Boligpolitikk som levekårsutjevning

Transkript

1 ÅRSBERETNING 2011

2 INNHOLD Direktøren har ordet 3 Styreleder har ordet 4 Styre og administrasjon 5 Årsregnskapet 6 Boligportefølje 7 Boligforsyning 8 Vedlikehold / forvaltning 10 Regnskap 14 Noter 17 Revisjonsberetning Rapport 2011 styringskort 24 Organisasjonsplan 27

3 DIREKTØREN HAR ORDET Boligpolitikk som levekårsutjevning Audun Øiestad, direktør. Foto: Sture Nepstad I ulike sammenhenger fokuseres det på de negative konsekvenser for familier som har dårlige levekår. Mange av dem bor i kommunale utleieboliger fordi de ikke har mulighet til å skaffe seg egen bolig. Fra BBB side har vi vært opptatt av å ut jevne levekårsforskjeller gjennom en planlagt og aktiv oppgradering av de kommunale utleieboligene. Vi ønsker å tilby våre leietakere boliger med en gjennom gående god standard. BBB budsjetterer vedlikeholdsbudsjettet med utgangspunkt i Holte Prosjekt sine normtall med sikte på reduksjon av vedlikeholds etterslepet. BBB har gjennom en årrekke fått beholde overskudd slik at vi har kunnet forsere oppgraderingsinnsatsen. Dette har gitt oss anledning til å gå i gang med store standardheving prosjekt som bl.a. boliganlegget i Dikterkvartalet og boligblokkene i Adolph Bergsvei. I forbindelse med områdeløftet på Slettebakken inngår også en omfattende oppgradering av fellesareal og utearealene utfra det samme siktemål. Bakgrunnen for etableringen av Sambrukshuset i Joachim Lampesvei 5 er å tilføre nye og positive kvaliteter til bo miljøet på Slettebakkenfor å bidra til større trivsel og tilhørighet til området. Tilførsel av nye boliganlegg vil også bidra til levekårsutjevning. I 2011 leverte BBB to bofellesskap til Byrådsavdeling for helse og inkludering. Boligetaten fikk levert boliganlegg med i alt 10 boliger i Åsane. Behovet for slike boliganlegg er stort. Pr stod 424 hushold på venteliste til bolig hos Boligetaten. BBB er også opptatt av å følge opp klimautfordringene. BBB tok på seg utfordringen om å bygge Bergen kommunes første passivhusprosjekt, bofellesskapet i Rådalslien. I prosjektet er det i tillegg brukt massivtre- konstruksjoner utfra et klimaperspektiv. Prosjektet vil bli evaluert, men ser så langt ut til å fungere godt. I den eldre boligporteføljen har det blitt gjennomført flere energiøkonomiseringsprosjekt. BBB gjennomførte i 2011 en organisasjonsendring og skilte ut vedlikehold i en egen avdeling. Siktemålet med endringen er å styrke oss kompetansemessig innenfor vedlikeholdssiden for å bedre kunne følge opp utfordringene her. BBB har fokus på å holde en lav tomgang. Målet er at påvirkbar tomgang skal ut gjøre mindre enn 2 % av samlede husleie inntekter. Dette målet ble oppfylt i HMS ivaretas i alle deler av organisasjonen. Risiko- og sårbarhetsanalysen holdes oppdatert og bl.a. i forbindelse med klargjøring av ledigmeldte leiligheter og utbedring av ventilasjonen i boliganlegg, ivaretas HMS. Boligsprinklingsplanen følges løpende opp og vel 1000 av BBBs boliger er nå boligsprinklet. BBBs regnskap for 2011 er tilfredsstillende med et resultat på kr.24,7 mill. etter at det er blitt utbetalt et utbytte til bykassen på kr. 18 mill. Bedriftens egenkapitalandel utgjør 36,7 %. Rapporteringen på BBB styringskort viser en høy resultatoppnåelse etter stor innsats fra alle ansatte i bedriften. Audun Øiestad Direktør 3

4 STYRELEDER HAR ORDET BBB er godt i gang med boligopp graderingen Åge Chr. Jacobsen, styreleder Foto: Sture Nepstad Styret i BBB behandlet i 2011 Strategisk dokument og styringskort for BBB for årene som sammen med de årlige handlingsplaner er de viktigste styrings dokumentene for foretaket. Styret vedtok enstemmig at en skulle videreføre styringssystemet balansert målstyring som i tillegg til å fokusere på budsjett og regnskap også tar inn brukerperspektivet, produksjonsperspektivet og medarbeiderperspektivet for å oppnå gode resultater. Det økonomiske resultatet for BBB viser et mindre forbruk på 24,69 mill. som framkommer etter et utbytte til bykassen på 18,15 mill. Årsakene til det positive resultatet er knyttet til økte husleieinntekter og positivt avvik med hensyn til regnskapsført merverdiavgift-kompensasjon. 4 Styret har prioritert å bygge eller kjøpe boliger utenfor Bergenhus - og Årstad bydeler for å få til en mer jevn geografisk fordeling av kommunale boliger. I 2011 er det bygget / ervervet ved kjøp 75 nye boliger i Myrholtet, Ulsberglia, Rådalslien og Lilletvedtvegen 71. De tre siste prosjektene er bygget i utbyggingsområder og fikk alle svært positiv omtale hva angår plasser ing og funksjonalitet ved åpningen. Bofellesskapet i Rådalslien er det første passivhuset bygget av Bergen kommune og skal evalueres grundig hva angår økonomi og miljøforhold, for å vurdere om denne typen bolig kan være et bærekraftig alternativ til mer tradisjonelle boliger. Samlet forvalter BBB nå knapt 5200 boliger hvorav omlag 1600 er omsorgsboliger og 3570 er utleieboliger. Styret gjorde i 2006 vedtak om at en skulle bruke eventuelle framtidig mindre forbruk (overskudd) til å redusere vedlikeholdsetterslepet. Beløpet BBB har brukt til vedlikehold har de tre siste årene vært stigende fra 104,5 mill ( 2010) til 109,4 mill (2011) og det er vedtatt brukt 129 mill i Vedlikeholdsbudsjettet sammen med overskudd som er tilført vedlikeholdsfondet, har gitt styret muligheter til å igangsette større fornyingsprosjekter som Dikterkvartalet og områdeutviklingsprosjektet på Slettebakken i Årstad bydel. På Slettebakken har en igangsatt oppgradering av leiligheter, oppgradert fellearealer i boliganlegg, bygget sambrukshus og startet arbeidet med å gjøre utearealene tilgjengelige og sikre for alle aldersgrupper. De ansatte i BBB som har planlagt eller som er involvert i driften av Sambrukshuset i Joachim Lampesvei 5 fortjener takk. Huset åpner muligheter for aktiviteter på tvers av aldersgrupper og etnisk tilhørighet og kan bli et sted for større trivsel og tilhørighet. I en overordnet tilstandsanalyse av BBBs boligportefølje fra 2009, ble det stipulert et akkumulert vedlikeholdsbehov på 196 mill kroner. I tillegg ble det påvist et stort oppgraderingsbehov særlig knyttet til varme isolering, ventilasjon og branntekniske forhold. Av de 1600 leilighetene som ble undersøkt hadde 190 leiligheter ingen form for varmeisolering. 500 leiligheter hadde ingen varmeisolering mot kjeller og 450 leiligheter har ingen varmeisolering mot loft. I tidsrommet er det brukt 70,3 mill fra BBBs vedlikeholdsfond til å gjennom føre oppgradering av et betydelig antall bygninger bl.a. i forhold til energiøkonomisering. Hensett til de sterke nasjonale føringene som forligger i forhold til klimautfordringene, er det ønskelig at en kan komme i gang med iverksetting av energiøkonomiseringstiltak i de boligene som har størst mangler i forhold til effektiv energibruk. Det er svært viktig at BBB i årene framover kan bruke tilgjengelige midler til denne miljø og byfornyingsutfordringen. Så vil jeg takke alle ansatte i BBB og styret for godt samarbeid og vel utført jobb i Åge Chr. Jacobsen styreleder

5 ÅRSBERETNING FOR BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF FOR 2011 Styre og administrasjon Styremedlemmer fra v.: Asta Hestnes (ansatte valgt), Åge Chr. Jacobsen (styreleder), Helge Stormoen, Rønnaug Frøiland, og Anette Strand (nestleder). Foto: Sture Nepstad Styret Styret er oppnevnt av Byrådet og tiltrådte i april I 2011 ble det avholdt 9 styremøter og behandlet 50 saker. Styremedlemmer Åge Chr. Jacobsen (SV) (leder) Anette Strand (H) (nestleder) Helge Stormoen (FRP) Rønnaug Frøiland (A) Asta Hestnes (ansattevalgt representant) Varamedlemmer Espen Edvardsen (SV) Geir Kaland (H) Ellinor Vorland (FRP) Siw Anita Lien (A) Øystein Rosvold (ansattevalgt representant) Administrasjon Styret rapporterte til Byrådsavdeling for næring, eierskap og samferdsel fram til Deretter rapporterer styret til Byrådsavdeling for sosial, bolig og områdesatsing. Direktør for foretaket er Audun Øiestad. BBB har 43 stillinger pluss en prosjektstilling i forbindelse med Slettebakkenprosjektet og en prosjektstilling knyttet til kundesenteret. BBB s tidligere driftsavdeling ble ved organisasjonsendring delt i to nye avdelinger. Vedlikeholdsavdelingen med 14 medarbeidere er lokalisert i Nygårdsgt. 114, forvaltningsavdelingen med 13 medarbeidere er lokalisert på hovedkontoret i Allehelgensgt.2. Det ble våren 2011 opprettet ny stilling som vedlikeholdssjef som Sverre Seth tiltrådte 08.aug Ansattes gjennomsnittsalder er 50 år. Etisk standard Bedriften har fokus på høy etisk standard og har hatt personalsamling med gjennomgang av aktuelle etiske tema. Helse miljø og sikkerhet Nærværsprosenten var 94,5 % (sykefravær 5.5 %) i Det har ikke vært hendelser eller ulykker med personskade i perioden. Likestilling og inkludering Ansatte i foretaket er fordelt med 60 % menn og 40 % kvinner. Bedriftens ledergruppe består av fem menn og to kvinner. Bedriften følger opp de føringer som er lagt for likestilling og inkludering. 5

6 Årsregnskapet Årsregnskapet viser et mindreforbruk på 24,69 mill mot budsjettert mindreforbruk på 1,07 mill. og etter budsjettert overføring til bykassen med 18,15 mill. Tilsvarende tall for 2010 var et mindreforbruk på 16,4 mill etter en budsjettert overføring til bykassen på 24,4 mill. Driftsregnskapet Driftsinntektene er 40,4 mill høyere enn budsjett på 414,9 mill., mens driftskostnadene er 20,8 mill. høyere enn budsjett på 355,1 mill. Budsjettavviket vedr driftsinntekter er påvirket av at mva-kompensasjon var konservativt budsjettert som følge av at BBB KF ønsket å få nærmere vurdert foretakets forståelse og praktisering av mva-lov og forskrift. Bedriften har også fått noe høyere husleieinntekter enn forventet som følge av større effekt av gjengs leie og kpi reguleringer gjennom året. Driftskostnader viser merforbruk som i hovedsak gjelder snørydding, bossrydding, plenklipping, uttrykking ifm brannalarmer og fasadevask. Budsjett for vedlikehold viser merforbruk som følge av mange tunge klargjøringer. Låneporteføljen har en gjennomsnitts rente ved årsskiftet på 4.4 % og gjennomsnittlig tid til renteregulering er 3,7 år. Balanseregnskapet Egenkapitalandelen er økt fra økt fra 33,9 % til 36,7 % Disposisjonsfondet er ved årsskiftet på 57,6 mill. Fondet består av tilskudd fra Husbanken, Boligetaten og tidligere års overskuddsdisponering. Midlene er bl.a øremerket større prosjekter på Kronstad (Dikterkvartalet), Slettebakken, Løvstakken og Solheimslien. Investeringsregnskapet Det er investert for 105,9 mill mot budsjettert 200,6 mill. Avviket må tilskrives lang saksbehandlingstid ifm reguleringsplanprosesser. De største investeringsprosjekter har vært: Myrholtet Ulsberglia 2 A-J 52,7 mill 20,3 mill Resultatdisponering Årets mindreforbruk på 24,69 mill foreslås overført til disposisjonsfond for anvendelse til framtidig vedlikehold og oppgradering av boligmassen. Framtidsutsikter Gjeldende rammebetingelser mht husleie, internleie, mva-kompensasjon og rentenivå bidrar til at foretakets budsjett for 2012 balanserer. Vedlikeholdsetterslepet, beregnet til ca 200 mill i 2009, sammen med oppgraderingsbehov, representerer en betydelig utfordring. Det samme gjelder kravet om økt overføring til bykassen fra 18,15 mill i 2011 til 38,15 mill i 2012 og årene framover. Avsetning av mindreforbruk til vedlikeholdsfond er avgjørende for at BBB skal kunne gjennomføre større vedlikeholds- og oppgraderingsprosjekt. 6

7 Boligportefølje Ved utgangen av 2011 forvaltet BBB 5182 boliger, fordelt på 1612 omsorgsboliger og 3570 utleieboliger. Kjøp og salg av boliger Bergen kommune har benyttet lovbestemt forkjøpsrett til boliganlegg i Fyllingsdalen. Ervervet omfattet 47 leiligheter med 9 mål tomt på Myrholtet. Medio 2011 overtok BBB 10 nyoppførte leiligheter i Ulsberglia i Åsane etter kjøp i markedet. To leiligheter er anskaffet som personal og fellesareal for to private PU-bofellesskap i borettslag / seksjonssameie. Det er inngått avtale om kjøp av 6 boliger i utbyggingsprosjekt med ferdigstillelse i 2012 og Ingen boliger ble solgt i Tilgang på tomter BBB har jevnlig kontakt med Bergen tomteselskap og Bergen kommunale bygg om aktuelle tomter. BBB har tatt initiativ til regulering av flere tomter, men det må påregnes tidkrevende prosesser der utfallet er usikkert. Det er inngått betinget kjøpekontrakt med Tomteselskapet om kjøp av tomt ved Steinsvikvegen til ca 10 utleieboliger. Tilgangen på tomter gjennom Tomteselskapet synes noe usikker framover. BBB har sett på egne boligeiendommer med tanke på bedre utnyttelse. Sett hen til høye tomtepriser og knapp tilgang på tomter kan dette være hensiktsmessig. Men samtidig er det knyttet usikkerhet både tidsmessig og økonomisk til utfallet av nødvendige omreguleringer. Husleie Gjengs leie er vedtatt av bystyret som beregningsprinsipp for alle BBBs boliger med unntak av presteboligene. For å sikre fastsettelse av riktig husleie, innhenter BBB årlig en rekke takster som er med på å danne grunnlaget for fastsettelse av leien. Gjeldende husleier vurderes ved utgangen av 2011 til å være godt i samsvar med kommunens vedtatte husleiesystem. 7

8 Boligforsyning Boligforsyningen til BBB skjer på flere måter: Utvikling på kommunens egne tomter, med utbygging gjennom entre priser i byggemarkedet. Anskaffelse av prosjekter med tomt. Kjøp av fast eiendom Reguleringsplanprosessene tar lang tid. Samlet utviklingstid anslås til ca 4-7 år for nye prosjekter. Det er utlyst flere konkurranser for å ivareta boligprogrammet til Boligetaten. Markedet har i liten grad respondert, noe som antas å ha sammenheng med stor aktivitet i det ordinære boligmarkedet. Ferdigstilte anlegg Bergen kommunes første passivhus med bæresystem i massivtre ble ferdigstilt tidlig i 2011 i Rådalslien. Prosjektet er forankret i programmet Fremtidens byer, og var en av 15 kandidater til Årets trebyggeri Erfaringene fra bygging og drift evalueres i I Lilletvedtveien overleverte vi bofellesskap med 8 boenheter samt personal- og fellesarealer. Anlegg under bygging og prosjektering I Rådalslien startet byggingen av 18 utleieboliger for Boligetaten. 24 utleieboliger på Lone er blitt forsinket p.g.a. lange planprosesser. Vi har under prosjektering 2 boliganlegg i Merkurveien i Sædal med til sammen ca 27 boliger. Evaluering BBB måler brukskvaliteten i nye prosjekter etter NS9241. Tilbakemeldingene var gjennomgående gode fra bestillerne og drift/personale. Også entreprenører og rådgivere/arkitekter evalueres med sikte på leverandørutvikling. 8

9 1 2 Bilde 1 og 2: Lilletveitveien bofellesskap Bilde 3, 4, 5: Rådalslien bofellesskap 3 4 5

10 Vedlikehold/ forvaltning VEDLIKEHOLD Det er brukt kr.112 mill. til vedlikehold i 2011, hvorav kr.4 mill. fra disposisjonsfond. Av større tiltak kan nevnes: Slettebakkenprosjektet 14,7 mill. Slåtthauglia trinn II Oppgradering av fasader og yttertak, etterisolering, utskifting av vinduer og ytterdører. 5,7 mill. Løvstakkvn. og Løvstakklien Rep av altaner, karbonatisert betong dekker, nye altanrekkverk, overflate - behandling. 2,2 mill. Mårdalen 12 Installasjon av nye elektr.anlegg, Oppgradering av bad og kjøkken og innvendige overflater. 7,7 mill. Brannsikring 3,9 mill. Oppgradering heiser 1,3 mill. Oppgradering ventilasjon 3 mill. Flere uteområder på Møhlenpris og Løvstakken har blitt oppgradert. Antall klargjøringer i 2011 var 661. En eldre boligmasse og større slitasje p.g.a. brukergruppene, utløser høye klargjøringskostnader. Boligporteføljen har et betydelig registrert vedlikeholdsetterslep og oppgraderingsbehov knyttet til energiøkonomisering, brannsikring, universell utforming. Dette understreker behover for at BBB får tilført sitt mindreforbruk i 2011 til vedlikeholdsfondet. FORVALTNING I 2011 ble det inngått 610 nye leieavtaler og 550 ble fornyet. BBB har faste samarbeidsmøter med Boligetaten hvor tildeling av utleieboliger blir vurdert. I 2011 ble det også innført en rutine som sikrer at BBB kan uttale seg før tildeling av trygde- og serviceboliger. Samarbeid BBB samarbeider med en rekke kommunale instanser samt borettslag og sameier for å etablere god oppfølging av leietakerne. Kundesenter Antall telefonhenvendelser er redusert, mens antall besøkende i kundesenteret har økt betydelig det siste året. Et forsøksprosjekt med prosjektmedarbeider med språkkompetanse i arabisk og fransk har avhjulpet situasjonen i kundesenteret. Prosjektet mottok støtte fra Husbanken og skal evalueres i BOMILJØ I 2011 ble det arbeidet med rekruttering av nye beboerkontakter og gjennomført veiledning og opplæringstiltak. Sambrukshus og oppgradering uteareal Arbeidet med å tilrettelegge gode møtesteder for beboerne er prioritert. I 2011 åpnet ungdomstiltaket Møllaren i felleslokalet på Møhlenpris, og nytt sambrukshus på Slettebakken ble tatt i bruk. Det ble organisert en rekke dugnader i de ulike boområdene med god oppslutning. Områdeløft og Nabodag I samarbeid med beboerne og frivillige organisasjoner ble det satset på en rekke nærmiljøaktiviteter og sosiale tilstelninger i boområdene og Nabodagen ble markert i en rekke boområder med god oppslutning. 10

11 Nabodagen engasjerer og fremmer fellesskap

12 Avslutningsmarkering for Åge Chr. Jacobsen og Audun Øiestad, mars Områdeløft på Slettebakken er videreført i samarbeid med en rekke instanser med sikte på å oppnå et godt oppvekstmiljø og et inkluderende bomiljø. Sambrukshuset Femmeren er blitt et treffpunkt for alle aldersgrupper. Omfattende utbedringstiltak av boliger, uteareal og fellesanlegg er igangsatt. I Dikterkvartalet er det etablert tiltak for å styrke integrasjon av nyankomne flyktningfamilier og på Løvstakksiden er samarbeidet om områdeløftet videreført. KLIMAUTFORDRING OG MILJØ BBB vektlegger å bidra til å redusere klimagassutslipp fra sin boligportefølje. Dette gjennomføres ved at nye boliganlegg søkes etablert i nærhet av kollektivtilbud, gjennom energiøkonomiseringstiltak og utfasing av oljekjeler, og gjennom framtidsrettede energiløsninger samt fokus på bruk av tre i nye boliganlegg. Bergen

13 Ansatte i Bergen Bolig og Byfornyelse KF

14 REGNSKAP 2011 DRIFTSREGNSKAP 2011 Tall i 1000 kroner Regnskap 2011 Vedtatt budsjett 2011 Regnskap 2010 Regnskap 2009 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formueskatt Eiendomsskatt Andre overføringer Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av likviditetsrserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk

15 INVESTERINGSREGNSKAP 2011 Tall i 1000 kroner Regnskap Justert budsjett Regnskap INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekt, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Adrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne investeringsfond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Salg av aksjer og andeler Bruk av ttidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket (-) / Udisponert

16 BALANSEREGNSKAP 2011 EIENDELER Regnskap 2011 Regnskap 2010 Regnskap 2009 NOTER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler Sertifikater Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Kapitalkonto Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 0 0 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Sum egenkapital LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Premieavvik 0 0 Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 Bergen

17 NOTER TIL SÆRREGNSKAP 2011 Regnskapsprisipper Årsregnskapet for Bergen Bolig og Byfornyelse KF er satt opp i samsvar med Forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale foretak av 24. august Avslutning og bokføring av foretakets særregnskap skal følge Forskift av 15. desember 2000 nr om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner. Henvisning til paragrafer i enkelte av notene viser til disse forskriftene Særregnskapet skal være avlagt innen 15. februar året etter regnskapsåret. Særregnskapet skal omfatte alle økonomiske midler som disponeres for året, og anvendelsen av midlene. Det skal føres etter anordningsprinsippet, dvs. at alle kjente utgifter/utbetalinger og inntekter/innbetalinger i året skal tas med i regnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet er avsluttet. Regnskapet skal føres i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger skal regnskapsføres brutto. I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskaps-avleggelsen, registreres et anslått beløp i særregnskapet for vedkommende år. Justering i henhold til eksakt beløp foretas i det påfølgende regnskapsår. Omløpsmidler blir vurdert til laveste verdi av anskaffelsesverdi og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler blir vurdert til anskaffelseskost, anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid er avskrevet lineært. Andre anleggsmidler (aksjer, andeler og utlån) er nedskrevet til antatt virkelig verdi når verdifallet ikke er forventet å være forbigående. Nedskrivning blir eventuelt reversert ved realisasjon av anleggsmidlet. I den kommunale regnskapsordningen gir ikke avskrivinger resultat effektpå netto driftsresultat og regnskapsmessig mer / mindreinntekt. Det er ordinære avdrag som har resultateffekt i det kommunale regnskapet. NOTE 1 Endring i arbeidskapital ( 5.1) Anskaffelse av midler Regnskap 2011 Regnskap 2010 Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger vedr. eksterne fin.transaksjoner Sum Anskaffelse av midler Anvendelse av midler Regnskap 2011 Regnskap 2010 Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetalinger vedr. eksterne fin.transaksjoner Sum Anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Spesifikasjon av endring i arbeidskapital: Regnskap 2011 Regnskap 2010 Endring kortsiktige fordringer Endring premieavvik Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler Endring kortsiktig gjeld Endring i arbeidskapital Fra bevilgningsregnskap NOTE 2 Pensjon ( 5.2. og 13-3) Pensjon til BBBs ansatte er sikret gjennom medlemsskap i Bergen Kommunale Pensjonskasse (BKP). Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner (av ). Nåværende regelverk har vært benyttet siden regnskapsåret Forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnet av aktuar bokføres som periodens utgift. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik. Premieavviket samt arbeidsgiveravgift føres som omløpsmiddel i balansen, kap Tidligere års premieavvik amortiseres lineært over 15 år. Pensjonsmidler og pensjonforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og arbeidsgiveravgift av underdekning er ført opp under langsiktig gjeld. 17

18 Tabellen nedenfor viser årets regnskapsførte pensjonskostnader. Årets netto pensjonskostnad Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad Netto pensjonskostnad Administrasjonskostnad Årets pensjonspremie til betaling Årets premieavvik Arbeidsgiveravgift premieavvik Årets premieavvik inkl. arb.giveravgift Netto bokført Amortisering av tidligere års Akkumulert Tidligere Premieavvik Årets premieavvik premieavvik premieavvik amortisert amortisering Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Arbeidsgiveravgift av premieavvik Premieavvik inklusive arb.giveravg Balanse Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse Estimatavvik Pensjons- Pensjons- Netto midler forpliktelser Estimert Faktisk Årets estimatavvik Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik NOTE 3 Garantiansvar ved utgangen av året ( 5.3) BBB KF har ingen påløpte garantiforpliktelser ovenfor eksterne eller interne aktører 18

19 Note 4.0 Fordringer, kort- og langsiktig gjeld ovenfor egen kommune ( 10 i Forskrift om særbudsjett m.v. for kommunale foretak m.v) Kortsiktige fordringer pr Påløpt bostøtte 3. Termin Påløpt kompensasjonstilskudd Mva-kompensasjon Andre kundefordringer LRS eks. bostøtte 3. termin Sum kortsiktige fordringer Kortsiktig gjeld pr Avkastningskrav / leverandørgjeld Leverandørgjeld eks. avkastningskrav Sum kortsiktig gjeld ,82 Langsiktig gjeld pr Lånefond, konto Lånefond, konto Lånefond, konto Sum lånefondet Bykassens konto avd Institusjonslån , Boligetaten Sum langsiktig gjeld til egen kommune Note 4.1 Foretakets inntekter og utgifter overfør egen kommune og andre ( 10 i Forskrift om særbudsjett m.v. for kommunale foretak m.v) Inntekter fra egen kommune og andre 2011 Bykassen Andre Bostøtteoverføring Internleie Overføringer i hht budsjett Mva - kompensasjon Diverse tilskudd / overføringer Kompensasjonstilskudd fra Husbanken Andre inntekter (tilskudd fra Husbanken m.v) Sum inntekter / overføringer *) *) eks brukerinnbetalinger/husleie egenandel og byggherrehonorar BBB mottar ikke tilskudd som ikke krever motytelse (øremerket for ombygging/vedlikehold) Note 4.2. Utgifter til egen kommune og andre 2011 Bykassen Andre Kommunale avgifter Diverse andre utgifter 0 0 Overføring til Bykassen (avkastningskrav ) Overføring til Bykassen mva-kompensasjon Andre drifts- og administrasjonskostnader Forvaltning, drift og vedlikehold (eks komm.avg. / andre utg.) Avdrag Netto finanskostnader Sum utgifter / overføringer **) **) eks lønn, sosiale kostnader og avskrivninger 19

20 Note 5 Aksjer og andeler ( 5.5) Boligbyggelag Bevegelse Vestbo Boligbyggelag Storbergen Boligbyggelag Bergen og Omegn boligbyggelag Andre (private boligbyggelag) Sum andeler / Bokført verdi (nto, fratrukket salg m.m.) Egenkapitalinnskudd Bkp Sum aksjer og andeler Note 6.1 Ubundne investeringsfond (253) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (0948) Avsetning til fond (0548) Utgående balanse Note 6.2 Bundne investeringsfond (255) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (0950) 0 Avsetning til fond (0550) 0 Utgående balanse Note 6.3 Disposisjonsfond (256) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond i driftsregnskapet(1940) Bruk av fond i investeringsregnskapet (0940) 0 Avsetning til fond (1940) Utgående balanse Note 6.4 Bundne driftsfond (251) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (1950) Avsetning til fond (0550) 0 Utgående balanse Note 6.5 Udekket i investeringsregnskapet (25970) Debet Kredit Inngående balanse Inndekket av tidligere års uinndekket finansiering (053) Uinndekket i investeringsregnskapet (098) 0 Utgående balanse

21 Note 7 Oversikt over transaskjoner ført mot kapital konto ( 5.7) Kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse Investering i fast eiendom Avskrivinger av fast eiendom Kjøp av aksjer og andeler (borettslagsleiligheter) Økning pensjonsmidler Bruk av lån Avdrag på eksisterende lån Økning pensjonsforpliktelse Utgående balanse Note 8 Kompensasjon for underdekning I forbindelse med bestilling av boliger inngår BBB nå kontrakt med bestiller vedrørende kompensasjon for eventuell underdekning. For 2011 utgjør denne underdekningen kr Prosjekt Haggardshaugen Bofellesskap Håsteinsgaten 5 Bofellesskap Lakslia (Arna) psykiatri T. Segerstedsvei psykiatri Olav Bjordalsvei Hamrehaugen Stubsgt Nedre nattland Ellerhusensvei Kringsjåv 36 c Rådalslien Lilletvedtvegen Hylkjebakken Totalsum Note 9 Ytelser til ledende personer ( 10.5) Det skal fra og med regnskapsåret 2009 gis opplysninger i note om ytelser til ledende personer i s amsvar med lov 17. juli 1998 nr. 56 om årsregnskap m.v. (regnskapsloven) Tall i hele kroner Lønn Andre godtgj. Direktør Styret Sum Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til daglig leder, styreformann eller andre nærstående parter. 21

22 22 >

23 23

24 Rapportering styringskort 2011 for Bergen Bolig og Byfornyelse KF: Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2011 Økonomiperspektiv Vedlikeholdsetterslepet reduseres. Sikre budsjettmessig dekning (min. på nivå med Holthes normtall) for reduksjon av beregnet etterslep. Mål oppfylt. Bedriftens overskudd for 2010 på kr. 16,5 mill. ble avsatt til vedlikeholdsfondet. Det budsjetteres med utgangspunkt i Holtes normtall med sikte på reduksjon av etterslep. Utnytte offentlige tilskuddordninger og sikre finansiering. 18 % boligtilskudd fra Husbanken i gjennomsnitt pr. år til nye prosjekt og utbedringstilskudd til oppgraderings prosjekt. Mål oppfylt. Det er gitt 20 % tilskudd til 10 boliger i Ulsberglia og 47 boliger i Myrholtet og til oppgraderingstiltak Slettebakken. Prosjektbudsjett for utbyggingsprosjekt overholdes. Ingen tilleggsbevilgningssaker. Avvik enkeltprosjekt max 10%. Mål oppfylt. Ingen tilleggsbevilgningssaker. Oppgraderingsbehov som følge av myndighetskrav og - pålegg følges opp. Sikre budsjettmessig dekning i budsjett- og økonomiplan. Mål oppfylt. Det var avsatt midler til å følge opp myndighetskrav og pålegg. God økonomistyring gjennom aktiv oppfølging av budsjett/ regnskap Negative budsjettavvik på kontoklassenivå følges opp. Mål oppfylt. Regnskap etter 2.tertial viste ingen avvik som ga grunn for tiltak. Nye prosjekter skal være i økonomisk balanse (inkl. tilskudd/ kompensasjon underdekning) før produksjon igangsettes. Inngå Foreløping husleieavtale med bestiller i alle nye prosjekt med basis i kontantstrømanalyse basert på annuitetslån på inntil 40 år. Mål oppfylt. Rutinefestet. Tilførsel av tilskudd fra boligfondet til boliganlegg i Ulsberglia og Myrholtet. Sikre korrekt husleienivå og maksimal arealutnyttelse. Gjennomføre minimum 20 husleietakster i året. Vurdere bedre bruk av areal som er dårlig utnyttet. Mål oppfylt. Takster innhentet. Ledige lokaler i Sandviksveien 95 og Garvergaten 15 under prosjektering/ombygging til leiligheter. Gunstige og korrekte anskaffelser Ingen gebyrer i forbindelse med innklaging til KOFA og ingen erstatningsutbetalinger ved brudd på Lov om offentlige anskaffelser. Bidra til leverandørutvikling gjennom bruk av evalueringssystem fra DIFI. Mål oppfylt. Ingen gebyrer utbetalt, men en sak under behandling i KOFA. Innkjøperne i BBB deltar jevnlig i kurs om offentlige anskaffelser. Brukerperspektiv BBB skal ha gode eksterne relasjoner både til fagmiljø og samarbeidspartnere / bestillere. Bedre skåre på spørreundersøkelse enn 4 på en skala fra 1-6. Spørreundersøkelse gjennomføres 2.hvert år. Neste gang i

25 Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2011 Brukerperspektiv Iverksette nødvendige tiltak for å sikre rimelig bra standard på boliger og uteområder. Bedre tilfredshetsskåre enn 2,8 på skala fra 1-5. Beboerundersøkelse gjennomføres 2. hvert år. Neste gang i Brukskvalitet i leverte byggeprosjekter evalueres av bestiller og driftsavdeling Bedre enn 4.0 på skala 1-6. Mål oppfylt. Evaluerte prosjekt ga en gjennomsnittsskåre på 5,1. Riktig tildeling ift. boligsøkers behov, ressurser og kjente utfordringer på bakgrunn av retningslinjer. Tildelinger av trygde/serviceleiligheter for eldre og ordinære utleieboliger skal forelegges BBB. Mål oppfylt. Aktuelle beboere forelegges BBB før det foretas tildeling. Jevnlige møter med forvaltningsenheten er etablert. Gode rutiner for oppfølging av leieforhold for å sikre trygghet og fungerende naboforhold. Leieforhold hvor oppfølging vurderes som nødvendig, skal ikke etableres uten avtale om booppfølging. Mål delvis oppfylt. En del beboere har sagt fra seg bo opp følging med uheldige konsekvenser for dem selv og naboene. Produksjonsperspektiv Lavest mulig tomgang Skriftlig arbeidsordre sendes innen 5 dager. Tomgangskostnader (ex tomgang ifb oppgradering) skal ikke overstige 2 % av husleieinntekter. Mål i hovedsak oppfylt. Pr beløp tomgangskostnadene seg til kr.6,1 mill som er under kravet om mindre enn 2% av leieinntektene. Fristen på 5 dager holdes i hovedsak. Planlegge og gjennomføre boligprosjekter iht, økonomi plan, budsjett og bestilling. Fremdrift ift. budsjett, økonomiplan og bestilling. Mål delvis oppnådd. Holder i hovedsak planen, men noen prosjekt krever lang be handlings tid for god kjenning av planer. Systematisk kartlegging av boligbygg med stort oppgraderingsbehov. Gjennomføre tilstandsanalyse på minimum 2 objekter, eller for inntil kr. 1 mill. i året. Mål oppfylt. Det er gjennomført tilstandsanalyse av Løvstakklien 27 A-E og 29 A-E og av Myrholtet. Forebyggende HMS-kontroll og veiledning av bruk av bolig. HMS kontroll av ca 700 boliger pr. år i forbindelse med klargjøringer og besøk. Mål oppfylt. Ca. 700 boliger HMS-kontrollert. Komplettere bygningsdokumentasjon i FDV-systemet. Implementere og oppdatere all tilgjengelig relevant bygningsdokumentasjon av BBBs boliger i FDV-system. Det er tilrettelagt for kopling mellom bygg og filkataloger med samling av eksisterende dokumentasjon for gamle bygg. Tatt i bruk TIDA for å innhenting av FDV-dokumentasjon parallelt med produksjon i prosjekt i Merkurveien. 25

26 Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2011 Produksjonsperspektiv Styrke kvalitetssikring av innkjøp. Systematisk etterkontroll og stikkprøver av leveranser fra rammeleverandører. Gjennomført møter med leverandører på bakgrunn av etterkontroll av faktura. Gjennomført stikkprøvekontroller av leveranser. Avvikene rettet opp. Medarbeiderperspektiv Videreutvikle kompetanse innenfor innkjøp og interne IKT systemer. Jevnlig oppdatering på innkjøpskompetanse og interne IKT systemer for aktuelle medarbeidere. Medarbeidere deltar på aktuelle kurs innen innkjøpsfeltet. Det gjennomføres intern opplæring i effektiv bruk av FDV- systemet og BKSAK. Sikre konkurransedyktig lønn for å beholde arbeids takere samt øke medarbeidertilfredsheten. Tilsvarende skåre som snitt i Bergen kommune. Følges opp gjennom årlige lønnsoppgjør. Videreutvikle et best mulig arbeidsmiljø. Forbedret resultat på årlig MTU. Det er sentralt i kommunen besluttet at MTU ikke skal gjennomføres i år. Fremme et høyest mulig nærvær. Høyere enn Bergen kommunes gjennomsnitt for lignende virksomheter. Mål oppfylt. Nærværsprosenten etter andre tertial var 94,5 som er høyere enn snittet for lignende virksomheter. Fokus på etiske retningslinjer. Minst en gjennomgang av etiske tema pr. år. Mål oppfylt. Det ble gjennomført samling for ansatte i oktober hvor blant annet etikk var tema. 26

27 BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Organisasjonsplan pr DIREKTØR ØKONOMI PERSONAL ASS. DIREKTØR PLAN OG UTBYGGING FORVALTNING EIENDOM VEDLIKEHOLD 27 27

28 evatuftdesign.no BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Postboks 1011 Sentrum Bergen Tlf Fax Besøksadresse: Allehelgensgt. 2 e-post: bbb@bergen.kommune.no