Med boligglede og resultat i fokus

Transkript

1 ÅRSBERETNING

2 DIREKTØREN HAR ORDET Med boligglede og resultat i fokus INNHOLD Audun Øiestad, direktør. Foto: Sture Nepstad Direktøren har ordet 3 Styreleder har ordet 4 Styre og administrasjon 5 Årsregnskapet 6 Boligportefølje 7 Vedlikehold og utbedring 8 Boligforsyning 10 Bomiljø 12 Regnskap 14 Revisjonsberetning Rapport 2010 styringskort 23 Organisasjonsplan 25 BBB er Bergen kommunes sentrale redskap for å gi prioriterte grupper mulighet til å oppleve boligglede i eget hjem. Bergen kommune har gjennom en rekke år gitt BBB anledning til å beholde overskuddet sitt og bruke midlene til å foreta oppgradering av eldre boliganlegg. I 2010 ble 16 store familieleiligheter i Dikterkvartalet og 12 familieleiligheter i Leirvikåsen ferdigstilt etter omfattende oppgradering. Ni leiligheter i Adolph Bergsvei er også under fornyelse. Det er svært positivt at BBB får anledning til å gjennomføre slike større fornyelsesprosjekt. Den årlig gjennomførte beboertilfredshetsundersøkelsen viser at det er en økende tilfredshet med vedlikeholdsstandarden på våre boliganlegg. Byrådet har lagt opp til en forsert utbygging av nye ordinære utleieboliger. I juni 2010 ble 16 nye boliger i Øvre Sædalen overlevert. En rekke nye prosjekt er under utvikling. I 2010 har BBB hatt under bygging 4 bofelleskap for utviklingshemmede. Anleggene i Johan Berentsens vei og i Hylkjebakkene ble overlevert høsten De nye boligene vil være et kjærkomment boligtilbud for en prioritert gruppe. Det blir i etterkant av byggeprosjektene innhentet evaluering av prosjektene fra avdelingene som har bestilt prosjektene. Resultatene fra disse evalueringene viser stor grad av tilfredshet med de leverte boliganleggene. BBB er avhengig av et løpende samarbeid med en rekke instanser og avdelinger både utenfor og innenfor Bergen kommune. Det ble i 2010 gjennomført en undersøkelse av hvordan BBB blir vurdert av disse eksterne samarbeidspartnerne. Resultatene i denne undersøkelsen viser at BBBs bidrag blir vurdert positivt. Husbanken er en særlig viktig samarbeidspart. Støtten fra Husbanken har lagt grunnlaget for BBBs områdeutviklingsprosjekt på Slettebakken. Siktemålet med dette prosjektet er å bedre bomiljø og oppvekstmiljøet i området i tett samarbeid med offentlige instanser og frivillige organisasjoner. Det er gledelig at regjeringen inkluderte Årstad bydel i ordningen med tildeling av statlige områdeløftmidler i statsbudsjettet for Planene for etablering av et sambrukshus i Hagerupsvei ligger klare til realisering i Fra Bergen kommunes side har en anmodet regjeringen om å øke husbanktilskuddet til bygging av utleieboliger og omsorgsboliger. Det er positivt at regjeringen i statsbudsjettet gikk inn for en vesentlig økning av tilskuddet til bygging av omsorgsboliger. BBB hadde et årsresultat som anses som tilfredsstillende og rapporteringen på bedriftens styringskort viser at vi stort sett har oppfylt målene i styringskortet. Engasjerte og kompetente ansatte, vektlegging av effektiv virksomhet og bidrag fra samarbeidspartnere har muliggjort det gode resultatet som gir grunnlag for et enda bedre boligtilbud for prioriterte grupper. Audun Øiestad Direktør 3

3 STYRELEDER HAR ORDET ÅRSBERETNING FOR BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF FOR 2009 Bedre boliger og bomiljø Styre og administrasjon Åge Chr. Jacobsen, styreleder Foto: Sture Nepstad Styremedlemmer fra v.: Asta Hestnes (ansatte valgt), Åge Chr. Jacobsen (styreleder), Helge Stormoen, Rønnaug Frøiland, og Anette Strand (nestleder). Foto: Sture Nepstad BBB er Bergen Kommunes gjennomføringsorgan for å gi prioriterte grupper mulighet til å bo trygt i egen bolig. Foretaket har lagt fram et meget godt regnskap for 2010.Det økonomiske grunnlaget for foretaket har gjennom det siste tiåret blitt mer betydelig mer solid enn det var for 10 år siden. Resultatet for 2010 føyer seg inn i rekken av resultatene fra de foregående år. Årsregnskapet for 2010 viser et mindreforbruk på 16.4 millioner kroner etter at en har budsjettert med en overføring til Bykassen på 24,4 millioner kroner. Styret i BBB har vedtatt at eventuelle mindreforbruk skal avsettes til et vedlikeholdsfond for oppgradering av boligmassen. En tilstandsrapport fra 2009 om BBBs boliger viste at det ennå er store utforinger med vedlikehold av bygningene spesielt hva angår nye krav om universell utforming og energiøkonomisering. Det er i 2010 utført planlagt vedlikehold for 102 millioner kroner. Boligene er oppgradert med heiser, nye ventilasjonsanlegg og mer tjenlige uteområder. I bofellesskap og omsorgsboliger har en fortsatt arbeidet med å brannsikre boligene med sprinkelanlegg og direkte tilknytning til alarmsentral. For å skaffe boligsøkere med store familier en mer hensiktmessig bolig har BBB i Ibsensgate i Årstad bydel fått bygget om mindre leiligheter til 16 større enheter. Et tilsvarende prosjekt i Fagerdalen har gitt 12 leiligheter. Ved utgangen av 2010 forvaltet BBB 5116 boliger, fordelt på 1597 omsorgsboliger og 3519 utleieboiger. Det er skaffet til veie boliger ved nybygging i Øvre Sædalsvei- 16 utleieboliger, videre utbygging av bofellesskap i Johan Berentsensvei- 3 boenheter og nybygde Hylkebakken bofellesskap med 7 boenheter. Planleggingen og gjennomføringen prosjektet på Hylkje bør framheves som forbilledlig hva angår samarbeid mellom BBB, andre kommunale avdelinger og naboene til bofellesskapet. BBBs oppgaver ligger ikke bare i å vedlikeholde og bygge nye omsorgs-og utleieboliger, men å sørge for bomiljøtjenester til beboerne. Tjenestene bygger på fire hovedelementer: beboerorganisering, møtesteder med fellesaktiviter, informasjon og veiledning til beboere og konfliktforebygging i boområdene. For å få i gang slike aktiviteter / tiltak har en etablert nytt felleslokale på Møhlenpris og oppgradert lokalene på Slettebakken. Den Europeiske Nabodagen ble arrangert i mai med god deltakelse fra beboerne i BBBs boliger. Slettebakkenprosjektet er i gang og omfatter 500 kommunale boliger. Utbedringstiltak for bygninger, boliger og fellesanlegg er igangsatt. I løpet av første prosjektår er det bygget opp nettverk av frivillige og offentlige samarbeidspartnere rundt temaene oppvekstmiljø og kulturell integrasjon. Så vil jeg takke de ansatte og styret for et godt samarbeid og vel utført jobb i Åge Chr. Jacobsen styreleder Styret Styret er oppnevnt av Byrådet og tiltrådte i april Det har i løpet av 2010 vært avholdt 9 styremøter og styret har behandlet 54 saker. Styremedlemmer Åge Chr. Jacobsen (SV) (leder) Anette Strand (H) (nestleder) Helge Stormoen (Frp) Rønnaug Frøiland(A) Asta Hestnes (ansattevalgt representant) Varamedlemmer Espen Edvardsen (SV) Geir Kaland (H) Ellinor Vorland (Frp) Siw Anita Lien (A) Øystein Rosvold (ansattevalgt representant) Administrasjon Styret for BBB rapporterte til Byrådsavdeling for finans, konkurranse og eierskap fram til Deretter rapporterer styret til Byrådsavdeling for næring, eiendomsforvaltning og samferdsel. Direktør for foretaket er Audun Øiestad. BBB har 40 faste stillinger og en prosjektstilling i forbindelse med Slettebakkenprosjektet. Ansattes gjennomsnittsalder er 50 år. Helse, miljø og sikkerhet Foretaket er IA-bedrift. Nærværsprosenten var 94,7 % mot 94,6 % i Det har ikke vært hendelser eller ulykker med personskade i perioden. Standard undersøkelse av medarbeidertilfredshet ble gjennomført høsten ROS- analysen for BBB ble oppdatert i løpet av året. Likestilling Ansatte i foretaket er fordelt med 57 % menn og 43 % kvinner. Bedriftens ledergruppe består av fire menn og to kvinner. 4 5

4 Årsregnskapet Boligportefølje Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på 16.4 mill etter budsjettert avkastningskrav til bykassen med kr 24.4 mill. Tilsvarende tall for 2009 var et mindreforbruk på 24.5 mill etter budsjettert avkastningskrav på 11.4 mill. Regnskapet er avlagt iht forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak. Driftsregnskapet Driftsregnskapet er påvirket av høyere husleieinntekter enn forventet som følge av for lavt budsjettert effekt av gjengsleie/ kpi reguleringer gjennom året, samt høyere mva-refusjon enn budsjettert. På den annen side har vintervedlikehold, strøm og akutt vedlikehold påvirket regnskapet negativt. En årsak til den store andel akutt vedlikehold er et dokumentert vedlikeholdsetterslep. Finansutgifter bidrar positivt i forhold til budsjett som følge av et vedvarende lavt rentenivå. Foretaket gjør i hovedsak låneopptak med rentebinding. Låneporteføljens gjennomsnittsrente ved årsskiftet var 4,57 % og gjennomsnittlig tid til renteregulering er i underkant av 3 år. Balanseregnskapet Bokførte eiendeler økte med 87.2 mill til Egenkapitalandelen er redusert fra 35,8 % til 33,9 %. En medvirkende årsak til den reduserte egenkapitalandelen er utbetalt avkastning til bykassen med i alt 35,9 mill. i forbindelse med regnskapsavslutning for Langsiktig gjeld er økt med 38 mill til Kortsiktig gjeld er økt med 57.4 mill til mill. Disposisjonsfondet er ved årsskiftet på 41 mill. Fondet består av tilskudd fra Husbanken, Boligetaten og tidligere års overskuddsdisponering. Fondet er bl.a øremerket følgende større prosjekter: Dikterkvartalet 9.8 mill Slettebakkenprosjektet 9.0 mill Joh. Berentsensvei 5.9 mill Slettebakksveien 4.0 mill Mårdalen mill Stubsgate mill Resultatdisponering Årets mindreforbruk på 16.4 mill foreslås i sin helhet overført til disposisjonsfond for anvendelse til framtidig vedlikehold og oppgradering av boligmassen. Framtidsutsikter Foretaket er avhengig av noenlunde stabile og forutsigbare rammebetingelser for å nå en målsetting om reduksjon av vedlikeholdsetterslepet. Foretakets rammebetingelser er dels markedsstyrt og dels politisk styrt. Det forventes ikke markante endringer i verken leienivå eller rentenivå i 2011 selv om markedsforventningene i øyeblikket er at vi vil se en begynnende renteoppgang i løpet av de nærmeste måneder. Gjennomført tilstandsanalyse av BBBs boligportefølje i 2009 viste et vedlikeholdsetterslep på 200 mill. I tillegg foreligger det et oppgraderingsbehov for boligene knyttet til bl.a kravene om universell utforming og energiøkonomisering. Skal en kunne følge opp disse målsettingene framover, vil det være nødvendig å foreta avsetninger til vedlikeholdsfondet. Ved utgangen av 2010 forvaltet BBB 5116 boliger, fordelt på 1597 omsorgsboliger og 3519 utleieboliger. Det bemerkes at en del små leiligheter er blitt slått sammen til større enheter. Kjøp av eiendom I 2010 ble det inngått avtale med Vestbo og Stoltz Entreprenør AS, gjennom selskapet Brennhaugen Focus AS, om kjøp av tomt i Fyllingsdalen nær Oasen. Tomten skal brukes til 50 omsorgsboliger for eldre og eldresenter. Den vil også gi plass til et bofellesskap med 10 boliger for fysisk funksjonshemmede. BBB har i tomtesaker jevnlig kontakt med Bergen tomteselskap og Bergen kommunale bygg om aktuelle tomter. Kommunens økonomiplan har innarbeidet etablering av flere hundre nye utleieboliger slik at det særlig har dreiet seg å skaffe tomter egnet til utleieboliger. Fra Tomteselskapet har BBB kjøpt to tomter i Merkurveien i Sædalen. Det er inngått avtale om kjøp av en eiendom med i alt 10 treroms leiligheter fordelt på en firemannsbolig og en seksmannsbolig i Ulsberglia, Åsane. Leilighetene var avertert til salgs i det åpne markedet og skal være ferdige høsten BBB har også kjøpt en ny prestebolig i Åsane. Salg av boliger BBB har solgt to leiligheter i borettslag. Den ene i et lite lag der kommunens eierandel var over 30 %, den andre var en ett-roms leilighet ikke lenger egnet til formålet. Husleie Gjengs leie er vedtatt av bystyret som beregningsprinsipp for alle BBBs boliger med unntak av presteboligene. For å sikre fastsettelse av riktig husleie, innhenter BBB årlig en rekke takster som er med på å danne grunnlaget for fastsettelse av leien. Gjeldende husleier vurderes ved utgangen av 2010 til å være godt i samsvar med kommunens vedtatte husleiesystem. Husleiekontrakter BBBs husleiekontrakter følger i hovedsak husleielovens standardbestemmelser. Selv om avtaler med leieboere om oppfølging og tilsyn ikke lenger kan være et selvstendig vilkår i et løpende leieforhold, er en tett og god oppfølging fra tjenesteytende avdelinger i en del tilfeller helt avgjørende for at leieforholdet skal kunne opprettholdes 6 7

5 Vedlikehold og utbedring Det har vært utført vedlikehold for kr.102 mill. i Av det samlede vedlikehold utgjorde planlagt vedlikehold kr 50 mill. I hovedsak er årets fastsatte vedlikeholdsplan gjennomført, men flere prosjekter har et omfang som medfører at arbeidene er planlagt videreført også i vedlikeholdsplanen for BBB har som husvert betydelig fokus på å ivareta helse, miljø og sikkerhet for leietakerne. Det har vært avsatt øremerkede midler til utskifting av heis i utvalgte bygg, utbedring av ventilasjonsanlegg samt oppgradering av uteområder. I tillegg har BBB også i 2010 også hatt fokus på brannsikring. Det ble i løpet av 2010 klargjort 652 leiligheter for nye leietakere. Samlet økonomisk ramme for vedlikehold har de senere år oversteget anerkjente normtall. Så også for Erfaringene fra leietakerbytte i BBBs boliger tilsier imidlertid at boligene i gjennomsnitt utsettes for mer omfattende slitasje enn hva som må antas å være normalt. Oppgradering heisanlegg: 1,5 mill Boligmerking SSB-norm 1 mill Oppgradering ventilasjon 3,15 mill Oppgradering uteområder 1,7 mill Brannsikring 3,8 mill 8

6 Boligforsyning 1 2 BBB har i 2010 fulgt opp boligforsyningsprogrammet med bakgrunn i kommunens vedtatte budsjett og økonomiplan. I juni 2010 sto nytt boliganlegg i Øvre Sædalsvei ferdig med 16 vanlige utleieboliger. Bilde 1 og 2: Hylkjebakken bofellesskap Bilde 3, 4, 5: Sædalen bofellesskap Investeringsprogrammet for ordinære utleieboliger som ble vedtatt årsskiftet 2009/2010, var betydelig større enn i tidligere økonomiplan. En har ikke fått satt i gang bygging av så mange boliger som investeringsrammen for 2010 åpnet for, i hovedsak på grunn av tidkrevende reguleringsplanprosesser på aktuelle tomter. For å kunne akselerere boligforsyningen, utlyste vi også konkurranse i markedet om tilbud på boligprosjekt med tomt. Forespørselen resulterte i anskaffelse av et anlegg med 24 boliger som ferdigstilles i Ombyggingsprosjektene i Fagerdalen og Ibsens gate ( Dikterkvartalet ) med samlet 28 store familieleiligheter, ble ferdigstilt høsten I løpet av høsten 2010 overleverte vi bofellesskapet Johan Berentsens vei med nytt påbygg som ga rom for 3 nye boenheter, og nybygde Hylkjebakken bofellesskap med 7 boenheter. BBB sitt system for evaluering av brukskvaliteten i nye prosjekter er videreført i år 2010, med gjennomgående gode tilbakemeldinger fra bestillerne, personale og brukerne. BBB evaluerer også entreprenører og rådgivere/arkitekter med sikte på leverandørutvikling. Evalueringssystemet ble oppgradert av Direktoratet for Forvaltning og IKT (DIFI) høsten 2010, med deltakelse fra blant annet BBB. Arealeffektivisering står sentralt i romprogrammeringen av nye anlegg for å begrense investeringene og fremtidige FDV-kostnader. Samtidig skal boliganleggene dekke beboernes behov og i bofellesskapene må det også tilrettelegges personalrom og fellesrom for å gi grunnlag for så vel godt bomiljø som gunstig arbeidsmiljø

7 Bomiljø BBBs bomiljøtjeneste bygger på fire hovedelementer; beboerorganisering, møtesteder med fellesaktiviteter, informasjon og veiledning til beboerne og konfliktforebygging i boområdene. Det er avholdt beboermøter med rekruttering av nye kontaktpersoner blant beboerne og gjennomført egne opplæringstiltak for disse representantene. Arbeidet med å tilrettelegge gode møtesteder for beboerne er vektlagt, med blant annet etablering av nytt felleslokale på Møhlenpris og oppgradering av eksisterende lokale på Slettebakken. Det er avholdt en rekke dugnader i de ulike boområdene i samarbeid med beboernes representanter for å sikre tiltalende og funksjonelle samlingssteder utomhus. Nærmiljøaktiviteter og sosiale tilstelninger er tilrettelagt gjennom året i tilknytning til de lokale møtestedene. I samarbeid med frivillige lag og organisasjoner er det organisert fotballturneringer, juleverksted og faste fritidsaktiviteter. Årets største fellessatsing, Den Europeiske Nabodagen, gikk av stabelen i mai med arrangement i flere av våre boligområder med god deltagelse av beboerne våre. Områdeløftet for våre ca 500 boliger på Slettebakken har nå gjennomført første prosjektår med oppbygging av et nettverk av samarbeidspartnere rundt temaene oppvekstmiljø og kulturell integrasjon. Det er blant annet igangsatt guttegruppe med fritidsaktiviteter, kvinnegruppe med språkaktiviteter, og trygghetsskapende tilsynsordninger i nærområdet. Utbedringstiltak for bygninger, boliger og fellesanlegg er igangsatt og vil bli fulgt opp og etablering av sambrukshus er forberedt med sikte på gjennomføring i KLIMAUTFORDRING BBB vektlegger å bidra til å redusere klimagassutslipp fra sin boligportefølje. Dette gjennomføres gjennom gunstig lokalisering av nye boliganlegg i forhold til kollektivtilbud, gjennom energiøkonomiseringstiltak og utfasing av oljekjeler for oppvarming i eldre boliganlegg og gjennom framtidsrettede energiløsninger og mye bruk av tre i nye boliganlegg. Rådalslien bofellesskap blir BBB sitt første passivhus med bærende konstruksjoner i massivtre. En vil bygge videre på erfaringene fra dette prosjektet. Nabodagen engasjerer og fremmer fellesskap Bergen

8 REGNSKAP 2010 DRIFTSREGNSKAP 2010 Tall i 1000 kroner Regnskap 2010 Justert budsjett 2010 Vedtatt budsjett2010 Regnskap 2009 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formueskatt Eiendomsskatt Andre overføringer Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av likviditetsrserven Sum bruk av avsetninger INVESTERINGSREGNSKAP 2010 Tall i 1000 kroner Regnskap 2010 Justert budsjett 2010 Vedtatt budsjett 2010 Regnskap 2009 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekte, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bruk av ttidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket (-) / Udisponert AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk

9 BALANSEREGNSKAP 2010 EIENDELER Bergen Regnskap 2010 Regnskap 2009 Noter ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 0 0 Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet Likviditetsreserve (fjernet fra 2009) 0 0 Kapitalkonto Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 0 0 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Sum egenkapital LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Premieavvik 0 0 Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 NOTE 1 Endring i arbeidskapital Anskaffelse av midler Regnskap 2010 Regnskap 2009 Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger vedr. eksteren fin.transaksjoner Sum Anskaffelse av midler Anvendelse av midler Regnskap 2010 Regnskap 2009 Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetalinger vedr. eksteren fin.transaksjoner Sum Anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Spesifikasjon av endring i arbeidskapital: Regnskap 2010 Regnskap 2009 Endring kortsiktige fordringer Endring premieavvik Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler Endring kortsiktig gjeld Endring i arbeidskapital Fra bevilgningsregnskap NOTE 2 Pensjon til BBBs ansatte er sikret gjennom medlemsskap i Bergen Kommunale Pensjonskasse (BKP). Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner (av ). Nåværende regelverk har vært benyttet siden regnskapsåret Forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnet av aktuar bokføres som periodens utgift. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik. Premieavviket samt arbeidsgiveravgift føres som omløpsmiddel i balansen, kap Tidligere års premieavvik amortiseres lineært over 15 år. Pensjonsmidler og pensjonforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og arbeidsgiveravgift av underdekning er ført opp under langsiktig gjeld. I 2007 ble det foretatt en korreksjon av premieavviket for året Ved en feil ble ikke tidligere amortisering av premieavviket korrigert tilsvarende. Dette er korrigert i løpet av Korreksjonen utgjør kr arbeidsgiveravgift kr Ikke amortisert premieavvik for 2003 per viser derfor kr , mens tilsvarende tall per var oppført til kr Tabellen nedenfor viser årets regnskapsførte pensjonskostnader. Årets netto pensjonskostnad Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad Netto pensjonskostnad Administrasjonskostnad Årets pensjonspremie til betaling Årets premieavvik Arbeidsgiveravgift premieavvik Årets premieavvik inkl. arb.giveravgift

10 Amortisering av tidligere års Akkumulert Tidligere Premieavvik Årets Netto bokført premieavvik premieavvik amortisert amortisering premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Arbeidsgiveravgift av premieavvik Premieavvik inklusive arb.giveravg Balanse Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse Estimatavvik Pensjons- Pensjons- Netto midler forpliktelser Estimert Faktisk Årets estimatavvik Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik Note 3 BBB kf har ingen påløpte garantiforpliktelser ovenfor eksterne eller interne aktører Note 4.0 Fordringer, kort- og langsiktig gjeld ovenfor egen kommune Kortsiktige fordringer pr Påløpt bostøtte 3. Termin Påløpt kompensasjonstilskudd Mva-kompensasjon Andre kundefordringer LRS Sum kortsiktige fordringer Kortsiktig gjeld pr Avkastningskrav / leverandørgjeld Leverandørgjeld eks. avkastningskrav Sum kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld pr Lånefond, konto Lånefond, konto Lånefond, konto Lånefond, konto Sum lånefondet Bykassens konto avd Institusjonslån , Boligetaten Sum langsiktig gjeld til egen kommune Note 4.1 Inntekter fra egen kommune og andre 2010 Bykassen Andre Bostøtteoverføring Internleie Overføringer i hht budsjett Mva - kompensasjon Diverse tilskudd / overføringer Kompensasjonstilskudd fra Husbanken Andre inntekter (tilskudd fra Husbanken m.v) Sum inntekter / overføringer *) *) eks brukerinnbetalinger/husleie egenandel BBB mottar ikke tilskudd som ikke krever motytelse (øremerket for ombygging/vedlikehold) Note 4.2. Utgifter til egen kommune og andre 2010 Bykassen Andre Kommunale avgifter Diverse andre utgifter 0 0 Overføring til Bykassen (avkastningskrav / overskudd 2009) Overføring mva-kompensasjon Andre drifts- og administrasjonskostnader (eks revisj.hon) Forvaltning, drift og vedlikehold (eks komm.avg. / andre utg.).) Avdrag Netto finanskostnader Sum utgifter / overføringer **) **) eks lønn, sosiale kostnader og avskrivninger Note 5 Aksjer og andeler Boligbyggelag Bevegelse Vestbo Boligbyggelag Storbergen Boligbyggelag Bergen og Omegn boligbyggelag Andre (private boligbyggelag) Sum andeler / Bokført verdi Egenkapitalinnskudd Bkp Sum aksjer og andeler Note 6.1 Ubundne investeringsfond (253) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (0948) Avsetning til fond (0548) Utgående balanse Note 6.2 Bundne investeringsfond (255) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (0950) 0 Avsetning til fond (0550) Utgående balanse

11 Note 6.3 Disposisjonsfond (256) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond i driftsregnskapet(1940) Bruk av fond i investeringsregnskapet (0940) Avsetning til fond (1940) Utgående balanse Note 6.4 Bundne driftsfond (251) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (1950) Avsetning til fond (0550) 0 Utgående balanse Note 6.5 Udekket i investeringsregnskapet (25970) Debet Kredit Inngående balanse Inndekket av tidligere års uinndekket finansiering (053) Uinndekket i investeringsregnskapet (098) 0 Utgående balanse Note 7 Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse Investering i fast eiendom Avskrivinger av fast eiendom Nedskrivning eiendommer Salg av aksjer og andeler (borettslagsleiligheter) Økning pensjonsmidler Bruk av lån Avdrag på eksisterende lån Økning pensjonsforpliktelse Nedskrevet lånegjeld Utgående balanse Note 8 Kompensasjon for underdekning I forbindelse med bestilling av boliger inngår BBB nå kontrakt med bestiller vedrørende kompensasjon for eventuell underdekning. For 2010 utgjør denne underdekningen kr Prosjekt Haggardshaugen bofellesskap Håsteinsgaten Lakslia (Arna) psykiatri T Segerstedtsvei psykiatri Olav Bjordalsvei Hamrehaugen Stubsgt Nedre Nattland Ellerhusensvei Kringsjåv Kråkenesdalen Eidsvåg menighet Totalsum > 21

12 Rapportering styringskort 2010 for Bergen Bolig og Byfornyelse KF: Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Økonomiperspektiv Vedlikeholdsetterslepet reduseres. (Beregnet tilkr.200 mill. i 2003) Bedriftens årsoverskudd avsettes til vedlikeholdsfond for reduksjon av beregnet etterslep. Mål delvis oppfylt. Bedriftens overskudd for 2009 ble overført som utbytte til bykassen. Bruk av tidligere avsatte midler til vedlikeholdsfondet gjorde at etterslepet ble noe redusert. Utnytte offentlige tilskuddsordninger og sikre gunstig finansiering 20 % boligtilskudd fra Husbanken i gjennomsnitt pr. år til nye prosjekt og utbedringstilskudd på kr.5 mill. pr.år. Mål delvis oppfylt. Tilskudd ligger på 20 % av samlede kostnader for nye prosjekt. Fått utbedringstilskudd på kr.3,1 mill. Prosjektbudsjett for utbyggingsprosjekt overholdes 0 tilleggsbevilnings-saker Avvik enkeltprosjekt +/- 10%. Mål oppfylt. Ingen saker. Aktiv oppfølging av budsjett / handlingsplan Igangsette tiltak ved negative avvik på 5%. Mål oppfylt. Regnskap etter 2.tertial viste ikke negative avvik som ga grunn for tiltak. Nye prosjekter skal være i økonomisk balanse (inkl. kompensasjon underdekning) før produksjon igangsettes. Inngå Foreløpig husleieavtale med bestiller i alle nye prosjekt med basis i kontantstrømanalyse basert på annuitetslån på 20 år. Mål oppfylt. Husleieavtaler er rutinefestet og avtaler er inngått. Brukerperspektiv BBB skal ha gode eksterne relasjoner Spørreundersøkelse med bedre skåre enn 4 på skala fra 1-6. Gjennomføres 2.hvert år. Mål oppfylt. Undersøkelse ga en skåre på 4,6. Beboertilfredshet Beboertilfredshetsundersøkelse med bedre skåre enn 2,5. (Skala fra 1 til 5) Mål oppfylt. Spørreundersøkelse gjennomført med en skåre på 3,3. Levere utbyggingsprosjekt i forhold til fastsatt framdriftsplan. 95% av prosjektene leveres iht tidsplan i Foreløpig husleiekontrakt. Mål delvis oppfylt. Påbygg på Johan Berentsensvei noe forsinket p.g.a. krevende fundamentering. Bestillertilfredshet med leverte utbyggingsprosjekt. (Tilpasset kundekvalitet) Bedre enn 4.0 i gjennomsnitt. (Skala 1-6) Mål oppfylt. Gjennomsnittsskåre var 4,9 for evaluerte prosjekt i Brukermedvirkning og samhandling i alle utbyggingsprosjekt. Ikke avvik Mål oppfylt. Rutinefestet 22 23

13 BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Organisasjonsplan pr Produksjonsperspektiv Redusert tomgang gjennom redusert tid på klargjøring. Kr. 6 mill. (2,5 %) Antall skriftlig arbeidsordre 3 dager etter ledighet(gjennomsnitt) Mål oppfylt med tomgangskostnader på 5,82 mill. Skriftlige arbeidsordrer i snitt noe senere enn 3 dager etter ledighet. Kostnadseffektiv FDV. Bedre enn Holte indeks tilpasset brukergruppe og i forhold til Boligbygg Oslo KF. Mål oppfylt. BBB har lavere kostnader til drift og forvaltning samlet enn Boligbygg Oslo KF og Holtes tall. Oppdatert bedriftshåndbok Minst 1 gang i året Mål oppfylt. Bedre synliggjøring av BBB og oppnådde resultat. Min. 3 positive oppslag i media pr.år. Mål oppfylt. DIREKTØR Medarbeiderperspektiv HMS-kontroll boliger etter plan. Min boliger pr. år. Mål ikke oppfylt. Kontroll i ca. 700 boliger. Det tas hensyn til universell utforming av nye boliger. Opplæringsplan / karriereplan med fokus på utvikling Alle Ett opplæringstilbud pr. ansatt pr. år. Medtas i medarbeidersamtalen. Mål oppfylt. Mål oppfylt. 80% av de ansatte har deltatt på kurs. ØKONOMI ORGANISASJON PERSONAL ASS. DIREKTØR Årlige medarbeidersamtaler Samtlige ansatte (100%) Mål oppfylt. Redusere lønnsforskjeller knyttet til kjønn I forbindelse med lokale lønnsforhandlinger Ivaretas i lønnsforhandlingene. PLAN OG UTBYGGING DRIFT EIENDOM Sikre bedre kjønnsbalanse i forhold til lederstillinger Ved ledighet Søkes ivaretatt ved ledighet. Videreutvikle godt arbeidsmiljø Bedre enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter Medarbeidertilfredshetsundersøkelsen høsten 2010 viste noe lavere skåre enn gjennomsnittet for Bergen kommune for OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM Fremme lavt sykefravær Fokus på etiske retningslinjer Lavere enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter. Det fokuseres på etiske tema på minst 1 samling pr. år for de ansatte. Mål oppfylt. Sykefraværet var på årsbasis på 5,3 % som ligger lavere enn gjennomsnittet for Bergen kommune og kommunens foretak. Mål oppfylt. ARNA ÅSANE BERGENHUS LANDÅS FYLLINGSDALEN LAKSEVÅG LØVSTAKKEN FANA YTREBYGDA Følge opp kommunens handlingsplan for rekruttering av innvandrere Ta i bruk anbefalte tiltak Søkes ivaretatt

14 BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Postboks 1011 Sentrum Bergen Tlf Fax Besøksadresse: Allehelgensgt. 2 e-post: bbb@bergen.kommune.no