LUNNER KOMMUNE Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Nettadresse

LUNNER KOMMUNE Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Sandsvegen 1 61 32 40 00 61 32 40 09 post@lunner.kommune.no 1503.13.49122 6345.06.05338 2740 ROA Nettadresse: www.lunner.kommune.no

LUNNER KOMMUNE MØTEBOK Styre, råd, utvalg Møtested Møtedato: Formannskapet Kommunestyresalen 05.05.2011 SAKER TIL BEHANDLING: Sak 4/11 Sak 5/11 Sak 6/11 Sak 7/11 Sak 8/11 Årsmelding og regnskap 2010 Evaluering av politisk organisering REBUDSJETTERING AV INVESTERINGER TIL 2011 Retningslinjer for jubileumsgaver til lag og foreninger Innlandet revisjon IKS - endringer i selskapsavtalen

LUNNER KOMMUNE MØTEBOK Arkivsaksnr.: 10/1634-23 Ark.: 212 &14 Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 3/11 Plangruppe Kommuneorganisasjon 19.05.2011 23/11 Kommunestyret 19.05.2011 4/11 Formannskapet 05.05.2011 8/11 Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 04.05.2011 8/11 Eldrerådet 12.04.2011 / Arbeidsmiljøutvalget Saksbehandler: Kirsti Nesbakken, Controller, leder økonomi ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2010 Lovhjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning FORMANNSKAPETS INNSTILLING TIL KOMMUNESTYRET: 1. Årsmelding for 2010, i samsvar med Årsmelding 2010 kapittel 1-8, tas til orientering. 2. Årsberetning for 2010 fra Gavestyret ved Lunner omsorgssenter tas til orientering. 3. Eldrerådets årsmelding for 2010 tas til orientering. 4. Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes årsmelding for 2010 tas til orientering 5. AMU s årsrapport for 2010 tas til orientering 6. Regionrådets årsmelding for 2010 tas til orientering 7. Regnskapsmessig mindreforbruk i driftsregnskapet, kr 14 772 600, disponeres som følger: Funksjon Fond som videreføres Beløp 880 Utredning konkurranseutsetting omdefineres til Lea'n 300 000 880 Lunner skytterlag 47 000 880 Bruk av fond barn og unge, korr 2010-47 700 880 Tilrettelegging og bistand næringslivet 100 000 880 Utsatt vedlikehold vegg rådhuset 660 000 880 Andel klimapådriver 187 000 Sum 1 246 300 Funksjon Bør/må avsetninger (lov eller tidligere føringer) Beløp 880 Avsetning disp fond øremerket tjenestestedene 813 000 880 Barnehage til bundet fond 259 573 880 Flyktningtjenesten 480 000 880 Avsetning disp fond øremerket seniortiltak 470 000 880 Frivilligsentralen 143 000 880 Etablererveileder 90 000 Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Sandsvegen 1 61 32 40 00 61 32 40 09 post@lunner.kommune.no 1503.13.49122 6345.06.05338 2740 ROA Nettadresse: www.lunner.kommune.no

Sum 2 255 573 Funksjon Forslag til nye avsetninger Beløp 880 Avsetning disp. fond øremerket styrking av skolenes driftsbudsjett 1 000 000 880 Avsetning disp. fond øremerket styrking av barnehagenes driftsbudsjett 500 000 880 Avsetning disp. fond øremerket veivedlikehold, gatebelysning driftsbudsjett 400 000 880 Avsetning disp. fond øremerket opprustning av lekeareal på Harestua skole 300 000 880 Avsetning disp. fond øremerket kultur 500 000 880 Avsetning disp. fond øremerket Blå kors Veien videre 100 000 880 Avsetning disp fond 2 200 000 880 Avsetning disp fond øremerket LOS 2 000 000 880 Avsetning disp fond øremerket rettssak 1 600 000 880 Avsetning disp fond øremerket Bronsebukkene 40 000 880 Avsetning disp fond øremerket kirken 250 000 880 Avsetning disp fond øremerket investeringer 2 380 727 Sum 11 270 727 Funksjon Budsjettjustering som følge av disponering av årsresultatet: Beløp Netto bruk av disposisjonsfond tjenestestedene med tilsvarende endring i driftsutgifter på samme funksjon 202 100% merforbruk skole, sentralt -64 000 242 50% mindreforbruk Tildelingskontoret 50 000 120 Utsatt kjøp IKT-utstyr, IKT avd 250 000 120 Utsatt kjøp Procasso, øk og pers avd 150 000 202 50% mindreforbruk Lunner barneskole 26 000 202 50% mindreforbruk Grua skole 21 000 202 100% merforbruk Harestua skole -103 000 202 50% mindreforbruk Lunner ungdomsskole 42 000 201 50% mindreforbruk Gamleskolen bhg 60 000 201 50% mindreforbruk Harestua bhg 91 000 201 50% mindreforbruk Malmgruben bhg 19 000 201 50% mindreforbruk Roa bhg 59 000 201 50% mindreforbruk Kalvsjø bhg 75 000 253 50% mindreforbruk Lunner omsorgssenter 70 000 254 50% mindreforbruk Tilrettelagte tjenester 50 000 301 50% mindreforbruk Arealforvaltning 17 000 Sum 813 000 8. Regnskap for 2010 vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 9-10 9. Sluttregnskap prosjekter vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 11.2 10. Kr 200 000 tidligere bevilget til Svea skilag Skileikanlegg omdisponeres til Svea skilag løypemaskin Side 4

Behandling og avstemming: Repr. Ulf Rogneby, repr. Hege Bogfjellmo, repr. Eva Berg, ordfører Anders Larmerud, repr. Torbjørg Raastad, repr. Tove Brorson, repr. Harald Tyrdal fremmet følgende endringsforslag: Endring: Forandre til Avsetning disposisjonsfond Nytt: Avsetning av disposisjonsfond øremerket styrking av skolens driftsbudsjett: kr. 1.000 000,- Avsetning av disposisjonsfond øremerket styrking av barnehagenes driftsbudsjett: kr. 500 000,- Avsetning av disposisjonsfond øremerket veivedlikehold, gatebelysning driftsbudsjett: kr. 400 000,- Avsetning av disposisjonsfond øremerket til opprustning av lekeareal på Harestua skole: kr. 300 000,- Avsetning av disposisjonsfond øremerket kultur: kr. 500 000,- Avsetning av disposisjonsfond øremerket Blå kors Veien videre : kr. 100 000,- DISP FOND 2 200 000,- Ulf Rogneby, Hege Bogfjellmo, Eva Berg, Anders Larmerud, Torbjørg Raastad, Tove Brorson, Harald Tyrdals endringsforslag ble enstemmig vedtatt. Rådmannens innstilling med vedtatt endring ble enstemmig vedtatt som Formannskapets innstilling til Kommunestyret. Rådmannens innstilling: 1. Årsmelding for 2010, i samsvar med Årsmelding 2010 kapittel 1-8, tas til orientering. 2. Årsberetning for 2010 fra Gavestyret ved Lunner omsorgssenter tas til orientering. 3. Eldrerådets årsmelding for 2010 tas til orientering. 4. Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes årsmelding for 2010 tas til orientering 5. AMU s årsrapport for 2010 tas til orientering 6. Regionrådets årsmelding for 2010 tas til orientering 7. Regnskapsmessig mindreforbruk i driftsregnskapet, kr 14 772 600, disponeres som følger: Funksjon Fond som videreføres Beløp 880 Utredning konkurranseutsetting omdefineres til Lea'n 300 000 880 Lunner skytterlag 47 000 880 Bruk av fond barn og unge, korr 2010-47 700 880 Tilrettelegging og bistand næringslivet 100 000 880 Utsatt vedlikehold vegg rådhuset 660 000 880 Andel klimapådriver 187 000 Sum 1 246 300 Side 5

Funksjon Bør/må avsetninger (lov eller tidligere føringer) Beløp 880 Avsetning disp fond øremerket tjenestestedene 813 000 880 Barnehage til bundet fond 259 573 880 Flyktningtjenesten 480 000 880 Avsetning disp fond øremerket seniortiltak 470 000 880 Frivilligsentralen 143 000 880 Etablererveileder 90 000 Sum 2 255 573 Funksjon Forslag til nye avsetninger Beløp 880 Avsetning disp fond øremerket variasjon i frie inntekter 5 000 000 880 Avsetning disp fond øremerket LOS 2 000 000 880 Avsetning disp fond øremerket rettssak 1 600 000 880 Avsetning disp fond øremerket Bronsebukkene 40 000 880 Avsetning disp fond øremerket kirken 250 000 880 Avsetning disp fond øremerket investeringer 2 380 727 Sum 11 270 727 Funksjon Budsjettjustering som følge av disponering av årsresultatet: Beløp Netto bruk av disposisjonsfond tjenestestedene med tilsvarende endring i driftsutgifter på samme funksjon 202 100% merforbruk skole, sentralt -64 000 242 50% mindreforbruk Tildelingskontoret 50 000 120 Utsatt kjøp IKT-utstyr, IKT avd 250 000 120 Utsatt kjøp Procasso, øk og pers avd 150 000 202 50% mindreforbruk Lunner barneskole 26 000 202 50% mindreforbruk Grua skole 21 000 202 100% merforbruk Harestua skole -103 000 202 50% mindreforbruk Lunner ungdomsskole 42 000 201 50% mindreforbruk Gamleskolen bhg 60 000 201 50% mindreforbruk Harestua bhg 91 000 201 50% mindreforbruk Malmgruben bhg 19 000 201 50% mindreforbruk Roa bhg 59 000 201 50% mindreforbruk Kalvsjø bhg 75 000 253 50% mindreforbruk Lunner omsorgssenter 70 000 254 50% mindreforbruk Tilrettelagte tjenester 50 000 301 50% mindreforbruk Arealforvaltning 17 000 Sum 813 000 8. Regnskap for 2010 vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 9-10 9. Sluttregnskap prosjekter vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 11.2 10. Kr 200 000 tidligere bevilget til Svea skilag Skileikanlegg omdisponeres til Svea skilag løypemaskin Side 6

Sammendrag: Saken gjelder behandling av årsmelding og regnskap 2010 disponering av regnskapsmessig mindreforbruk 2010 samt sluttregnskap for prosjekter som er ferdigstilt innen 310311. Saksutredning: FAKTA: Kommuneloven: 48. Årsregnskapet og årsberetningen. 1. Kommuner og fylkeskommuner skal for hvert kalenderår utarbeide årsregnskap og årsberetning. 2. Årsregnskapet skal omfatte alle økonomiske midler som disponeres for året, og anvendelsen av midlene. Alle kjente utgifter og inntekter i året skal tas med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet avsluttes. Årsregnskapet skal føres i overensstemmelse med god kommunal regnskapsskikk. 3. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv årsregnskapet. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. Vedtaket må angi disponering av regnskapsmessig overskudd eller dekning av regnskapsmessig underskudd. 4. Underskudd på årsregnskapet som ikke kan dekkes på budsjettet i det år regnskapet legges fram, skal føres opp til dekning i det følgende års budsjett. Under særlige forhold kan kommunestyret og fylkestinget, etter å ha foretatt de nødvendige endringer i økonomiplanen, vedta at underskuddet skal dekkes over inntil ytterligere to år. I tilfeller der de samfunnsmessige og økonomiske konsekvensene av at kommunen eller fylkeskommunen skal dekke underskudd etter første og annet punktum vil bli uforholdsmessig store, kan departementet godkjenne vedtak om at underskuddet dekkes over mer enn fire år. Underskudd kan likevel ikke dekkes over mer enn ti år. 5. I årsberetningen skal det gis opplysninger om forhold som er viktige for å bedømme kommunens eller fylkeskommunens økonomiske stilling og resultatet av virksomheten, som ikke fremgår av årsregnskapet, samt om andre forhold av vesentlig betydning for kommunen eller fylkeskommunen. Det skal redegjøres for den faktiske tilstanden når det gjelder likestilling i fylkeskommunen eller kommunen. Det skal også redegjøres for tiltak som er iverksatt, og tiltak som planlegges iverksatt for å fremme likestilling og for å hindre forskjellsbehandling i strid med likestillingsloven, samt for å fremme formålet i diskrimineringsloven og i diskriminerings- og tilgjengelighetsloven. 6. Departementet kan gi forskrift med nærmere regler om årsregnskapet, årsberetningen og regnskapsføringen. Side 7

77. Kontrollutvalget Denne paragrafs pkt. 4 lyder som følger: Kontrollutvalget skal påse at kommunens eller fylkeskommunens regnskaper blir revidert på en betryggende måte. Kontrollutvalget skal videre påse at det føres kontroll med at den økonomiske forvaltning foregår i samsvar med gjeldende bestemmelser og vedtak, og at det blir gjennomført systematiske vurderinger av økonomi, produktivitet, måloppnåelse og virkninger ut fra kommunestyrets eller fylkestingets vedtak og forutsetninger (forvaltningsrevisjon). Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) 3. Årsregnskapet Årsregnskapet skal bestå av et driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseregnskap, økonomiske oversikter og noteopplysninger. Driftsregnskapet skal omfatte: 1. Alle løpende inntekter og innbetalinger i året. 2. Løpende inntekter og innbetalinger avsatt i tidligere regnskapsår som er anvendt i regnskapsåret. 3. Anvendelsen av midler som nevnt i nr. 1 og 2 i driftsregnskapet, herunder avsetninger av slike midler for anvendelse i senere regnskapsår og til finansiering av investeringer i årets investeringsregnskap. Investeringsregnskapet skal omfatte: 1. Bruk av lånemidler. 2. Inntekter fra salg av anleggsmidler, og inntekter og innbetalinger knyttet til investeringsprosjekter, jf. likevel fjerde og femte ledd. 3. Øvrige inntekter og innbetalinger som ikke er løpende. 4. Inntekter og innbetalinger som nevnt under nr. 1-3 avsatt i tidligere regnskapsår som er anvendt i regnskapsåret. 5. Inntekter i driftsregnskapet anvendt for investeringer i årets investeringsregnskap. 6. Utlån, forskutteringer og tiltak av investeringsmessig karakter dekket inn ved inntekter og innbetalinger som nevnt under nr. 1-5, herunder avsetninger. 7. Øvrige finansieringstransaksjoner knyttet til utlån og forskutteringer. Ved salg av finansielle anleggsmidler, skal en andel av salgsinntekten regnes som avkastning på innskutt kapital. Første setning kommer kun til anvendelse dersom kommunen eller fylkeskommunen har bestemmende innflytelse i selskapet. Avkastning på innskutt kapital skal regnes som løpende inntekt. Som avkastning på innskutt kapital skal regnes det beløpet kommunen eller fylkeskommunen maksimalt kunne fått i utbytte etter lov 13. juni 1997 nr. 44 om aksjeselskaper 8-1, beregnet ved siste årsskifte før salgsdato, fratrukket utbytte utbetalt i salgsåret. Dersom kommunen eller fylkeskommunen selger kun en andel av Side 8

sine finansielle anleggsmidler i selskapet, skal avkasting på innskutt kapital reduseres forholdsmessig. Bestemmelsen i fjerde ledd kommer til anvendelse for udisponerte inntekter fra salg av finansielle anleggsmidler foretatt fra og med 1. januar 1997. Bestemmelsen i fjerde ledd kommer ikke til anvendelse for udisponerte inntekter fra salg av finansielle anleggsmidler foretatt før denne dato. Driftsregnskapet og investeringsregnskapet skal stilles opp i henhold til vedlegg 1 og 2 til denne forskriften og vise regnskapstall på samme detaljeringsnivå som kommunestyret og fylkestinget har brukt i årsbudsjettet. Oppstillingene skal minst vise beløp for vedkommende års regnskap, opprinnelig vedtatt årsbudsjett, regulert årsbudsjett og for sist avlagte årsregnskap. Balanseregnskapet skal vise status for kommunens og fylkeskommunens eiendeler, gjeld og egenkapital ved utgangen av regnskapsåret. Balanseregnskapet skal stilles opp i henhold til vedlegg 3 til denne forskriften. Balanseregnskapet skal minst vise beløp for sist avlagte årsregnskap i tillegg til for årets regnskap. For regnskapsåret 2010 skal minimum 20 prosent av merverdiavgiftskompensasjonen fra investeringer overføres til investeringsregnskapet. For 2011 skal minimum 40 prosent overføres, for 2012 minimum 60 prosent og for 2013 minimum 80 prosent. Fra og med regnskapsåret 2014 skal merverdiavgiftskompensasjonen fra investeringer i sin helhet regnes som inntekter knyttet til investeringsprosjekter og føres i investeringsregnskapet, jf. tredje ledd nr. 2. VURDERING/DRØFTING: Disponering av regnskapsmessig mindreforbruk: Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr 14 772 600 foreslås disponert som følger: 50% overskudd til tjenestestedene I henhold til gjeldende økonomireglement skal 50% av mindreforbruk og 100% av merforbruk etter vurdering tilbakeføres tjenestestedene. Det regnskapsmessige mindreforbruket i 2010 kan til dels tilskrives tjenestestedenes innsparinger gjennom året og til dels lavere aktivitetsnivå etc. Det understrekes at en slik tilførsel av midler ikke skal være en varig økning. Rådmannen foreslår at det netto bevilges kr 813 000 av det regnskapsmessige mindreforbruket til formålet fordelt som følger: Side 9

Funk Budsjettjustering som følge av disponering av årsresultatet: Beløp Netto bruk av disposisjonsfond tjenestestedene med tilsvarende endring i driftsutgifter på samme funksjon 202 100% merforbruk skole, sentralt -64 000 242 50% mindreforbruk Tildelingskontoret 50 000 120 Utsatt kjøp IKT-utstyr, IKT avd 250 000 120 Utsatt kjøp Procasso, øk og pers avd 150 000 202 50% mindreforbruk Lunner barneskole 26 000 202 50% mindreforbruk Grua skole 21 000 202 100% merforbruk Harestua skole -103 000 202 50% mindreforbruk Lunner ungdomsskole 42 000 201 50% mindreforbruk Gamleskolen bhg 60 000 201 50% mindreforbruk Harestua bhg 91 000 201 50% mindreforbruk Malmgruben bhg 19 000 201 50% mindreforbruk Roa bhg 59 000 201 50% mindreforbruk Kalvsjø bhg 75 000 253 50% mindreforbruk Lunner omsorgssenter 70 000 254 50% mindreforbruk Tilrettelagte tjenester 50 000 301 50% mindreforbruk Arealforvaltning 17 000 Sum 813 000 Barnehage Rådmannen anbefaler å avsette den del av barnehagenes netto mindreforbruk som ikke tilbakeføres enhetene til bundet driftsfond for barnehager. Dette utgjør kr 259 573. Flyktningtjenesten Til og med regnskapsåret 2008 har det vært avsatt 80% av overskudd fra integreringstilskuddet til fond Iht. K-sak 55/02. For å tilpasse oss regelen om at slike fondsavsetninger skal vedtas med eksakt beløp, ble det ikke foretatt avsetning iht. denne regelen i årsregnskapet for 2009. Det ble imidlertid gjort en lavere avsetning i forbindelse med behandling av årsregnskap 2009 og overskuddsdisponering i k-sak 12/10 basert på følgende vurdering: I løpet av de siste årene har Flyktningtjenestens disposisjonsfond bygget seg opp, og rådmannen anbefaler at det nå tas stilling til hvor stort dette fondet bør være. Rådmannens vurdering er at det bør avsettes til fond i den grad det er lavere enn kr 2 mill. Ved å anvende tilsvarende vurdering for 2010 anbefales det å avsette kr 480 000 til dette fondet. Seniortiltak Det må avsettes ytterligere midler til seniortiltak dersom dagens mulighet for stillingsreduksjon med lønnskompensasjon på 20% skal videreføres og ikke reduseres til maks 10%. Behovet for midler ved å videreføre seniortiltak på dagens nivå er kr 470 000 frem til 010711. Budsjett for 2012 må trolig økes med kr 1 mill utover det som ligger i gjeldende økonomiplan. Frivilligsentralen Frivilligsentralen har hatt et mindreforbruk i 2010 på kr 143 000. Mindreforbruket skyldes til dels sen oppstart og vil gi tilsvarende merkostnader i senere år. Hele beløpet anbefales avsatt til øremerket disposisjonsfond. Side 10

Etablererveileder Ved en feil ble ikke etablererveileder fakturert fra Gran i 2010. Beløpet blir fakturert i 2011. Budsjettert beløp fra 2010 kr 90 000 foreslås avsatt til øremerket disposisjonsfond. Fond som videreføres I årsregnskap 2010 er det foretatt enkelte inntektsføringer av fond hvor tilhørende utgift ikke ennå har påløpt. Dette skyldes regelverk knyttet til regnskapsmessig behandling av budsjettert bruk av fond. Dersom slik bruk av fond ikke tilbakeføres til fond i 2011 vil de tilhørende utgifter ikke være finansiert og kan dermed ikke gjennomføres. Det anbefales derfor videreføring av følgende fondsavsetninger: Konkurranseutsetting av støttefunksjoner Det ble i budsjettet for 2010 bevilget kr 300 000 til konkurranseutsetting av støttefunksjoner. Det er besluttet at kommunen i steden skulle gå inn i en Leanprosess. Partsammensatt utvalg forslår at fondet videreføres og omdefineres til Lea'n. Lunner skytterlag I K-sak 3/07 Ny skytebane for Lunner skytterlag behandling av rapport fra ad hocutvalg ble det vedtatt å bevilge kr 100 000 til formålet fra tilleggsbevilgningskontoen. Det ble i 2007 benyttet kr 28 000 av disse midlene. Restbeløpet på kr 72 000 ble bevilget av det regnskapsmessige mindreforbruket i 2008 til bruk i 2009. Beløpet ble heller ikke i 2009 benyttet. Det ble bevilget kr 72 000 av det regnskapsmessige mindreforbruket til formålet i 2010. Gjenstående beløp etter 2011 er kr 47 000. Barn og unge Ved en feil er det belastet kr 47 000 for lite fra disposisjonsfond knyttet til barn og unge i 2010. Det foreslås at slik bruk av fond rebudsjetteres og gjennomføres i 2011. Tilrettelegging og bistand til næringslivet Kr 100 000 vedr. næringsutvikling er inntektsført uten tilhørende utgift i 2010 og foreslås overført til 2011. Utsatt vedlikehold vegg rådhuset Kr 660 000 er inntektsført uten tilhørende utgift i 2010 og foreslås overført til 2011. Klimapådriver Ikke benyttet andel klimapådriver kr 187 000 foreslås overført til 2011. Frie inntekter I budsjett 2010 er det valgt å budsjettere med en forventning om et høyere folketall per 01.01.11 enn det som ble realiteten. I tillegg er KS-modellen noe nedjustert ifht. det som ble lagt til grunn i budsjettet. Dette medfører samlet at budsjett per i dag ligger kr 3,6 mill over forventet inntekt iht. KS-modellen. Erfaringsmessig får kommunen ofte høyere inntekter enn varslet i KS-modellen. Dette er da særlig knyttet til økte skatteinntekter på landsbasis. For å redusere risikoen for merforbruk dersom denne inntektsforventningen ikke slår til, foreslår rådmannen at det avsettes kr 5 mill til disposisjonsfond øremerket variasjoner i frie inntekter. Side 11

LOS Som varslet er det en stadig økning i behov for hjemmetjenester. I den forbinelse foreslår rådmannen å avsette kr 2 mill til dette formålet. Årseffekten av behovet anslås til kr 4 mill, og dette vil bli tatt opp igjen ifbm. med budsjett 2012 for å finne dekning for beløpet fra regnskapsåret 2012. Rettssak Lunner kommune er saksøkt av Fauske kommune i forbindelse med en barnevernsak. Saken er p.t. under behandling i rettsapparatet. Dette kan påføre Lunner kommune en utgift på inntil kr 1,6 mill. Det er ikke avsatt midler til dette i regnskapet, men det foreslås å avsette beløpet til fond i påvente av rettens behandling. Bronsebukkene Det søkes om støtte til videreføring av musikkspillet Bronsebukkene med kr 40 000. Det blir et utviklingsår i 2011 og en nypremiere i 2012. Jevnaker og Gran kommune har bevilget tilsvarende beløp for 2011. Kirken Kirken har et akkumulert underskudd per 31.12.10 på kr 450 000. Dette skyldes i hovedsak at samarbeidet med regnskapsfører har fungert lite tilfredsstillende og har bidratt til manglende økonomisk styring, økte utgifter til revisjon og manglende innrapportering til KLP. I tillegg er det behov for økte bevilgninger i 2011 knyttet til økte elektrisitetspriser, pensjon og husleie på til sammen kr 144 000. Rådmannen foreslår å bevilge kr 250 000 til formålet. Dette vil dekke behovet i 2011 samt deler av det akkumulerte underskuddet. Det er behov for en gjennomgang av kirkens budsjett for budsjettåret 2012 med det formål å bringe driften i balanse. Disposisjonsfond drift Det resterende av overskuddet, kr 2 380 727 foreslås avsatt til disposisjonsfond øremerket investeringer disponert gjennom kommunedelplanene. Omdisponering av tidligere tidligere tildelte midler Kommunestyret har tidligere i k-sak 12/10 bevilget kr 200 000 til Svea skilag Skileikanlegg. Grunneier ønsker ikke å gå i videre dialog med Svea skilag om utvikling av areal til skileikanlegg. Svea skilag har søkt om at midlene omdisponeres til løypemaskin. Dersom de får slik maskin vil de også kunne preparere et miniskileikanlegg på jordene rundt Svea sportshytte. Øvrig Vedlagt følger Revisjonsberetning for 2010 og Kontrollutvalgets vedtak vedrørende Årsmelding og regnskap. Eldrerådet behandlet saken 12.04.11 og har kommet med følgende uttalelse: vedlagt Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne behandlet saken 16.05.11 og har kommet med følgende uttalelse: Side 12

Fremlegges i møte Arbeidsmiljøutvalget behandlet saken 06.04.11 og har kommet med følgende uttalelse: Lunner kommunes årsmelding tas til etterretning Konklusjon med begrunnelse 1. Årsmelding for 2010, i samsvar med Årsmelding 2010 kapittel 1-8, tas til orientering. 2. Årsberetning for 2010 fra Gavestyret ved Lunner omsorgssenter tas til orientering. 3. Eldrerådets årsmelding for 2010 tas til orientering. 4. Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes årsmelding for 2010 tas til orientering 5. AMU s årsrapport for 2010 tas til orientering 6. Regionrådets årsmelding for 2010 tas til orientering 7. Regnskapsmessig mindreforbruk i driftsregnskapet, kr 14 772 600, disponeres som følger: Funksjon Fond som videreføres Beløp 880 Utredning konkurranseutsetting omdefineres til Lea'n 300 000 880 Lunner skytterlag 47 000 880 Bruk av fond barn og unge, korr 2010-47 700 880 Tilrettelegging og bistand næringslivet 100 000 880 Utsatt vedlikehold vegg rådhuset 660 000 880 Andel klimapådriver 187 000 Sum 1 246 300 Funksjon Bør/må avsetninger (lov eller tidligere føringer) Beløp 880 Avsetning disp fond øremerket tjenestestedene 813 000 880 Barnehage til bundet fond 259 573 880 Flyktningtjenesten 480 000 880 Avsetning disp fond øremerket seniortiltak 470 000 880 Frivilligsentralen 143 000 880 Etablererveileder 90 000 Sum 2 255 573 Funksjon Forslag til nye avsetninger Beløp 880 Avsetning disp fond øremerket variasjon i frie inntekter 5 000 000 880 Avsetning disp fond øremerket LOS 2 000 000 880 Avsetning disp fond øremerket rettssak 1 600 000 880 Avsetning disp fond øremerket Bronsebukkene 40 000 880 Avsetning disp fond øremerket kirken 250 000 880 Avsetning disp fond øremerket investeringer 2 380 727 Sum 11 270 727 Side 13

Funksjon Budsjettjustering som følge av disponering av årsresultatet: Beløp Netto bruk av disposisjonsfond tjenestestedene med tilsvarende endring i driftsutgifter på samme funksjon 202 100% merforbruk skole, sentralt -64 000 242 50% mindreforbruk Tildelingskontoret 50 000 120 Utsatt kjøp IKT-utstyr, IKT avd 250 000 120 Utsatt kjøp Procasso, øk og pers avd 150 000 202 50% mindreforbruk Lunner barneskole 26 000 202 50% mindreforbruk Grua skole 21 000 202 100% merforbruk Harestua skole -103 000 202 50% mindreforbruk Lunner ungdomsskole 42 000 201 50% mindreforbruk Gamleskolen bhg 60 000 201 50% mindreforbruk Harestua bhg 91 000 201 50% mindreforbruk Malmgruben bhg 19 000 201 50% mindreforbruk Roa bhg 59 000 201 50% mindreforbruk Kalvsjø bhg 75 000 253 50% mindreforbruk Lunner omsorgssenter 70 000 254 50% mindreforbruk Tilrettelagte tjenester 50 000 301 50% mindreforbruk Arealforvaltning 17 000 Sum 813 000 8. Regnskap for 2010 vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 9-10 9. Sluttregnskap prosjekter vedtas i samsvar med Årsmelding 2010, kapittel 11.2 10. Kr 200 000 tidligere bevilget til Svea skilag Skileikanlegg omdisponeres til Svea skilag løypemaskin DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Rådmannens årsmelding 2010 Revisjonsberetning Kontrollutvalgets vedtak vedrørende Årsmelding og regnskap (deles ut i møtet) Eldrerådets uttalelse til Årsmelding og regnskap Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevnes uttalelse til Årsmelding og regnskap (deles ut i møtet pga sen behandling) Brev fra Lunner kirkelige fellesråd Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Innlandet revisjon IKS Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær Side 14

LUNNER KOMMUNE MØTEBOK Arkivsaksnr.: 09/2328-25 Ark.: 033 &20 Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: / Kommunestyret 5/11 Formannskapet 05.05.2011 27/10 Kommunestyret 27.05.2010 11/10 Formannskapet 22.04.2010 33/10 Utviklingsutvalget 15.04.2010 23/10 Kommunestyret 29.04.2010 3/10 Eldrerådet 02.03.2010 10/10 Kommunestyret 11.03.2010 84/09 Kommunestyret 17.12.2009 65/09 Formannskapet 10.12.2009 Saksbehandler: Anne Grønvold, Rådgiver politikk og samfunn EVALUERING AV POLITISK ORGANISERING Lovhjemmel: Kommuneloven FORMANNSKAPETS VEDTAK: Saken utsettes og tas opp igjen ved neste møte i Formannskapet Behandling og avstemming: Ordfører Anders Larmerud fremmet følgende vedtaksforslag: Saken utsettes og tas opp igjen ved neste møte i Formannskapet Anders Larmeruds vedtaksforslag ble enstemmig vedtatt. Rådmannens innstilling: Saken legges fram uten innstilling. Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Sandsvegen 1 61 32 40 00 61 32 40 09 post@lunner.kommune.no 1503.13.49122 6345.06.05338 2740 ROA Nettadresse: www.lunner.kommune.no

Saksutredning: FAKTA: Kommunestyret vedtok 11.3.2010 sak 10/10 å opprette plangrupper. Med hjemmel i kommuneloven 10a ble det opprettet følgende plangrupper: Plangruppe Samfunnsutvikling Plangruppe Oppvekst Plangruppe Omsorg Plangruppe Kultur Plangruppe Teknisk Med hjemmel i kommuneloven 25 opprettes følgende utvalg: - Plangruppe Kommuneorganisasjon Den sistnevnte plangruppa ivaretar kommunelovens bestemmelser om partssammensatt utvalg Plangruppene har i hht. vedtatt reglement oppgaver knyttet til revisjon og rullering av kommunedelplanene. Plangruppa som er partssammensatt utvalg har følgende oppgaver i tillegg: Ansettelse av rådmann Oppsigelse/avskjed av rådmann Lunner kommunes arbeidsgiverpolitikk og verdigrunnlag Prinsipielle retningslinjer for personal- og lønnspolitikken Kommunestyret vedtok 27.5.2010 sak 27/10 justerte reglementer for Lunner formannskap og Lunner utviklingsutvalg og justert reglement for delegering av myndighet. Utgangspunktet for endringene var følgende: Formannskapet og utviklingsutvalget skal ha færre saker og kommunestyret skal ha flere Det er kommunestyret selv som skal innvilge dispensasjoner fra planer som kommunestyret har vedtatt Det er ønskelig at saker som kommer til kommunestyret for behandling ikke bare er der for sandpåstrøing, men til reell stillingstaken Følgende modell er utarbeidet for gjennomføring av kommunestyremøtene: Kl. 16.00 Møtet settes Dagens tre-fire store politiske saker Kl. 17.30 Orientering om saker fra Regionråd/Osloregionen Orientering av leder Utviklingsutvalget (UU) om saker fra UU inkl. bilder fra UU s befaringer Kl. 18.00 Pause, mat og eventuelle gruppemøter med bakgrunn i saker fra Utviklingsutvalget Kl. 18.45 orientering om aktuelle forhold fra ordfører og rådmann Kl. 19.15 Saker fra Utviklingsutvalget Saker fra formannskapet Resterende saker kommunestyret Møtet heves Side 16

Ordførers spørretime (senest slutt kl. 22.00) Litt statistikk: 1.6.10 31.3.11 Kommunestyre Formannskap Utviklingsutvalg Antall møter 10 7 6 Antall saker 85 16* 38 Antall fritak 2** - - Antall forfall 61 7 19 * 7 av disse sakene var i samme møte ** totalt har 14 personer søkt fritak i valgperioden Antall saker i formannskap og utviklingsutvalg har vært avtagende etter at vi endret arbeidsfordeling mellom de ulike organene. Det er videre å merke seg det store antall av meldte forfall. Plangruppene har vært i aktivitet i forbindelse med rullering av kommunedelplanene. I tillegg har Kommunedelplan Omsorg blitt revidert i den aktuelle perioden. Det har vært dårlig frammøte i plangruppene, og en kan undres over om dette beror på en manglende forståelse av at dette er formelle politiske organer og at viktig politisk arbeid foregår i plangruppene. Innstilling i saker: Det er i hovedsak rådmannen som innstiller i saker overfor politiske organer. Ordfører innstiller i saker som gjelder valg og fritak. Ved to-trinns behandling er det utviklingsutvalget eller formannskapet som innstiller overfor kommunestyret. Det søkes i en del saker å utarbeide alternative forslag til vedtak i saksutredningen. Rådmannens vurderinger: Det er naturlig at rådmannen er noe forsiktig i forhold til å evaluere den politiske organiseringen. Det skal imidlertid legges til rette fra administrasjonens side, slik at en har et godt grunnlag for å treffe politiske beslutninger og at lokaldemokratiet gis gode vilkår innenfor de lover og overordnede føringer vi må forholde oss til. Plangruppene: At vi har fått etablert en planstruktur med 6 kommunedelplaner har skapt et mer levende planverk. Det arbeides nå med revidering av kommuneplanen. Når den er på plass, vil vi ha et planverk som vi skal etterleve og rullere/revidere etter et system. Dette bidrar til et planverk som har konkret betydning for utvikling og prioriteringer. At alle kommunestyrets medlemmer er med i ei plangruppe bidrar til politisk eierskap til planverket. Reglementet for plangruppene bør justeres i forhold til at det i årshjul for 2011 er vedtatt å flytte rullering av planene til høsten. Det skal i hht. reglementet foreligge en innstilling fra plangruppene innen 15. mai. Da plangruppene har 4 medlemmer, er det sårbart i forhold til forfall. Så langt har det vært vurdert å ikke ha varamedlemmer på grunn av manglende prosessmessig eierskap. Side 17

Formannskapet: Formannskapet har få saker og liten møteaktivitet knyttet til dette. Hovedsakelig er det oppgaver knyttet til kommuneplan, kommunedelplaner, handlingsprogram, økonomiplan, årsbudsjett og regnskap. Formannskapet er valgstyre. Utviklingsutvalget: Utviklingsutvalget har i hovedsak forvaltningssaker. Det kan derfor synes som navnet ikke passer. At det er kommunestyret selv som kan innvilge dispensasjoner i forhold til planer som er vedtatt av kommunestyret synes riktig. Konklusjon: Saken legges fram for politisk behandling uten innstilling. Den legges fram for formannskapet som innstiller overfor kommunestyret. Rådmannen tillater seg å foreslå følgende tema i forhold til evaluering: Plangruppene: Skal vi opprettholde plangruppene? Skal Plangruppe Kommuneorganisasjon fortsatt være partssammensatt utvalg? Skal plangruppene ha andre oppgaver enn revisjon/rullering av kommunedelplanene? Eksempelvis være saksordfører, og gi høringsuttalelser til relevante saker. Skal plangruppene ha oppnevnt varamedlemmer (se reglement)? Utviklingsutvalget: Skal vi opprettholde utviklingsutvalget? Hvor mange medlemmer? Hvilke saker? Hvor ofte møter - dagmøter eller kveldsmøter? Et mer beskrivende navn? Formannskapet: Hvilke saker? Hvor ofte møter - dagmøter eller kveldsmøter? Hvor mange medlemmer? Utvidet Formannskap med rep fra alle partier har overleveringsmøte av politiske saker en uke før k-styre for gjennomgang i partiene? Gjennomføres på slutten av Formannskapets møte. (Forutsetter trolig nedleggelse av dagens UU for å unngå økt møteaktivitet og k- styre som sandpåstrøingsorgan.) Kommunestyret: Hvilke saker? Hvor ofte møter - dagmøter/kveldsmøter? Tilrettelegge for oppmøte, barnevakt, frikjøp etc.? Strategi- og plandager? Befaringer/ fotobefaring? Folkevalgtopplæring? Herunder opplæring av varamedlemmer/ nye i kommunestyre? Side 18

Skal partienes gruppemøter legges inn i møteplanen? Innstillinger: Skal rådmannen fortsette å innstille? Skal ordfører eller leder av det politiske organet (Formannskap, Utviklingsutvalg og/eller plangruppene) innstille? I så fall hvordan skal det praktisk gjennomføres? Delegasjonsreglementet: Beholde nåværende delegasjonsreglement? Justere dagens delegasjonsreglement? Videre arbeid: Saken legges frem for Formannskapet i mai. En foreslår at saken ikke går videre til behandling i kommunestyre før junimøtet. Dette gir da rom for at de politiske partiene kan drøfte saken. Formannskapet bør innstille i form av signaler om ønsket utvikling, som kan konkretiseres i form av eventuell endret organisering og endrede reglementer i sak til kommunestyret i september. Det anbefales at vedtaket gjøres gjeldende fra ny valgperiode. DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Kommunestyrets sak vedr. etablering av plangrupper Kommunestyrets sak vedr. endret funksjonsdeling på politisk nivå Reglement for Lunner Utviklingsutvalg Reglement for Lunner Formannskap Reglement for plangruppene Delegasjonsreglementet Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Kommunestyrets medlemmer De politiske pariene Revisjonen Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær Side 19

LUNNER KOMMUNE Arkivsaksnr.: 11/499-2 MØTEBOK Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 24/11 Kommunestyret 19.05.2011 6/11 Formannskapet 05.05.2011 Ark.: Saksbehandler: Kjersti Vatshelle Myhre, Økonomikonsulent REBUDSJETTERING AV INVESTERINGER TIL 2011 Lovhjemmel: Kommuneloven 45 og 46 FORMANNSKAPETS INNSTILLING TIL KOMMUNESTYRET: 1. Det overføres budsjettmidler til rest fra 2010 til 2011 på de prosjekt og med de beløp som fremkommer av tabell 1, samlet kr 40 955 943. 2. Av foreslåtte overføringer i pkt 1 foreslås noen budsjettmidler overført andre prosjektnr, med tilnærmet samme formål: a. Budsjettmidler på P009 Lub utvendig oppgradering på kr 234 839 foreslås overført P102, med tilsvarende navn og formål i 2011. b. Budsjettmidler på P029 Roa videregående skole, møbler vestibyle på kr 250 000 foreslås overført P101 Ombygging Frøystad og Rehab Roa videregående skole, der møbler vestibyle blir en del av dette prosjektet. c. Budsjettmidler på P032 LUB, Utbedring tak Skøienhallen på kr 38 856 foreslås overført P102 Lunner barneskole, utvendig oppgradering. d. Budsjettmidler på P904 Kalvsjø bh innredning underetg. på kr 13 752 foreslås overført P935 Uteareal Kalvsjø barnehage. 3. Samlet finansieres prosjektene som det fremkommer av tabell 2, høyre kolonne, totalt kr 40 955 943. 4. Differansen mellom budsjettert mva-komp og budsjettert overføring fra drift til investering angående mva-komp på disse prosjektene på kr 1 108 235 avsettes til disposisjonsfond, øremerket investeringer. 5. Kreditnota på P003 på kr 187 700 tilbakeføres ubundet investeringsfond. Behandling og avstemming: Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt som Formannskapets innstilling til Kommunestyret. Rådmannens innstilling: 1. Det overføres budsjettmidler til rest fra 2010 til 2011 på de prosjekt og med de beløp som fremkommer av tabell 1, samlet kr 40 955 943. 2. Av foreslåtte overføringer i pkt 1 foreslås noen budsjettmidler overført andre prosjektnr, med tilnærmet samme formål: a. Budsjettmidler på P009 Lub utvendig oppgradering på kr 234 839 foreslås overført P102, med tilsvarende navn og formål i 2011. Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Sandsvegen 1 61 32 40 00 61 32 40 09 post@lunner.kommune.no 1503.13.49122 6345.06.05338 2740 ROA Nettadresse: www.lunner.kommune.no

b. Budsjettmidler på P029 Roa videregående skole, møbler vestibyle på kr 250 000 foreslås overført P101 Ombygging Frøystad og Rehab Roa videregående skole, der møbler vestibyle blir en del av dette prosjektet. c. Budsjettmidler på P032 LUB, Utbedring tak Skøienhallen på kr 38 856 foreslås overført P102 Lunner barneskole, utvendig oppgradering. d. Budsjettmidler på P904 Kalvsjø bh innredning underetg. på kr 13 752 foreslås overført P935 Uteareal Kalvsjø barnehage. 3. Samlet finansieres prosjektene som det fremkommer av tabell 2, høyre kolonne, totalt kr 40 955 943. 4. Differansen mellom budsjettert mva-komp og budsjettert overføring fra drift til investering angående mva-komp på disse prosjektene på kr 1 108 235 avsettes til disposisjonsfond, øremerket investeringer. 5. Kreditnota på P003 på kr 187 700 tilbakeføres ubundet investeringsfond. Side 21

Saksutredning: FAKTA: Lunner kommune har til og med 2010 hatt den praksis å se på investeringsprosjekt som årsuavhengig og fortrinnsvis budsjettere hele kostnadsrammen i år 1 selv om investeringsprosjektet er planlagt over flere år. Dette har vært vanlig praksis i mange kommuner, og også i samsvar med Økonomireglementet. Lunner kommune har bevisst ventet med å endre praksis i påvente av presisering av regelverket nevnt under. Tilsvarende ved økning av kostnadsrammen, er budsjettet økt det året saken har vært oppe til behandling, uavhengig av når utgiftene kommer. Sistnevnte har vært tilfelle i 2010 på flere prosjekter i Lunner kommune, bla ved Harestua renseanlegg (p923) og ved utvidelse av Eventyrskogen barnehage (p007). Kommunal og regionaldepartementet kom 7. april 2010 med en uttalelse om budsjettering og regnskapsføring av investeringer. Det presiseres i uttalelsen at investeringsbudsjettet er ettårig og ikke årsuavhengig. Årsbudsjettet er bindende og årlige bevilgninger er nødvendig for å kunne pådra kommunen utgifter i budsjettåret. Ved rullering av Økonomireglementet i desember 2010 ble kap. 8 angående investeringer endret i samsvar med dette. For at tidligere vedtatte investeringer skal ha gyldig budsjett for 2011, er det dermed behov for rebudsjettering av investeringene i 2010. Restmidler på det enkelte prosjekt pr 31.12.2010 fremkommer av note 17 til årsregnskapet, se vedlegg 1. Her er også prosjektnr. som er foreslått avsluttet skravert grått. Som oversikten viser, er det betydelige midler til rest. Dette skyldes i hovedsak tidligere ovennevnte praksis om å se på prosjektene som årsuavhengige. Prosjektene er enten planlagt gjennomført over flere år, eller de er forsinket. De vesentligste avvik pr prosjekt er forklart spesifikt i årsmelding, kap.9.6, se vedlegg 2 Det foreslås at midler til rest pr 31.12.2010 på prosjekt i tabell 1 overføres til 2011. P Tiltak Samlet vedtatt Brukt totalt Mindreforbruk som foreslås budsjett overført 2011 002 Los, varmanlegg 2 842 000 2 761 730 80 270 004 Kommunestyresal, oppgradering 1 037 000 995 305 41 695 005 Gml.skolen bh, oppgr./tilbygg 2 000 000 1 445 460 554 540 006 Lub, oppgradering hovedhus 2 600 000 0 2 600 000 007 Eventyrskogen bh, utvidelse 3 775 000 272 570 3 502 430 009 Lub, utvendig oppgradering 1 640 000 1 405 161 234 839 012 Visma Enterprise 275 000 7 500 267 500 013 Los, inventar og utstyr 970 000 721 936 248 065 Side 22

019 Trafikksikkerhetstiltak 375 000 139 025 235 975 029 Roa vg skole, møbler vestibyle 250 000 0 250 000 032 LUB, Utbedring tak Skøienhallen 890 000 851 144 38 856 613 Ledningsanl. Grua/Harestua 31 200 000 30 416 495 783 506 716 Gangveg Kalvsjø/Melbykr. 3 575 000 360 153 3 214 847 720 Desinfeksjonsanl. vannv. 4 000 000 693 659 3 306 341 724 Kaldtlager LUB 750 000 715 229 34 771 816 Avfallssortering på skolene 150 000 38 091 111 909 904 Kalvsjø bh - innr. underetasje 3 700 000 3 686 248 13 752 905 Oppgr. LUS/Frøystad 1 000 000 4 391 995 609 919 Oppgradering Sliperiet-Mylla 500 000 24 005 475 995 923 Utvidelse/opprustning Harestua RA 30 500 000 6 579 082 23 920 918 935 Uteareal Kalvsjø barnehage 1 800 000 1 755 875 44 125 Sum 93 829 000 52 873 058 40 955 943 Tabell 1 Når det gjelder P009 Lub, foreslås å overføre midlene til rest på kr 234 839 til P102, med tilsvarende navn og formål i 2011. Videre foreslås også å overføre midlene til rest på P032 LUB, utbedring tak Skøienhallen på kr 38 856 til P102. Det vil da være ca kr 594 på P102 som anslås å være tilstrekkelig til å få skiftet tak på to paviljonger. For P029 Roa vid.gående skole er Fylkeskommunen av naturlige årsaker ikke lenger villig til å finansiere halvparten av utgiftene. Det vil derfor være underdekning på prosjektet. Det foreslås at midlene på P029 på kr 250 000 overføres P101 Ombygging Frøystad og rehab av Roa vid.gående skole og inngår i dette prosjektet. Midler til rest på P904 Kalvsjø barnehage innredning underetg. på kr 13 752 foreslås overført P935 Uteareal Kalvsjø barnehage. Disse prosjektene var opprinnelig ett prosjekt, og midlene behøves på P 935 pga noe merforbruk her. Når det gjelder finansiering, har departementet i ovennevnte uttalelse av 7. april 2010 presisert at finansieringen av investeringer i prinsippet må anses som fri, i den grad midlene ikke er øremerket. Dette er også innarbeidet i Økonomireglementet pr 1.1.2011. Vi har ved manglende finansiering i årsavslutningen 2010 benyttet oss av denne presiseringen og hentet finansiering fra andre prosjekt. Vi har imidlertid holdt oss innenfor samlet vedtatt finansiering for de ulike finansieringskilder. Ved forslag til refinansiering har vi tatt utgangspunkt i tidligere vedtatt finansiering på de prosjektene som foreslås overført til 2011. I tillegg har vi påsett at vi holder oss innenfor et samlet vedtatt budsjett på de ulike finansieringskilder. Under følger en oversikt over vedtatt, ikke benyttet finansiering som kan benyttes ved finansiering av ovennevnte prosjekt, samt forslag til samlet refinansiering av prosjekt foreslått overført. Budsjett/Vedtatt ikke benyttet finansiering fra 2010 Forslag refinansiering Lån 35 016 993 33 940 605 Ubundet inv fond* 421 701 609 401 Bundet inv. Fond** 1 011 938 783 506 Dispfond 542 643 405 022 Tilskudd/ref.** 4 705 000 3 330 270 Salg 48 320 0 Side 23

Mva-komp. - Overføring fra drift 332 366 312 139 42 078 961 39 380 943 * Forslaget kan være kr 187 700 høyere enn samlet vedtatt ikke benyttet finansiering av ubundet inv. fond, da dette beløpet bare ble låntfra fondet i 2010 og nå foreslås avsatt til ubundet investeringsfond. * *Øremerket, kan benyttes på de prosjekt de var øremerket til Budsjett 2011 P 036 Schiongsvingen*** 1 575 000 1 575 000 *** Utgifter regnskapsført i 2010 Totalsum 43 653 961 40 955 943 Tabell 2 Restmidlene på prosjektene som fremkommer av tabell 1, var i 2010 budsjettert finansiert med kr 1 420 374 fra mva-komp. Vi har ved refinansieringen imidlertid redusert dette beløpet med ca kr 1,1 mill for holde oss innenfor samlet vedtatt overføring av mva-komp fra drift til investering. Det anbefales at vi fortsatt budsjetterer med mva-komp tilsvarende opprinnelig budsjett på prosjektene, da vi kan forvente mva-komp i den størrelsesorden. Differansen mellom budsjettert mva-komp og budsjettert overføring fra drift til investering på kr 1 108 235 foreslås avsatt til disposisjonsfond, øremerket investeringer. Under følger en oversikt over de investeringsprosjekt som manglet finansiering i 2010, samt hvilke prosjekt finansieringen er hentet fra. Prosjekt med manglende finansiering 2010 001 Finansiering tatt fra følgende prosjekt Harestua sk/ Eventyrskogen bh 626 091 Tilskudd ikke mottatt Fra div. prosjekt Mva-komp fra drift 002 Los, varmanlegg 727 782 Tilskudd ikke mottatt Fra div. prosjekt Mva-komp fra drift 003 008 036 Tabell 3 Harestua bh, uteanlegg 213 739 Folkets Hus/hytte Grua, riving 117 131 Fortau/gatelys Schiongsvingen 1 598 551 Kreditnota manglet/+ merforb. Kr 26' 029 Roa vg skole, møbler vestibyle Ubundet inv. Fond Salg av tomt ikke gjennomført 013 Los, inventar og utstyr Ubundet inv. fond Manglende budsjett 2010 007 Eventyrskogen bh, utvidelse Lån/mva-komp Som tabellen viser, er det benyttet mva-komp fra en rekke investeringsprosjekt på til sammen kr 1 353 873 for å finne finansiering til P001 og P002, der tilskuddet fra Enova ikke var mottatt og var uavklart. Tilskudd på P001 og P002 mottas i 2011. Det anbefales at den delen av tilskuddet som ikke behøves på P001 og P002 avsettes til ubundet investeringsfond. Dette vil komme til politisk behandling når prosjektregnskap på prosjektene er sluttført, og kommunen har mottatt tilskudd. For P003 og P008 kan vi se på finansiering fra ubundet investeringsfond som lån fra dette fondet, i påvente av at opprinnelig budsjettert finansiering mottas. Kreditnota på P003 på kr 187 700 er nå mottatt og det foreslås tilbakeført fondet gjennom en avsetning til ubundet investeringsfond. Videre gjøres det oppmerksom på at salgsinntekter tilsvarende det beløp vi lånte fra ubundet investeringsfond på P008 på kr 117 131 bør avsettes til ubundet investeringsfond. Dette vil komme til politisk behandling etter et eventuelt salg. Utgifter på P036 Schiongsvingen ble regnskapsført i 2010, da dette var mest korrekt regnskapsmessig, selv om det ikke var budsjett før i 2011. Ved årsavslutningen lånte derfor Side 24

kommunen finansiering fra P007 Eventyrskogen utvidelse. Det foreslås derfor at budsjett ved P036 i 2011 går til dekning av utgiften på P007 i 2011. VURDERING/DRØFTING: Foreslått overføring av investeringsmidler til 2011, med tilhørende finansiering er innenfor rammen av tidligere vedtatt budsjett. KONKLUSJON P Tiltak Forslag overført Budsjet t Vedtatt ikke benyttet finansiering 2010 Sum 2011* 2011 Lån Fond** Tilskudd Drift finans. 002 Los, varmanlegg 80 270 80 270 80 270 004 Kommunestyresal 41 695 41 695 41 695 005 Gamleskolen bhg 554 540 452 025 102 515 554 540 006 Lub, oppgr. hovedhus 2 600 000 2 600 000 2 600 000 007 Eventyrskogen bhg 3 502 430 1 575 000 1 927 430 3 502 430 009 Lub, utvendig oppgr. 234 839 234 839 234 839 012 Visma Enterprise 267 500 214 000 53 500 267 500 013 Los, inventar og utstyr 248 065 247 492 573 248 065 019 Trafikksikkerhetstiltak 235 975 160 975 75 000 235 975 029 Roa vgs, møbler vestib 250 000 250 000 250 000 032 LUB, Tak Skøienhallen 38 856 38 856 38 856 613 Ledn.anl. Grua/Harest. 783 506 783 506 783 506 716 Kalvsjø//Melbykr.g.v. 3 214 847 1 559 825 405 022 1 250 000 3 214 847 720 Desinfeksj. vannv 3 306 341 1 306 341 2 000 000 3 306 341 724 Kaldtlager LUB 34 771 34 771 34 771 816 Avfallssort. skolene 111 909 111 909 111 909 904 Kalvsjø bh - innr. u.etg 13 752 13 752 13 752 905 Oppgr. LUS/Frøystad 995 609 995 609 995 609 919 Oppgr. Sliperiet-Mylla 475 995 475 995 475 995 Utvidelse/opprustning 923 Harestua RA 23 920 918 23 920 918 23 920 918 935 Uteareal Kalvsjø bhg 44 125 44 125 44 125 Sum 40 955 943 1 575 000 33 940 605 1 797 929 3 330 270 312 139 40 955 943 * Budsjettmidler på prosjekt 009, 029, 032 og 905 foreslås overført andre prosjektnr, men med tilnærmet samme formål, se forslag til vedtak pkt 2 ** Bundet fond på P 613 og disposisjonsfond p 716. Tabell 4 Finansieringen pr prosjekt er veiledende der det ikke er snakk om øremerkede midler, jf regelverk. Mva-komp på prosjektene budsjetteres som opprinnelig forutsatt. Differansen mellom dette beløpet og budsjettert overføring fra drift til investering avsettes til fond, se tabell under. Budsjettert mva-komp 1 420 374 Budsjettert overføring fra drift til investering - mvakomp 312 139 Avsetning til dispfond, øremerket investering 1 108 235 Tabell 5 DOKUMENT I SAKEN: Side 25

Vedlagt: 1. Note 17 Nybygg og nyanlegg investeringer (Se i dokumentet Årsmelding og regnskap for 2010) 2. Kap. 9.6 i Årsmelding (Se i dokumentet Årsmelding og regnskap for 2010) Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Rådmannen Revisjonen Kontrollutvalget Kirsti Nesbakken Kjersti Vatshelle Myhre Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær Side 26

LUNNER KOMMUNE Arkivsaksnr.: 11/635-2 MØTEBOK Ark.: MPROT Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 7/11 Formannskapet 05.05.2011 Saksbehandler: Jenny Eide Hemstad, Fagleder RETNINGSLINJER FOR JUBILEUMSGAVER TIL LAG OG FORENINGER FORMANNSKAPETS VEDTAK: 1. Jubileumsgave/sjekk utdeles etter følgende satser: - Barne- og ungdomsforening, i drettslag og skolekorps (hovedsakelig barn/unge): 10år kr. 2.500,- 25år kr. 5.000,- 50år kr. 7.500,- 75år kr. 7.500,- 100år kr.10.000,- - Kor, korps og andre lag og foreninger (hovedsakelig voksne): 10år 2.000,- 25år 4.000,- 50år 6.000,- 75år 6.000,- 100år 10.000,- 2. Andre jubileum hvor kommunen inviteres, markeres med gave/blomst for inntil kr. 1.000,- 3. Det kan gis støtte til jubileumsarrangementer ved 25år, 50år, 75år, 100år osv. Støtten vurderes ut fra jubileets størrelse og arrangementets innhold med et tilskudd på inntil kr. 5.000,-. Behandling og avstemming: Ordførerens innstilling ble enstemmig vedtatt. Ordførerens innstilling: 1. Jubileumsgave/sjekk utdeles etter følgende satser: - Barne- og ungdomsforening, i drettslag og skolekorps (hovedsakelig barn/unge): 10år kr. 2.500,- 25år kr. 5.000,- 50år kr. 7.500,- 75år kr. 7.500,- 100år kr.10.000,- - Kor, korps og andre lag og foreninger (hovedsakelig voksne): Adresse Telefon Telefax E-post Bankkonto Bankkonto Skatt Sandsvegen 1 61 32 40 00 61 32 40 09 post@lunner.kommune.no 1503.13.49122 6345.06.05338 2740 ROA Nettadresse: www.lunner.kommune.no