen reell inntekt, men en regnskapsteknisk størrelse. Pengene er utbetalt fra kommunekassen, men står som en kortsiktig fordring i balansen. B. Årlig amortisering (nedbetaling) av tidligere års premieavvik. Nedbetalingstiden er redusert fra opprinnelig 15 år til 7 år.

58 Særskilte avsetninger Særskilte avsetninger Pott til lønnsøkninger Til disposisjonsfond Overført til investeringsregnskapet Absolutt minimum avsetning til disposisjonsfond. Utgjør en påkrevd buffer!

59 Driftsresultat Driftsinntekter (anslag) Netto driftsresultat Driftsresultat I % av driftsinntektene 1,9 1,9 1,8 1,8 Driftsresultatet skulle ideelt sett 50 % høyere, for derigjennom å kunne har en økt robusthet økonomisk sett. Desto lavere driftsresultatet er desto økt risiko er det for underskudd.

60 Samlet budsjett Budsjettskjemaskjema 1A - Driftsbudsjettet FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteinntekter forvaltningslån Renteutgifter forvaltningslån Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

61 Ikke prioriterte tiltak

62 Større prosjekter / oppgaver 2016 Oppgave/prosjekt Tid/frist Ansvarlig Risiko Kommunestruktur. Delta i utredning for egen kommune og for Inn Trøndelag Rådmannen Strategisk rådgiver Revidere flyktningeplan, økt mottak av flyktninger for Hele 2016 Ledelsen / fagenheter bosetting Omstilling helse Hele 2016 Strategisk rådgiver / helseledere Oppfølging Bergmannspark. Herunder Hele 2016 Rådmannen høyesterettsbehandling Videreutvikle og implementere målstyring Hele 2016 Strategisk rådgiver Byggherreansvar Malm Oppvekstsenter. Ferdigstillelse, garantioppfølging Rådmann / rådgiver oppvekst Konkludere mht. landbruk, oppmåling, byggesak, plan interkommunalt samarbeid Avd. samfunnsutvikling, rådmann Malmlia vann og avløp fase 2 og 3. Byggherreansvar og kontrakts ansvar Hele 2016 Tekn. Uteavd og rådmann Reguleringsplan Strandveien Hele 2016 Rådmann + konsulent Etablere og utvikle Malm Oppvekstsenter Hele 2016 Rådg.oppv./dr.leder Utvikle Strandveien mht. boligprosjekt. Samarbeid med utbygger og Husbanken. Hele 2016 Rådmann + kommersiell aktør Utvikle og bygge gjennomgangsboliger, spesielt for flyktninger. Hele 2016 Flyktningetjenesten + rådmann Helhetlig risiko- og sårbarhetsanalyse Strategisk rådgiver m.fl. Utrede og konsekvensvurdere EM mottak og bosetting Hele 2016 Ledelsen + fagenheter IMDI Rullere kommuneplans samfunnsdel. (lovkrav) Hele 2016 Overordnet ledelse Rullere kommuneplanens areal del. (lovkrav) Hele 2016 Overordnet ledelse + avd. samfunnsutvikl. Sett i lys av kompleksiteten og arbeidsomfanget knyttet til disse prosjektene, er det nødvendig for rådmannen å uttrykke en sterk bekymring. Kommunens sårbarhet er meget stor, og allerede ved sykdomsfravær for enkeltmedarbeidere og spesielt for "nøkkelstillinger" vil situasjonen bli uakseptabel og konsekvensene kan bli store.

63 Usikkerhet knyttet til.. At organisasjonen og politikerne ikke har en felles forståelse av de økonomiske utfordringene At organisasjonen lykkes med sitt kontinuerlige omstillings- og utviklingsarbeid At effektiviseringsgevinster og økte inntekter som er lagt inn i økonomiplanen, faktisk slår til At omstillingen innenfor helseområdet gjennomføres som planlagt Utviklingen i folketall Lønns- og prisstigningen Pensjonskostnadene Renteutviklingen Nærværsutviklingen Effekt av budsjettoverskridelser i det enkelte budsjettår Eventuelle nye behov spesielt knyttet til særomsorgen (ressurskrevende brukere) Den økonomiske situasjonen for Verran Utbyggingsselskap AS (evt. kapitalbehov) Generelle rammevilkår for kommunene fra statens side (nytt inntekstssystem) At kommunen ikke mister nøkkelpersonell

64 Oppsummering Rådmannens forslag til budsjett for 2016 og forslag til økonomiplan er: 1. i balanse (utgifter og inntekter balanserer) 2. opprettholder tidligere vedtak om avsetninger, herunder styrking av disposisjonsfond 3. følger opp føringer i gjeldende økonomiplan 4. et stramt og krevende budsjett 5. et forslag hvor alle ønsker og behov ikke har latt seg oppfylle (streng prioritering) 6. et forslag med akseptabel risiko Og krever: 1. god budsjettdisiplin 2. god forståelse av et sterkt begrenset "handlingsrom" 3. Omforent forståelse av behovet for å konsolidere driften 4. Lavere investeringstakt i planperioden

65 Rådmannen og administrasjonen står til rådighet for å svare på spørsmål. Anmoder om at spørsmålene stilles til rådmannen, og ikke direkte ut i organisasjonen.

66 Lykke til!