INNHOLD. Direktøren har ordet 3. Styreleder har ordet 4. Styre og administrasjon 5. Årsregnskapet 6. Boligportefølje 7.

Transkript

1 Årsberetning

2 INNHOLD Direktøren har ordet 3 Styreleder har ordet 4 Styre og administrasjon 5 Årsregnskapet 6 Boligportefølje 7 Boligforsyning 8 Vedlikehold og utbedring 10 Bomiljø 12 Regnskap 14 Revisjonsberetning 19 Rapport 2009 styringskort 20

3 DIREKTØREN HAR ORDET Utbedring og fornyelse på dagsorden Audun Øiestad, direktør. Foto: Sture Nepstad Den statlige tiltakspakken har gitt BBB anledning til økt vedlikeholdsinnsats i Det er blitt foretatt utbedringer eller påbygg på en rekke bofellesskap til glede både for beboerne og de tilsatte. Tiltakspakken ga også bystyret anledning til å framskynde utbygging av to bofellesskap og anskaffelse av boliganlegg med 10 boliger for prioriterte grupper. For å nå i mål i forhold til de fastsatte frister for tiltakene, har BBBs organisasjon i høy grad stått på. Budsjettet for 2009 la i utgangspunktet opp til en høy vedlikeholdsinnsats. En rekke større og mindre prosjekt er blitt gjennomført. Oppgradering av boligene i Dikterkvartalet og Fagerdalen er startet opp. Vedlikeholdsetterslepet i BBBs boligportefølje ble i 2009 anslått å utgjøre ca. kr. 200 mill. I forhold til forrige kartlegging er etterslepet blitt noe redusert. Men fortsatt er det behov for en betydelig vedlikeholdsinnsats framover. Gjennomgangen påviser dessuten behov for nødvendig oppgradering av boligene mht brannsikkerhet, energieffektivitet og universell utforming. Nedbygging av vedlikeholds- og oppgraderingsetterslepet vil være avhengig av tilførselen av midler til vedlikeholdsfondet i årene framover. Høsten 2009 inviterte BBB andre etater og frivillige organisasjoner til et felles prosjekt for å bedre trivsel, trygghet og tilhørighet på Slettebakken. Området kommer dårlig ut på levekårsindeksen og det er derfor viktig for BBB å oppgradere sine eiendommer i området og sette i verk positive bomiljøtiltak. Prosjektet vil kreve betydelige ressurser. Det er gledelig at Husbanken har gått inn med støtte til prosjektet, bl.a. etablering av prosjektkontor fra høsten Styret har foreslått at deler av overskuddet for 2009 avsettes til vedlikeholdsfondet bl.a. for å følge opp Slettebakken-prosjektet. På nybyggingsfronten ble det overlevert 35 boliger og pr var det 90 boliger under bygging. Det siste prosjektet i Opptrappingsplanen for psykisk helse, Biskopshavn Bosenter, ble overlevert til Byrådsavdeling for helse og inkludering i desember. Vi har fått gode tilbakemeldinger fra bestillende avdelinger på de leverte anlegg. Fortsatt er det et behov for bygging av boliger for prioriterte grupper. Pr sto det 350 på venteliste hos Boligetaten. Høsten 2009 startet BBB opp byggingen av Norges første omsorgsboliganlegg med passivhusstandard og med bruk av massivtre. Det er viktig for BBB å møte klimautfordringene. Den investering BBB gjør i bygninger og vedlikehold er egentlig en investering i et bedre liv for våre beboere. De mange små og store oppgaver de ansatte i BBB løser i det daglige bidrar til et trivelig og trygt hjem for våre beboere. Årsresultatet for 2009 er tilfredstillende og rapporteringen på bedriftens styringskort viser at vi stort sett har nådd i mål i forhold til de fastsatte styringsmål. De ansatte ved områdekontorene ble i 2009 samlokalisert til hensiktsmessige kontorlokaler i Nygårdsgaten 114. Dette har bidradd til styrket oppfølging av løpende oppgaver og økt trivsel. Audun Øiestad Direktør 3

4 Styreleder har ordet Meget godt resultat og nye utfordringer Åge Chr. Jacobsen, styreleder Foto: Sture Nepstad Det økonomiske resultatet for 2009 er meget godt. Årsregnskapet viser et mindreforbruk på kroner mot et budsjettert mindreforbruk på kroner I 2008 var mindreforbruket kroner Det ble gjennomført vedlikehold av bygninger og anlegg for 104,3 millioner. De største prosjektene er oppgraderingene av leilighetene i Dikterkvartartalet og Fagerdalen. Regjeringens tiltakspakke ga BBB mulighet til en ekstra innsats i 2009 ved at det ble foretatt utbedringer eller utvidelser i en rekke bofellesskap. Det ble også mulig å framskynde utbyggingen av to bofellesskap med 10 boliger til prioriterte grupper. Styret ble i høst informert om det akkumulerte vedlikeholdsbehovet i BBBs 5119 boliger. Det vil koste 196 millioner kroner å utbedre boligene. I 2003 ble det gjennomført en tilsvarende gjennomgang og det har vært en reduksjon på 56 millioner i vedlikeholdsetterslepet siden da. Blant større oppgaver som må løses i årene som kommer er at om lag 1600 boliger ikke har varmeisolering. 500 leiligheter har branntekniske svakheter i konstruksjonene. Boligene som er bygget før 1980, har ikke god universell utforming. I løpet av 2009 er 35 boliger ferdigstilt. Boliganleggene Biskopshavn Bosenter, Nedre Nattland bofellesskap, Storhaugen og Stubs gate ble ferdigstilte. Spesielt var de som hadde ventet på innflytting i Biskopshavn bosenter fornøyde med leiligheter og anlegget forøvrig. Ved årsskiftet var det under bygging boliganlegg i Øvre Sædalsvei, Rådalslien, Hylkje og Lilletvedtveien samt bofellesskapet Johan Berentsens vei, som skal oppgraderes. BBB har fra i desember 2008 vakttjenester for de ordinære utleieboligene. Beboerne kan kontakte vaktselskapet ved behov. Tiltaket oppfattes som positivt ved at det bidrar til større trygghet i våre boliger. Det er stor aktivitet i de felleslokalene BBB har rundt om i boligområdene. Et av de store prosjektene som har blitt startet opp i 2009 er oppgradering av BBB boliger i Slettebakkenområde. Forprosjektet for Slettebakkenområde omfatter kartlegging av fysisk og sosialt miljø og viste at det er store utfordringer hva angår oppvektmiljø og kulturell integrasjon. De ansatte i BBB har i 2009 levert de prosjekter som er bestilt, gjort en stor innsats for bedre bomiljø og fått til et godt økonomisk resultat. De takkes herved for innsatsen. Åge Chr. Jacobsen styreleder 4

5 Årsberetning for Bergen Bolig og Byfornyelse KF for 2009 Styre og administrasjon Styremedlemmer fra v.: Asta Hestnes (ansatte valgt), Åge Chr. Jacobsen (styreleder), Helge Stormoen, Rønnaug Frøiland, og Anette Strand (nestleder). Foto: Sture Nepstad Styret: Styret er oppnevnt av Byrådet og tiltrådte i april Det har i løpet av 2009 vært avholdt 9 styremøter og styret har behandlet 61 saker. Styremedlemmer: Åge Chr. Jacobsen (leder) Anette Strand (nestleder) Helge Stormoen Rønnaug Frøiland Asta Hestnes (ansattevalgt representant) Varamedlemmer: Espen Edvardsen Geir Kaland Ellinor Vorland Siw Anita Lien Øystein Rosvold (ansattevalgt representant) Administrasjon Styret for BBB rapporterte til byrådsleder fram til 2.okt Deretter rapporterer foretaket til byråden for Byrådsavdeling for finans, konkurranse og eierskap. Direktør for foretaket er Audun Øiestad. BBB har 40 faste stillinger og en prosjektstilling for Slettebakkenprosjektet. Ved utgangen av året var en stilling midlertidig vakant. Ansattes gjennomsnittsalder er 49 år. HMS: Mal for elektronisk lagring av branndokumentasjon er utarbeidet og er nå klar for implementering. Organisasjon for ansvarsforhold er nå etablert for alle omsorgsboliger for eldre. Bedriftens arbeidsmiljø vurderes som godt. Bedriften bruker en medarbeiderundersøkelse utarbeidet av KS/KRD. I tillegg gjennomfører bedriften årlige medarbeidersamtaler og oppfølgingssamtaler. Bedriften er IA- bedrift. Sykefraværet var 5.4 % mot 6.4 % i Det har ikke vært hendelser eller ulykker med personskade i perioden. De ansatte i BBB holder seg godt oppdatert bl.a. gjennom løpende oppdatering i innkjøpskompetanse. Det er lav turn-over i bedriften og det er mange kvalifiserte søkere til ledige stillinger. Likestilling Ansatte i bedriften er fordelt med 58 % menn og 42 % kvinner. Bedriftens ledergruppe består av fire menn og to kvinner. Etisk standard Bedriften har fokus på høy etisk standard og har hatt samling for de ansatte med gjennomgang av kommunens regelverk. 5

6 Årsregnskapet Årets driftsregnskap viser et mindreforbruk på kr mot kr for Budsjettert mindreforbruk var kr 2.6 mill. Resultatet framkommer etter en budsjettert overføring til bykassen på kr.11,4 mill. Regnskapsførte husleieinntekter er 12.3 mill høyere enn budsjett. Dette skyldes i hovedsak for lavt budsjettert effekt av gjengs leie og kpi regulering gjennom året. Regnskapet er avlagt iht forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale regnskap. Under inntektsposten overføringer med krav til motytelse og utgiftsposten overføringer framkommer det avvik mellom regnskap og budsjett på hhv 39.6 mill og 48.8 mill. Avviket gjelder i hovedsak ikke budsjettert, men regnskapsført momsrefusjon på investeringer. Momsrefusjon ifm investeringer overføres bykassen, mens momsrefusjon vedr driftsutgifter inntektsføres i foretaket. Netto renteutgifter er 6.7 mill lavere enn budsjettert. Hovedårsak til dette er at det lave rentenivået har vedvart lenger enn forventet. 6 Foretaket har i utgangspunktet rentebinding på låneporteføljen, men det har i forbindelse med utløp av rentebindingsperioder vært mulig å ta fordel av en lav flytende rente. Låneporteføljens gjennomsnittsrente er ved årskiftet 4,74 % og gjennomsnittlig tid til renteregulering er 3 år. Regjeringens tiltakspakke I forbindelse med regjeringens tiltakspakke ble foretaket tilført 20.6 mill til vedlikeholdsprosjekter. Ikke utgiftsførte midler ved årsskiftet er overført til bundet disposisjonsfond. Balanseregnskap Sum bokførte eiendeler er mill. mot mill ved forrige årsskifte. Egenkapitalandelen er økt fra 33.8 % i 2008 til 35.8 % Langsiktig gjeld er redusert med 25.3 mill til mill. Kortsiktig gjeld er redusert med 42.4 mill. til 43.7 mill. Disposisjonsfondet er på 67.9 mill. Herav vil 39 mill anvendes inn mot prosjektene Dikterkvartalet og Fagerdalen som er under gjennomføring. Det resterende beløp er gjennom styrevedtak og tildeling av tilskudd fra Husbanken, forutsatt anvendt inn mot en rekke konkrete oppgraderings- og ved likeholdsprosjekter hvorav de største er : Stadionsvei 19,23 og 27 kr. 1.2 mill Stubsgate 2 kr. 1.5 mill Storhaugen 10 kr. 1.0 mill Joh. Berentsensvei kr. 5.9 mill Adolph Bergs vei kr. 5.4 mill Mårdalen 12 kr. 3.1 mill Resultatdisponering Av årets regnskapsmessige mindreforbruk på 24.6 mill anbefaler styret å overføre 10 mill til bykassen samt at det resterende beløp 14.6 mill foreslås overført til disposisjonsfond til framtidig vedlikehold og oppgradering av boligmassen på bakgrunn av dokumentert behov. Framtidsutsikter På bakgrunn av krav om økt utbytte til bykassen i 2010, forventes det at ordinært resultat i 2010 vil bli vesentlig lavere enn for Dette vil redusere mulighetene til avsetninger til vedlikeholdsfondet. Dette vil innebære at reduksjon av det dokumenterte vedlikeholdsetterslepet vil ta lengre tid. Dessuten vil kanskje planlagte oppgraderingstiltak i forbindelse med det nylig oppstartede treårige prosjekt for områdeløft på Slettebakken måtte nedjusteres.

7 Boligportefølje Byråd Christine B. Meyer mottar bilde av styreleder i BBB, Åge Chr. Jacobsen i forbindelse med formell overlevering av Biskopshavn Bosenter. I bakgrunnen kommunaldirektør Finn Strand. Ved utgangen av 2009 forvaltet BBB 5110 boliger, fordelt på 1565 omsorgsboliger og 3545 utleieboliger. Kjøp av eiendom: BBB har i tomtesaker jevnlig kontakt med Bergen tomteselskap og Bergen kommunale bygg som også i 2009 har bidratt med tomter. BBB fikk i 2009 avsatt en mindre investeringsramme for kjøp av tomt for framtidige prosjekt. Det gjør det lettere for BBB å komme raskt i gang med utbygging når utbyggingsbestilling foreligger. Tomten som ble kjøpt i 2009, ligger i Rådalslien og vil bli brukt til utbygging av utleieboliger for Boligetaten. Det har vært forhandlet med private eiere av tomter til et stort boliganlegg med 50 omsorgsboliger for eldre, det første av tre slike anlegg. Kjøpsavtale vil ventelig bli inngått våren Etter bestilling fra byrådsavdeling for helse og omsorg, ga markedssituasjonen åpning for kjøp av en eiendom med 10 to- og treroms leiligheter i Kringsjåveien. Eiendommen var til salgs i det åpne markedet, og boligene ble levert slik de var beskrevet i selgers prospekt. BBB installerte selv brannsprinklingsanlegg og alarmanlegg i boligene etter overlevering. Salg av boliger: BBB har solgt to-toroms leiligheter i borettslag. Det dreier seg om lag med få leiligheter der kommunens eierandel har vært over 30 %. Boligene ble solgt i det åpne markedet. En enebolig i Fana som har vært benyttet som prestebolig, ble solgt etter forutgående styrebehandling. Husleie: Gjengs leie er vedtatt av bystyret som beregningsprinsipp for alle Bergen kommunes utleieboliger med unntak av presteboligene. For å sikre fastsettelse av riktig husleie, innhenter BBB årlig en rekke takster som er med på å danne grunnlaget for fastsettelse av leien. Gjeldende husleier vurderes ved utgangen av 2009 til å være godt i samsvar med kommunens vedtatte husleiesystem. Husleiekontrakter: BBBs husleiekontrakter følger i hovedsak husleielovens standardbestemmelser. Kap. 11 i husleieloven ble endret med virkning fra 1. september 2009 og BBBs leiekontraktene endret i samsvar med dette. Etter lovendringen blir det i mindre grad anledning til å benytte avtaler med kortere leietid enn tre år. Avtaler med leieboere om oppfølging og tilsyn blir ikke lenger et selvstendig vilkår i løpende leiekontrakter. 7

8 Boligforsyning BBB har i 2009 gjennomført boligforsyningsprogrammet i kommunens vedtatte budsjett og økonomiplan. Pleie/omsorgstrengende eldre, psykiatrisk langtidspasienter, utviklingshemmede, fysisk funksjonshemmede og andre vanskeligstilte er kommunens prioriterte grupper. BBB har benyttet de muligheter som Lov om Offentlige anskaffelser gir for å få frem gunstige innkjøp for kommunen, og benyttet ulike anskaffelsesformer. Anskaffelsene skal også ta hensyn til universell utforming, miljø og livssykluskostnader. Innenfor investeringsbudsjettet ble boliganleggene Biskopshavn Bosenter, Nedre Nattland bofellesskap, Stubs gate og Storhaugen ferdigstilte og overlevert i Den statlige tiltakspakken ga Bergen bystyre anledning til å tilføre midler til BBB til vedlikehold og oppgradering av en rekke bofellesskap, og tiltakene ble gjennomført innenfor fristene. I 2009 startet vi byggingen av boliganleggene Øvre Sædalsvei, Rådalslien, Hylkje og Lilletvedtveien og dessuten oppgraderingen/ombyggingen av boliganlegget i Fagerdalen, Ibsens gate/elsters gate ( Dikterkvartalet ) samt bofellesskapet Johan Berentsens vei. BBBs system for evaluering av prosjekter er videreført i år 2009, og tilbakemeldingene er i all hovedsak meget gode fra bestillerne og brukerne. BBB evaluerer også entreprenører og rådgivere/arkitekter med sikte på vektlegging i fremtidige konkurranser. IKT utvikling: BBB har siden 2001 vært sentral i utviklingen av FDV-system basert på åpen kildekode. Systemet - som har fått navnet «Portico Estate» - har blitt støttet av KOBE-programmet (Kompetanse for Bedre Eiendomsforvaltning) i Statens Bygningstekniske Etat, Innovasjon Norge og Husbanken. Modul for datafangst fra mobile enheter er nå ferdigstilt for BBB. I 2009 har Bergen Kommunale Bygg implementert systemet med bistand bl.a. fra BBB og har fått utviklet to nye moduler: Utleie og Booking. 8

9 1 2 1 og 3 Biskopshavn Bosenter 2 og 4 Nedre Nattland bofellesskap 3 4 9

10 Vedlikehold og utbedring Deler av Dikterkvartalet er nå under ombygging og oppgradering. BBB har gjennomført vedlikehold for 104,3 mill i 2009, hvorav 3,5 mill av fondsmidler. Det ble i 2008 brukt 79,1 mill til vedlikehold. Planlagt vedlikehold inklusive tilskuddsmidler for ombygningsarbeider utgjør ca 54 mill av det gjennomførte arbeidene. Det er brukt 1 mill til fornyelse av heiser, 3 mill til oppgraderinger av uteområder og 3,3 mill til utbedring av ventilasjon i boligene. Det er i tillegg blitt brukt 3,3 mill til brannsikring. Vedlikeholdsplan for 2009 ble vedtatt i styremøte og er blitt fulgt opp. I tillegg fikk BBB tilført ca. 20 mill fra den statlige tiltakspakken til vedlikehold. Styret er blitt løpende informert om oppfølgingen av tiltakspakken. I forbindelse med det løpende vedlikehold, har ca. 750 leiligheter blitt klargjort i et etterslep på ca. 200 mill. i 2003 kr. En ny overordnet tilstandsanalyse som tok for seg sentrale hoveddeler av BBBs boligportefølje ble gjennomført i Beregningene viste at vedlikeholdsetterslepet er redusert fra kr 252 mill til kr 196 mill (regnet i 2009 kr.) i perioden Men i tillegg har boligporteføljen et betydelig oppgraderingsbehov som ikke er kostnadsberegnet. På tross av den forserte vedlikeholdsinnsatsen, er vedlikeholdsetterslepet betydelig. BBB har gjennom en rekke år vedlikeholdt boligporteføljen noe over de normtall bransjen anbefaler. BBB gjennomførte tilstandsanalyse av sin boligportefølje i 2003 som viste 10

11

12 Bomiljø BBB etablerte fra desember 2008 en vaktservise for samtlige av sine ordinære utleieboliger i egne boliganlegg. Beboerne kan kontakte vaktselskapet ved behov, og de gir tilbakemeldinger om at tiltaket har bidradd til større trygghet i boligområdene. Arbeidet med beboerorganisering er videreført, med rekruttering av kontaktpersoner i boområdene våre. Disse fungerer som bindeledd mellom beboerne og BBB i bomiljøspørsmål. Representantene har fått opplæring i rollen som tillitsvalgt, og oppfølging i arbeidet med å legge tilrette for godt naboskap. Felleslokalene har vært i aktiv bruk med tilstelninger for alle aldersgrupper. Det er lagt vekt på at beboere fra ulike etniske og sosiale grupper skal kunne møtes rundt felles aktiviteter i nærmiljøet. Frivillige organisasjoner som Frelsesarmeen, Røde Kors, idrettslag og buekorps har bidratt til å samle beboere til fritidsaktiviteter, leksehjelp og sosialt samvær i lokalene. Utomhus har en del fellesareal fått en ansiktsløftning, som på Løvstakksiden der turstier og gangveier er ryddet og oppgradert. Den europeiske nabodagen ble for fjerde år på rad markert med god oppslutning rundt tilstelninger i boområdene blant annet på Møhlenpris, Løvstakksiden og Slettebakken. Det ble dessuten gjennomført en vellykket Fargerik Fotball- turnering på Krohnsminde stadion i samarbeid med Ny Krohnborg skole og Nykrohnborg Idrettslag. Samarbeidsforumet Bomiljønett har i år satset på å videreutvikle tilgjengeligheten på forumets nettsider, som fungerer som et oppslagsverk for offentlige og private bomiljøaktører, foruten for studenter innen boligsosialt arbeid. Det er gjennomført et forprosjekt i forhold til planene om et helhetlig områdeløft for Slettebakken hvor BBB har 500 kommunale utleieleiligheter. Forprosjektet omfattet kartlegging av fysisk og sosialt miljø, i tillegg til mobilisering av beboere, offentlige og frivillige samarbeidspartnere til det videre utviklingsarbeidet. Kartleggingen pekte særlig på oppvekstmiljø og kulturell integrasjon som viktige satsningsområder. KLIMAUTFORDRING BBB vil bidra til å redusere klimagassutslippene fra sin boligportefølje. BBB har faset ut bruk av oljekjeler for oppvarming av BBBs egne boliger. I forbindelse med oppgradering av de eldre boliganlegg inngår energiøkonomiseringstiltak, men det gjenstår fortsatt betydelige oppgraderingsbehov. BBB har under bygging sitt første passivhus med bruk av massivtre. Bruken av tre er omfattende i BBBs bofelleskap. Bedriften søker å gjenbruke sine eldre boliganlegg gjennom ombygging og oppgradering. Det vektlegges også å lokalisere våre boliganlegg nær kollektivtilbud for å redusere klimagassutslipp. Bergen

13 Nabodagen engasjerer og fremmer fellesskap

14 REGNSKAP 2009 DRIFTSREGNSKAP 2009 Tall i 1000 kroner Regnskap 2009 Justert budsjett 2009 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap 2008 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Andre statlige overføringer Andre overføringer Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk investeringsregnskap 2009 Tall i 1000 kroner Regnskap 2009 Justert budsjett 2009 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap 2008 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Statlige overføringer Sum inntekter UTGIFTER Kjøp varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Overføringer Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Utlån Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Overført fra driftsregnskapet Bruk av ubundne investeringsfond Sum finansiering Udekket (-) / Udisponert

15 Balanseregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap 2009 Regnskap 2008 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond 6, Ubundne investeringsfond 6, Bundne investeringsfond 6, Regnskapsmessig mindreforbruk Udekket i investeringsregnskapet 6, Kapitalkonto Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 Bergen

16 Note 1 Endring i arbeidskapital Anskaffelse av midler : Regnskap 2009 Regnskap 2008 Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbet. ved eksterne finanstransaksjoner (lån / salg leil.) Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler : Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner (avdrag) Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Spesifikasjon av endring i arbeidskapital : Endring korstsiktige fordringer Endring premieavvik Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler Endring kortsiktig gjeld Endring i arbeidskapital Fra bevilgningsregnskap Note 2 Pensjon Pensjon til BBBs ansatte er sikret gjennom medlemsskap i Bergen Kommunale Pensjonskasse (BKP). Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner (av ). Nåværende regelverk har vært benyttet siden regnskapsåret Forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnet av aktuar bokføres som periodens utgift. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik. Premieavviket samt arbeidsgiveravgift føres som omløpsmiddel i balansen, kap Tidligere års premieavvik amortiseres lineært over 15 år. Pensjonsmidler og pensjonforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og arbeidsgiveravgift av underdekning er ført opp under langsiktig gjeld. I 2007 ble det foretatt en korreksjon av premieavviket for året Ved en feil ble ikke tidligere amortisering av premieavviket korrigert tilsvarende. Dette er korrigert i løpet av Korreksjonen utgjør kr arbeidsgiveravgift kr Ikke amortisert premieavvik for 2003 per viser derfor kr , mens tilsvarende tall per var oppført til kr Tabellen nedenfor viser årets regnskapsførte pensjonskostnader. Årets netto pensjonskostnad Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Netto pensjonskostnad Netto pensjonskostnad Administrasjonskostnad Årets pensjonspremie til betaling Årets premieavvik Arbeidsgiveravgift premieavvik Årets premieavvik inkl. arb.giveravgift Amortisering av tidligere års Akkumulert Tidligere Premieavvik Årets Netto bokført premieavvik amortisert amortisering premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Arbeidsgiveravgift av premieavvik Premieavvik inklusive arb.giveravg Balanse Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse

17 Estimatavvik Pensjons- Pensjons- Netto midler forpliktelser Estimert Faktisk Årets estimatavvik Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik Note 3 Garantiansvar BBB kf har ingen påløpte garantiforpliktelser ovenfor eksterne eller interne aktører Note 4.0 Fordringer, kort- og langsiktig gjeld ovenfor egen kommune Kortsiktige fordringer pr Påløpt bostøtte 3. Termin Påløpt kompensasjonstilskudd Mva-kompensasjon Andre kundefordringer LRS Sum kortsiktige fordringer Kortsiktig gjeld pr Avkastningskrav Leverandørgjeld Sum kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld pr Lånefond, konto Lånefond, konto Lånefond, konto Lånefond, konto Sum lånefondet Bykassens konto avd Institusjonslån , Boligetaten Sum langsiktig gjeld til egen kommune Note 4.1. Inntekter fra egen kommune og andre 2009 Bykassen Andre Bostøtteoverføring Internleie Overføringer i hht budsjett Mva - kompensasjon Diverse tilskudd / overføringer Kompensasjonstilskudd fra Husbanken Andre inntekter (tilskudd fra Husbanken m.v) Sum inntekter / overføringer *) *) eks brukerinnbetalinger/husleie egenandel BBB mottar ikke tilskudd som ikke krever motytelse (øremerket for ombygging/vedlikehold) Note 4.2. Utgifter til egen kommune og andre 2009 Bykassen Andre Kommunale avgifter Diverse andre utgifter 0 0 Overføring til Bykassen (avkastningskrav) Overføring mva-kompensasjon Andre drifts- og administrasjonskostnader (eks revisj.hon) Forvaltning, drift og vedlikehold (eks komm.avg. / andre utg.).) Avdrag Netto finanskostnader Sum utgifter / overføringer **) **) eks lønn, sosiale kostnader og avskrivninger Note 5 Aksjer og andeler Boligbyggelag Bevegelse Vestbo Boligbyggelag Storbergen Boligbyggelag Bergen og Omegn boligbyggelag Andre (private boligbyggelag) Sum andeler / Bokført verdi Egenkapitalinnskudd Bkp Sum aksjer og andeler

18 Note 6 Note 6.1 Ubundne investeringsfond (253) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (0948) Avsetning til fond (0548) Utgående balanse Sum Note 6.2 Bundne investeringsfond (255) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (095) 0 0 Avsetning til fond 0 0 Utgående balanse Sum 0 0 Note 6.3 Disposisjonsfond (256) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (1.940) bruk av fond (0940) 0 0 Avsetning til fond (1.540) Utgående balanse Sum Note 6.4 Bundne driftssfond (251) Debet Kredit Inngående balanse Bruk av fond (195) 0 0 Avsetning til fond (155) Utgående balanse Sum Note 6.5 Uinndekket i investeringsregnskapet (25970) Uinndekket i investeringsregnskapet Inndekking tidl. års uindekket finansiering (053) 0 Udekket i investeringsregnaskapet (098) Uinndekket i investeringsregnskapet Sum Note 7 kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse Salg av fast eiendom og anlegg Investering i fast eiendom Avskrivninger / nedskrivninger av fast eiendom Salg andeler (borettslagsleiligheter) Kjøp aksjer og andeler 0 Årets økning pensjonsmidler Bruk (opptak) av lån Avdrag eksterne lån Årets økning pensjonsforpliktelse Nedskrevet lånegjeld ifm salg leiligheter Utgående balanse Sum Note 8 Kompensasjon for underdekning I forbindelse med bestilling av boliger inngår BBB nå kontrakt med bestiller vedrørende kompensasjon for eventuell underdekning. For 2009 utgjør denne underdekningen kr Prosjekt Haggardshaugen bofellesskap Håsteinsgaten Lakslia (Arna) psykiatri T Segerstedtsvei psykiatri Olav Bjordalsvei Hamrehaugen Kråkenesdalen Eidsvåg menighet Totalsum Note 9 Ytelser til ledende personer ( 10.5) Det skal fra og med regnskapsåret 2009 gis opplysninger i note om ytelser til ledende personer i samsvar med lov av 17. juli 1998 nr 56 om årsregnskap m.v.(regnskapsloven) 7-31, 7-31b og Det forutsettes at kommunale foretak skal forholde seg til bestemmelsen. Tall i hele kroner Ytleser til ledende personer Lønn Pensjonskostnader Andre godtgjørelser Daglig leder Styret Sum

19

20 Rapportering styringskort 2009 for Bergen Bolig og Byfornyelse KF: Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Økonomiperspektiv Vedlikeholdsetterslepet reduseres. (Beregnet til kr.200 mill. i 2003) Bedriftens årsoverskudd avsettes til vedlikeholdsfond for reduksjon av beregnet etterslep. Mål oppfylt. Bedriftens overskudd for 2008 på kr.18.3 mill. avsatt til vedlikeholdsfond. Vedlikeholdet pr. kvm. av boligporteføljen ligger noe over Holtes normtall. Utnytte offentlige tilskuddsordninger og sikre gunstig finansiering 20 % boligtilskudd fra Husbanken i gjennomsn. pr. år til nye prosjekt og utbedringstilskudd på kr.5 mill. pr.år. Mål delvis oppfylt. Tilskudd ( inkl. kompensasjons-tilskudd) ligger på 16 % av samlede kostnader for nye prosjekt. Fått utbedringstilskudd på kr.6,17 mill. Prosjektbudsjett for utbyggingsprosjekt overholdes 0 tilleggsbevilnings-saker Avvik enkeltprosjekt +/- 10%. Mål oppfylt. Ingen saker. Aktiv oppfølging av budsjett / handlingsplan Igangsette tiltak ved negative avvik på 5%. Mål oppfylt. Regnskap etter 2.tertial viste ingen avvik som ga grunn for tiltak. Nye prosjekter skal være i økonomisk balanse (inkl. kompensasjon underdekning) før produksjon igangsettes. Inngå Foreløpig husleieavtale med bestiller i alle nye prosjekt med basis i kontantstrømanalyse basert på annuitetslån på 20 år. Mål oppfylt. Husleieavtaler er rutinefestet og avtaler er inngått. Brukerperspektiv BBB skal ha gode eksterne relasjoner Bedre enn 4 på skala fra 1-6. Gjennomføres 2.hvert år. Undersøkelse neste år. Beboertilfredshet Bedre enn 2,5 (Skala fra 1 til 5) Mål oppfylt. Spørreundersøkelse gjennomført med en score på 3,3. Levere utbyggingsprosjekt i forhold til fastsatt framdriftsplan. 95% av prosjektene leveres iht tidsplan i Foreløpig husleiekontrakt. Mål oppfylt. Bestillertilfredshet med leverte utbyggingsprosjekt. (Tilpasset kundekvalitet) Bedre enn 4.0 i gjennomsnitt (Skala 1-6) Mål oppfylt. Gjennomsnittskarakter var ca.4,9 for evaluerte prosjekt i Brukermedvirkning og samhandling i alle utbyggingsprosjekt. Ikke avvik Mål oppfylt. Rutinefestet

21 Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Produksjonsperspektiv Redusert tomgang gjennom redusert tid på klargjøring. Kr. 6 mill. (2,5 %) Antall: skriftlig arbeids-ordre 3 dager etter ledighet(gjennomsnitt) Mål oppfylt med tomgangskostnader på 5,7 mill. Skriftlige arbeidsordrer i snitt noe senere enn 3 dager etter ledighet. Kostnadseffektiv FDV. Bedre enn Holte indeks tilpasset brukergruppe og i forhold til Boligbygg Oslo KF. Mål oppfylt. BBB har lavere kostnader til drift og forvaltning samlet enn Boligbygg Oslo KF og Holte indeks Oppdatert bedriftshåndbok Minst 1 gang i året Mål oppfylt. Bedre synliggjøring av BBB og oppnådde resultat. Min. 3 positive oppslag i media pr.år. Mål oppfylt. HMS-kontroll boliger etter plan. Min boliger pr. år. Mål oppfylt. Det tas hensyn til universell utforming av nye boliger. Alle Mål oppfylt. Medarbeiderperspektiv Opplæringsplan / karriereplan med fokus på utvikling Ett opplæringstilbud pr. ansatt pr. år. Medtas i medarbeidersamtalen. Mål oppfylt. 72% av de ansatte har deltatt på kurs. Årlige medarbeidersamtaler Samtlige ansatte (100%) Mål oppfylt. Redusere lønnsforskjeller knyttet til kjønn Sikre bedre kjønnsbalanse i forhold til lederstillinger I forbindelse med lokale lønnsforhandlinger Ved ledighet Ivaretas i lønnsforhandlingene. Søkes ivaretatt ved ledighet. Videreutvikle godt arbeidsmiljø Fremme lavt sykefravær Bedre enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter Lavere enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter. Arbeidsmiljø-undersøkelse høsten 2009 viste litt lavere gjennomsnittsscore enn for Bergen kommune samlet for Mål oppfylt. Sykefraværet var på årsbasis på 5,4 % som ligger lavere enn gjennomsnittet for kommunale foretak og for Bergen kommune. Fokus på etiske retningslinjer Følge opp kommunens handlingsplan for rekruttering av innvandrere Det fokuseres på etiske tema på minst 1 samling pr. år for de ansatte. Ta i bruk anbefalte tiltak Mål oppfylt. Søkes ivaretatt. 21

22 BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Organisasjonsplan pr DIREKTØR ØKONOMI ORGANISASJON PERSONAL ASS. DIREKTØR PLAN OG UTBYGGING DRIFT EIENDOM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM ARNA ÅSANE BERGENHUS LANDÅS FYLLINGSDALEN LAKSEVÅG LØVSTAKKEN FANA YTREBYGDA 22

23 23

24 BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Postboks 1011 Sentrum Bergen Tlf Fax Besøksadresse: Allehelgensgt. 2 e-post: bbb@bergen.kommune.no