Styret Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF 14.desember BESØKSADRESSE: POSTADRESSE: Tlf: Org.nr.

Transkript

1 Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedat Styret Helsetjenestens driftsrganisasjn fr nødnett HF 14.desember 2017 SAK NR ADs rientering Frslag til vedtak: 1. Styret tar saken til rientering. Gjøvik, 7.desember 2017 Lars Erik Tandsæther Administrerende direktør Vedlegg: 1. Rapprt tilsyn nødnett (DSB, MSI, Bradnet) 2. Årshjul fr ppfølging g styring av felleseide selskaper 3. Brukerbetaling nødnett 4. Oversikt ver styrevedtak 2017

2 Sak ADs rientering Administrerende direktørs anbefaling Administrerende direktør anbefaler at styret tar saken til rientering Faktabeskrivelse Administrerende direktør vil redegjøre fr følgende saker: 1. Tilsyn nødnett 2. Besøk fra HOD, e-helseavdelingen 3. Anbefaling fra direktratet fr e-helse 4. Seminar m neste generasjns nødnett 5. Prgram styreseminar 6. Årshjul fr ppfølging av felleseide selskaper Brukerbetaling i nødnett 8. Status fr nøytral mva fr kmmunene

3 1. Tilsyn nødnett 27.nvember ble det lagt ut en presseinvitasjn til en ugradert redegjørelse m tilsyn i «Nødnettsaken»: «I frbindelse med ffentliggjøringen av en ugradert redegjørelse av tilsynene med DSB, Mtrla g Bradnet vil justis- g beredskapsminister Per-Willy Amundsen (Frp) tirsdag redegjøre fr utfrdringer g tiltak knyttet til tjenesteutsetting av IKT-tjenester. Nasjnal sikkerhetsmyndighet (NSM) har i frbindelse med den såkalte nødnettsaken ført tilsyn med Direktratet fr samfunnssikkerhet g beredskap (DSB) g Mtrla. Nasjnal kmmunikasjnsmyndighet (Nkm) har i samme sak ført tilsyn med Bradnet. Det er en rekke prblemstillinger knyttet til tjenesteutsetting av IKT-tjenester. Blant annet persnvern g vedkmmendes tilgang til sensitiv infrmasjn.» Utdrag fra tilsynsrapprten: «I desember 2016 ble hendelsen sm refereres til sm «Nødnett-saken» kjent. Saken satte fkus på tjenesteutsetting til utlandet. På bakgrunn av hendelsen g pplysninger i media m at Nødnett kunne påvirkes negativt, pprettet Nasjnal sikkerhetsmyndighet (NSM) tilsynssaker med Direktratet fr nødkmmunikasjn g Mtrla Slutins Nrway AS (Mtrla), sm er hvedleverandør fr Nødnett. Fra 1. mars 2017 vertk Direktratet fr samfunnssikkerhet g beredskap (DSB) ansvaret fr Nødnett, g tilsynet frtsatte derfr med DSB sm tilsynsbjekt. Nasjnal kmmunikasjnsmyndighet (Nkm) pprettet tilsynssak med Bradnet AS. Tilsynsmyndighetene NSM g Nkm hadde tett dialg g deltk i hverandres stedlige tilsyn fr å sikre helhetsversikt i saken. I tillegg iverksatte Plitiets sikkerhetstjeneste (PST) etterfrskning. Regimet rundt krav til beskyttelsestiltak fr skjermingsverdige bjekter g tilsyn med etterlevelse av disse er rganisert slik at der det finnes et dekkende sektrregelverk g en tilsynsmyndighet sm fører kntrll med etterlevelse av dette regelverket, vil dette primært være det regelverket sm kmmer til anvendelse fr skjermingsverdige bjekter i den aktuelle sektr. På bakgrunn av dette sektrprinsippet førte Nkm tilsyn med Bradnet i henhld til ekmlvens bestemmelser, herunder hvrdan de funksjnelle kravene i bjektsikkerhetsfrskriften ppfylles, mens NSM førte tilsyn med DNK g Mtrla i henhld til sikkerhetslvens bestemmelser Nkm har ført tilsyn med frhld knyttet til hendelsen g fr å avdekke bakenfrliggende årsaker. Gjennm Nkms tilsyn med Bradnet framkm det at selskapet hadde tildelt persnell hs Tech Mahindra i India systemtilganger til styringssystemer de ikke skulle hatt. De urettmessige tilgangene viste seg å være mer mfattende enn kun å angå Nødnett. Nødnett var derfr ikke den eneste kunden sm kunne påvirkes fra India. NSM har ved tilsynene fretatt undersøkelser i et ne bredere perspektiv enn den rapprterte hendelsen, fr å undersøke hvrdan sikkerhetsstyring g frebyggende sikringstiltak fr skjermingsverdige bjekter har blitt fulgt pp av DSB g Mtrla.»

4 DSB kmmenterer presseknferansen g rapprten på sin hjemmeside: På dagens presseknferanse ble NSM g Nkms ugraderte redegjørelse etter tilsynene tilgjengeliggjrt. DSB mener tilsynene av DSB, Mtrla g Bradnet i regi av NSM g Nkm er grundige g nødvendige. Det er avdekket alvrlige avvik, ne DSB tar på største alvr. DSB versendte sin handlingsplan fr lukking av avvik til NSM 27. nvember. - Det er fint at justisministeren ønsker åpenhet g debatt, g får på plass en ugradert rapprt. Det sm fremkmmer nå er ikke nytt fr DSB, sier direktør i DSB Cecilie Daae. DSB er gdt i gang med å lukke avvikene sm er beskrevet, g frtsetter arbeidet med å lukke avvikene så frt det lar seg gjøre i samarbeid med leverandørene. - Vi mener Nødnett er trygt i perativ bruk, men jbber hardt fr å sikre at avvikene lukkes så raskt sm mulig. Ne lar seg løse enkelt, annet vil ta lengre tid å få på plass, sier Daae. DSB har tilsendt infrmasjn til våre kunder, HDO har derfr kun infrmert våre ansatte g via våre hjemmesider med link til DSB g regjeringen.n. Det har ikke vært henvendelser til HDO fra våre kunder etter pressemeldingen g ffentliggjøringen av rapprten. Den ugraderte rapprten sm ble ffentliggjrt den 28.nvember ligger vedlagt (vedlegg 1 Sak ). 2. Besøk fra e-helseavdelingen i Helse- g msrgsdepartementet (HOD) HDO v/styreleder fikk følgende henvendelse fra eieravdelingen i HOD: «Lars Bjørgan Schrøder (47) er ny ekspedisjnssjef fr Avdeling e-helse i HOD. Han kmmer fra stilling sm avdelingsdirektør g leder fr Digitaliseringsenheten i Kmmunal- g mderniseringsdepartementet (KMD). Lars ønsket å starte pp med besøke til RHFene, de reginale IKT-selskapene, andre relevante virksmheter g kmmuner. Hensikten er å treffe dere sm arbeider med på e-helsemrådet, hvilke utfrdringer dere har, planer g hvrdan dere ser fr dere at departementet kan bidra på en best mulig måte. Sammen med Lars deltar 2-3 til fra Avdeling fr e-helse, g 1-2 fra Eieravdelingen. Vi har besøkt Helse Midt-Nrge RHF, Nrsk Helsenett SF, HEMIT, Trndheim kmmune g Helse Sør- Øst RHF. I går var vi på besøk på Sykehuset Østfld HF. Onsdag 25. ktber skal Lars besøke Center fr Cyber and Infrmatin Security (CCIS) på Gjøvik (ca 2 timer).» Møtet ble gjennmført 9.nvember i HDOS lkaler. Styreleder presentert HDOs histrie, ppdrag, rganisering, finansieringsmdell, samt HDOS tjenestemdell. Undertegnede presenterte ptensielle muligheter med HDO HF i tråd med nasjnal e-helsestrategi, iht vedlegg 6 sak (ADs rientering i styremøtet 23.ktber). Eieravdelingen i HOD deltk ikke på møtet, så det er avtalt eget møte med dem på HDO 11.januar 2018.

5 3. Anbefaling fra direktratet fr e-helse Helse- g msrgsdepartementet har gitt Direktratet fr e-helse i ppdrag å vurdere behv fr styrking av myndighetsrllen, nye finansieringsmdeller g etablering av en felles leverandørfunksjn fr IKT i helse- g msrgstjenesten. Følgende anbefalinger er gitt av direktratet fr e-helse 15/11-17: «Finansieringsmdeller: Helse- g msrgssektren mangler rbuste finansieringsmdeller fr å realisere helseplitiske mål ved digitalisering. Det er utarbeidet en egen rapprt m finansieringsmdeller: De viktigste anbefalingene er: Myndighetsppgaver bør sm hvedregel egenfinansieres gjennm bevilgninger ver statsbudsjettet fra Helse- g msrgsdepartementet. Leveranseppgaver (utvikling, frvaltning, drift g vedlikehld av e-helseløsninger) bør sm hvedregel løses av nasjnal leverandørfunksjn g fullt ut samfinansieres av sektren. Fr stre nasjnale utviklingsprsjekter bør det likevel vurderes m staten skal sikre deler av investeringskstnadene ved verføringer ver statsbudsjettet. Leveranseppgaver i felles grunnmur med utvalgte basistjenester finansieres gjennm bligatrisk samfinansiering. Leveranseppgaver utenfr felles grunnmur med utvalgte basistjenester finansieres gjennm frivillig kjøp. Felles grunnmur fr digitale tjenester: Grunnmuren fr digitale tjenester må defineres g vil typisk bestå av felles standarder, IKTinfrastrukturer g byggeklsser. En felles grunnmur bidrar til økt samhandling, næringsutvikling g innvasjn. I dag består den felles grunnmuren av følgende mråder: Styrende dkumentasjn mfatter nasjnale krav, retningslinjer g veiledninger fr utvikling av e-helsetjenester. Grunndata mfatter pplysninger i de sentrale helseadministrative registrene. Samhandling g integrasjn mfatter kmpnenter sm bidrar til effektiv g sikker infrmasjnsdeling mellm virksmhetene, fr eksempel meldingsutveksling. Infrmasjnssikkerhet g persnvern understøtter at helsepersnell har en enkel g sikker tilgang til pasient- g brukerpplysninger uavhengig av hvr infrmasjn er lagret, g at innbygger skal ha tilgang på enkle g sikre digitale tjenester. IKT-infrastruktur mfatter høytilgjengelig fastnett g mbilnett, mnitreringssenter g driftsløsninger sm er etablert nasjnalt, sm fr eksempel Helsenettet. Juridiske virkemidler bør utvikles g tas i bruk: Det er i dag få juridiske virkemidler fr å sikre ibrukstaelse av e-helseløsninger. Det bør innføres en lvfestet rettighet fr innbyggerne til digital dialg med sektren. Brukernes rettigheter bør følges pp med pålegg til sektren.

6 Frskrift m IKT-standarder i helse- g msrgssektren bør få et utvidet virkemråde slik at det kan fastsettes krav til fr eksempel infrmasjnsdeling, arkitektur, infrmasjnssikkerhet, standarder, kdeverk g terminlgi. Sanksjner ved mangelfull ppfyllelse av bligatriske krav bør vurderes. Relevante tilsynsmyndigheter bør få ppgaver knyttet til sektrens ibrukstakelse av e-helseløsninger. Nasjnal styringsmdell bør videreutvikles: Nasjnal styringsmdell fr e-helse inkluderer nasjnale prsesser fr strategi, prteføljestyring, frvaltningsstyring g arkitekturstyring. Sentrale aktører er representert g mdellen har blant annet bidratt til økt dialg g tillit mellm aktørene. Prsessene sørger fr felles strategisk retning fr helsesektren g bør videreutvikles g prfesjnaliseres. Den nasjnale prteføljestyringen er etablert g under videreutvikling. Flere prsjekter bør inkluderes. Oppgradering av EPJ/PAS/Kurve-løsningene i Helse Nrd, Helse Vest g Helse Sør- Øst er sentrale kmpnenter g bør derfr ligge i den nasjnale ehelseprteføljen. Den nasjnale prteføljestyringen vil ikke gå på tvers av rdinær linjestyring. Nasjnal arkitekturstyring er under etablering g må sees i tett sammenheng med prsessene innen strategi, prtefølje- g frvaltningsstyring. Arbeidet må pririteres. E-helsemrådet bør integreres i eierstyringen fra Helse- g msrgsdepartementet. Direktratet fr e-helse g andre kan bidra med utredninger g analyser. Nasjnale fagmyndigheter bør styrkes: Gevinstene ved digitalisering er avhengig av helsefaglig standardisering. Standardiserte arbeidsprsesser bidrar til å minimere uønsket variasjn, ne sm medfører kvalitetsheving av tjenesten. Helsefaglig standardisering er i dag lite definert g ansvaret er fragmentert. Området bør utredes g Helsedirektratet bør ha en sentral rlle i dette arbeidet. Det er en frutsetning fr digitalisering i helse- g msrgssektren at pasientsikkerhet, persnvern g infrmasjnssikkerhet blir ivaretatt i alle faser av løsningenes livsløp. Direktratet fr e-helse bør styrke sin fagrlle innen disse mrådene. Fagmråder sm standardisering g helsefaglige kdeverk er i sterk utvikling glbalt. Det er behv fr løpende innsats fr å sikre at Nrge drar nytte av internasjnal erfaring g at det blir enklere fr helse- g msrgstjenesten å benytte internasjnale leverandører. Leverandørfunksjn fr nasjnale løsninger bør etableres: Behvet fr en nasjnal leverandørfunksjn innenfr e-helse bør etableres. De viktigste grunnene til dette er krav til strdriftsfrdeler, effektiv leveransekraft, samt utnyttelse av begrensede menneskelige g finansielle ressurser. En nasjnal tjenesteleverandør skal ha ansvar fr utvikling, frvaltning g drift. Tjenesteleverandøren vil gså ha en rlle i frbindelse med utvikling g anskaffelse av nasjnale løsninger. Etablering av en nasjnal tjenesteleverandør vil kreve gd planlegging. Tjenesteleverandøren bør etableres sm et eget statsfretak. På denne måten unngår man uheldig rlleblanding mellm myndighetsutøvelse g tjenesteprduksjn. Dette gir gså muligheter fr fleksible finansieringsmdeller g lånemuligheter. Det anbefales at nasjnal tjenesteleverandør tar rganisatrisk utgangspunkt i Nrsk Helsenett SF (NHN).

7 Ved pprettelse av en nasjnal tjenesteleverandør er det essensielt å legge til rette fr gd samstyring. Mekanismer fr dette må defineres i etableringsfasen. Det må være tydelig definerte løsningseiere fr nasjnale fellesløsninger. I dag er Direktratet fr e-helse fr eksempel løsningseier fr e-resept g Helsenrge. Andre aktører i sektren kan gså fungere sm løsningseiere fr utvalgte løsninger. Det bør i 2018 utarbeides en etableringsplan g beslutningsgrunnlag fr etablering av en nasjnal tjenesteleverandør. I arbeidet med anbefalingene, har direktratet tatt utgangspunkt i tidligere rapprter g utredninger. Disse peker blant annet på at det er fr str grad av siltenkning g desentralisert styring. Videre har vi tatt utgangspunkt i de knkrete behvene sm planlagte eller etablerte fellesløsninger har til styrings- g finansieringsmdeller. Arbeidet er gjennmført i dialg med sektren g Nasjnalt e-helsestyre slutter seg til anbefalingene» Les hele rapprten på: 4. Frkstseminar m neste generasjn nødnett 23.nvember inviterte DSB til frkstseminar m neste generasjns nødnett. Regjeringen har i Digital Agenda sagt at neste generasjn nødnett (NGN) skal realiseres i kmmersielle mbilnett, så lang det er mulig. DSB g Nasjnal kmmunikasjnsmyndighet (Nkm) har gitt et felles faglig innspill til beslutningsprsesseneknyttet til realisering av NGN: «Fr at NGN skal kunne realiseres i kmmersielle mbilnett må nettene tilby nødvendig funksjnalitet, dekning, sikkerhet g rbusthet. DSB g Nkm mener at myndighetene har relevante virkemidler fr å ppnå dette gjennm kmbinasjn v myndighetspålegg g kmmersielle anskaffelser». «En beslutning m hvrdan NGN knseptuelt skal realiseres, bør etter DSBs g Nkms mening kmme samtidig med beslutningen m bruken av 700MHz båndet» «Hvedansvaret fr å sikre gjennmføring av NGN bør entydig tillegges én enhet i frvaltningen Ansvaret bør frtsatt ligge i Justis- g beredskapssektren. Ansvarlig enhet fr NGN skal fremskaffe g harmnisere brukerkrav g være bestiller fr de kmmersielle anskaffelsene.

8 5. Prgram styreseminar I temasak i styremøtet 31. august g 23. ktber ble det diskutert teknlgisk veikart fr HDO. Det ble i den sammenheng besluttet at det skal gjennmføres et styreseminar i Lndn mars fr å snakke med brukere g leverandører ang hvrdan de vil realisere tjenestens behv fremver. Følgende prgram er freløpig utarbeidet: Søndag 18.mars utreise g felles middag kl. Mandag 19.mars Besøk hs Natinal Health Service (NHS) Infrmasjn m nasjnalt prsjekt i helse (ARP prsjektet) fr å skifte ut kntrllrmsløsningen inkl. kartløsning g integrasjn mt dagens ppdragshåndteringsløsning. De har valgt Frequentis Demnstrasjn av neste generasjns kntrllrm fra Frequentis sm er valgt i England (LifeX) Infrmasjn m neste generasjns nødnett i England (ESN) realisert gjennm kmmersielle nett Sendt frespørsel fr m mulig å kunne besøke Lndn Ambulance Service sm har en annen kntrllrmsløsning g sm skal bytte til LifeX g etter hvert nytt nettverk (ESN) Mulig besøk hs Metrplitian Plice plitistasjn fr Greater Lndn (8,6milliner innbyggere) Tirsdag 20.mars styremøte på frmiddagen, så hjemreise 6. Årshjul fr ppfølging av felleseide selskaper HDO mttk den 28.nvember årshjul fr ppfølging av felleseide selskaper fra eierstyringsgruppen: På vegne av eierstyringsgruppen i de reginale helsefretakene versendes med dette årshjul 2018 fr styring g ppfølging av de felleseide helsefretakene. Det gjøres ppmerksm på at årshjulet skal behandles i AD-møte den 18. desember, slik at justeringer kan skje i etterkant. Årshjulet er en knkretisering g systematisering av etablerte eierstyringsaktiviteter i frhld til de felleseide helsefretakene, g skal underbygge den frmelle styringen sm de administrerende direktørene ivaretar i helsefretakenes fretaksmøter. Det er administrerende direktør sm har ansvar fr eierstyring g ppfølging av de felles eide selskapene, g praktisk tilrettelegging ivaretas av de reginale helsefretakenes øknmidirektører g eierdirektører. Gjennmføring av styringsaktivitetene frventes å medføre bedre kntrll g frutsigbarhet mht. selskapenes øknmi g aktiviteter, bl.a. sett inn mt arbeidet med de reginale helsefretakenes øknmiske langtidsplaner g årlige budsjetter. De reginale helsefretakene vil, sm i dag, g i likhet med hva sm gjøres verfr rdinære helsefretak, stille nødvendige ressurser/kmpetanse tilgjengelig fr gjennmføring av styringsaktivitetene. Økt systematikk i ppfølgingsarbeidet frventes å kunne effektivisere denne ressursbruken. Det legges til grunn at de felleseide helsefretakene følger pp de aktiviteter årshjulet legger pp til, i nært samarbeid med de reginale helsefretakene. Dette tas gså inn i helsefretakenes ppdragsdkumenter fr 2018.

9 Fremstillingen nedenfr frutsettes å være generisk, men de knkrete milepælene tar utgangspunkt i kalenderen g møteplanene fr Frister knyttet til de frskjellige aktivitetene fremgår av årshjulet: Helsefretak vs. RHF Faste møter: Ansvar: Det gjennmføres årlig t faste møter med helsefretakene. Tema fr disse møtene fanger pp alle ppfølgings- g styringsaktiviteter. Det er administrerende direktør sm har ansvar fr eierstyring g ppfølging av de felleseide helsefretakene. Praktisk tilrettelegging ivaretas av de reginale helsefretakenes eierdirektører g øknmidirektører. Møte/tid Tema Frberedelse/ frist helsefretak 1 Møte nr. 1 Uke 20 (14. mai) Årlig melding Årsresultat/ årsrapprt Rapprt hittil i år KPI, ppdragsdkument, øknmi, risik Frslag til ØLP Saker de felleseide HF-ene ønsker å ta pp med eierne 19/01 freløpig årsregnskap 01/02 årlig melding /02 freløpig innspill ØLP 2 23/02 endelig regnskap/ årsrapprt 03/04 innspill til ØLP Frberedelse/ frist - RHF 01/12 mal fr årlig melding 16/01 ppdragsdkument fr kmmentar 01/03 mal fr innspill ØLP 29/06 tilbakemelding ØLP Fretaksmøter 26/02 ppdragsdkument 23/04 årlig melding, årsrapprt/- regnskap Møte nr. 2 Uke 43 (22-26 ktber) Helsefretakets frslag til årsbudsjett kmmende år Innspill til ppdragsdkument kmmende år Knsekvenser av frslag til statsbudsjett Rapprt hittil i år KPI, ppdragsdkument, øknmi, risik 20/09 frslag til årsbudsjett 01/10 innspill til ppdragsdkument 01/11 freløpig tilbakemelding på frslag til årsbudsjett 15/12 tilbakemelding på årsbudsjett etter behandling i AD-møte

10 Rapprtering RHF-styrer Saker de felleseide HF-ene ønsker å ta pp med eierne Definerte KPI-er Status målppnåelse/evt. risik 07/05 versendelse til RHF 14/09 versendelse til RHF Mal fr tertialrapprt Praktisk tilrettelegging g gjennmføring av møtene ivaretas av de reginale helsefretakenes øknmidirektører g eierdirektører. Det legges videre pp til at de felleseide helsefretakene den 7. mai g 14. september versender tertialvis rapprtering til eierne, sm kan inngå i RHF-enes rapprtering til sine styrer. Se vedlegg 2 Sak Brukerbetaling nødnett HDO fikk 15.nvember kpi av mail sendt fra JD til HOD ang ppdrag til DSB: Staten ved DSB eier kritisk infrastruktur g er leverandør av samfunnskritiske tjenester. Utvikling i kstnader tilknyttet Nødnett, samt behv fr ne midler til reinvesteringer i g frvaltning av nettet, gjør at finansieringsløsningen knyttet til Nødnett må vurderes. Vi ber DSB m et knkret frslag til en finansieringsløsning fr infrastrukturen i Nødnett. Del 1 av frslaget skal mfatte inndekning av de årlige kstnadene knyttet til drift g vedlikehld av infrastrukturen i Nødnett, altså inndekning av statens kntraktsfrpliktelser med Mtrla. Del 2 av frslaget skal mfatte direktratets vurdering av det årlige behvet fr å kunne håndtere nødvendige frvaltningskstnader g tilhørende driftskstnader knyttet til infrastrukturen i Nødnett sm f.eks. nødvendige dekningstiltak g andre justeringer sm faller utenfr Mtrlas kntraktsfrpliktelser. Vi ber DSB vurdere behvet fr å invlvere Plitidirektratet, Helsedirektratet, Helses driftsrganisasjn g KS i arbeidet på egnet måte. Se vedlegg 3 Sak

11 8. Status fr nøytral merverdiavgift fr kmmunene HDO har i ppdragsdkument fr 2017 fått i ppdrag å innføre nøytral mva. på våre tjenester. Sm tidligere rientert m til styret har det ikke vært mulig å få avklaring m hvrdan kmmunene skal håndteres i denne sammenheng. Det følger av lv m kmpensasjn av merverdiavgift (merverdiavgiftskmpensasjnslven) at kmmuner, fylkeskmmuner g visse private g ideelle virksmheter har rett til refusjn av merverdiavgift på anskaffelser av varer g tjenester til kmpensasjnsberettiget virksmhet. Videre følger det av reglene fr nøytral merverdiavgift fr helsefretakene at helsefretakene har rett til refusjn av merverdiavgift på anskaffelser av varer g tjenester. I utgangspunktet har derfr både HDO g kmmunene rett til refusjn av merverdiavgift på anskaffelser av varer g tjenester til drift av Nødnettet. Skattedirektratet har i sitt tilsvar til brev sendt fra HDOs revisr BDO, lagt til grunn at HDO er et helsefretak sm fullt ut faller innenfr unntaket fr helsetjenester i merverdiavgiftslven 3-2. HDO skal derfr ikke beregne merverdiavgift av vederlaget sm ppkreves av kmmunene fr bruken av Nødnettet. Helsedirektratet har på sin side lagt til grunn at faktureringen fra HDO til kmmunene ikke mfattes av reglene fr nøytral merverdiavgift. Slik HDO ppfatter Helsedirektratet anses viderefaktureringen sm en virksmhet sm ikke gir rett til refusjn av inngående merverdiavgift etter retningslinjenes punkt 1.3. Knsekvensen av dette blir at HDO må bake merverdiavgiften inn sm en skjult kstnad i faktureringen til kmmunene. Kmmunene får dermed ikke avlastet avgiften slik tilfelle hadde vært m leverandørene g/eller HDO hadde beregnet merverdiavgift. Det antas at merverdiavgiftskstnaden i denne sak utgjør årlig ca. 10 milliner krner fr kmmunene. Det er således tale m et meget betydelig beløp. KS, BDO g HDO samarbeidet m et brev sm ble sendt fra BDO til Finansdepartementet i ktber, fr å be Finansdepartementet m å se nærmere på prblemstillingen, gjerne i felleskap med Helse g msrgsdepartementet. HDO har ennå ikke mttatt svar på henvendelsen.

12 Vedlegg 4: Tidligere styrevedtak i HDO HF Saksnr Sakstittel Vedtak Status Møtedat Operasjnalisering av 1. Styret tar saken til rientering OK eierskap av helses nødnettutstyr Årsplan - styremøter Styret gdkjenner fremlagt frslag OK til møteplan fr 2018 med de endringer sm fremkm i møtet Virksmhetsrapprtering 1. Styret tar saken til etterretning. OK Infrmasjnssikkerhet i HDO 1. Styret tar saken til etterretning g gir administrerende direktør tydelig signal m at dersm ne avdekkes underveis sm krever tiltak skal disse tas tak i umiddelbart g styret skal infrmeres. 2. Styret ber videre m å bli hldt løpende rientert m arbeidet med infrmasjnssikkerhet Budsjettinnspill Styret ber m at innspill sm framkm i møtet innarbeides i innspill til budsjett Styret ber administrerende direktør versende budsjettinnspill 2018 til eierne innen Styret ber m å få framlagt budsjett 2018 fr beslutning i styremøtet Tertialrapprt - risikvurdering internkntrll g avvik Status ppdragsdkument 2017 OK OK Styret tar saken til etterretning. OK Styret tar saken til rientering. OK Virksmhetsrapprtering 1. Styret tar virksmhetsrapprten til etterretning ADs rientering 1. Styret tar ADs gjennmgang til rientering. 2. Styret ber m at administrerende direktør hlder styret løpende ppdatert m videre arbeid g status knyttet til infrmasjnssikkerhet i HDO Tiltaksplan «Kntraktstyring g leverandørppfølging» 1. Styret tar saken til rientering. 2. Styret ber videre m at eventuelle avvik g risik regelmessig legges frem fr Styret gjennm virksmhetsrapprten. OK OK OK

13 Tiltaksplan infrmasjnssikkerhet i HDO Investerings- g faktureringsprinsipper fr eierskap til utstyr Risikvurdering, internkntrll g avvik 1. Styret tar saken til freløpig rientering. 2. Styret understreker viktigheten av dette arbeidet g ber m å bli hldt løpende infrmert m det videre arbeidet fremver gjennm virksmhetsrapprten. 1. Styret tar saken til etterretning. 2. Styret tilslutter seg til at prinsippene fr eierskap sm det er redegjrt fr i saken kan legges til grunn fr innkjøp g fakturering av brukerutstyr. 1. Styret tar saken til etterretning. 2. Styret ber m at det tas initiativ fr å få gjennmført internrevisjn av HDO Virksmhetsrapprtering 1. Styret tar virksmhetsrapprten til etterretning med de innspill sm km i møte Erklæring m lederlønnsplitikk HDO HF 1. Styret tar erklæring m ledernes ansettelsesvilkår g redegjørelsen fr lederlønnsplitikken i HDO HF i 2016 til etterretning. 2. Styret ber m at administrerende direktør g styreleder versender redegjørelsen til eierne fr behandling i Fretaksmøtet 15.mai Plan internrevisjner 1. Styret tar saken til rientering. 2. Styret ber samtidig m at tiltaksplan etter revisjn av anskaffelser legges frem fr styret til rientering. 3. Styret ber videre m at det fremlegges en plan fr revisjn av infrmasjnssikkerhet i HDO på styremøtet i juni Admin Cntrl 1. Styret ber administrerende direktør iverksette anskaffelse g innføring av styreprtal (AdminCntrl) i HDO OK OK OK OK OK OK OK

14 Budsjett Styret vedtar budsjett fr HDO HF på ttalt 199,0 mnk., med følgende finansiering: Helse Sør-Øst RHF NOK Helse Vest RHF NOK Helse Midt-Nrge RHF NOK Helse Nrd RHF NOK Kmmunene NOK Andre NOK Styret tar til etterretning at HDO har redusert budsjettet fr de reginale helsefretakene med ytterligere 5,1mnk etter vedtak i AD-møtet Styret tar til etterretning at vedtaket m redusert finansiering fr spesialisthelsetjenesten i AD-møtet medfører redusert finansiering fr kmmunehelsetjenesten med 4,2 mnk. 4. Styret tar til etterretning at dette medfører en økt risik fr budsjett 2017 med den usikkerhet sm ligger i sluttføring av prsjekt innføring nødnett helse samt vertagelse av eierskaps, finansierings- g frvaltningsansvar fra DNK fra Styret vil følge utviklingen tett gjennm Øknmisk langtidsplan Styret ber m at innspill til Øknmisk langtidsplan innarbeides før versending til eierne innen 1.april Oppdragsdkument Styret tar Oppdragsdkument 2017 til etterretning. 2. Styret ber m at administrerende direktør sørger fr at bestillingene i ppdragsdkumentet blir innarbeidet i HDOs virksmhetsplan. 3. Styret ber m en midtveisrapprtering på styremøtet i september Årlig melding Styret tar årlig melding 2016 til rientering. 2. Styret ber administrerende direktør m å innarbeide de endringsfrslag sm fremkm i møtet, g versende årlig melding til eierne. OK OK OK OK

15 Lånepptak fra eierne 1. Styret ber administrerende direktør søke eierne m et lån til HDO HF på ttalt kr ,- med følgende finansiering: Helse Sør-Øst RHF NOK Helse Vest RHF NOK Helse Midt-Nrge RHF NOK Helse Nrd RHF NOK Status kntrllrmskntrakt DNK Eventuelt - februar 1. Nøytral merverdiavgift status g mulige knsekvenser 2. Svar på spørsmål ang. gjenbruk av reprgrammeringsutstyr fr raditerminaler 3. Frespørsel fra Naks ang. drift av hjertestarterregister 1. Styret tar saken til rientering. 2. Styret ber Administrerende direktør sikre avtaler fr supprt g service av kntrllrm innenfr en øknmisk ramme fr 2017 på 16,2 mnk g 2018 på 12,4 mnk eks. mva. 3. Styret ber administrerende direktør iverksette nødvendig arbeid fr å sikre en avtale fr service g supprt gså utver 1/ Sakene følges pp videre av HDOs administrasjn. OK OK OK