BUDSJETTAVVIKSANALYSE OG HMS-RAPPORT

BUDSJETTAVVIKSANALYSE OG HMS-RAPPORT JANUAR NOVEMBER 2016 24.11.16

2

INNLEDNING Rådmannen viser til kommunens økonomireglement som inneholder bestemmelser om tertialrapporter. I følge reglementet skal formannskapet og kommunestyret behandle følgende budsjettavviksanalyser: Formannskap Kommunestyre Budsjettavviksanalyse februar Budsjettavviksanalyse mai mai / juni Budsjettavviksanalyse sep Budsjettavviksanalyse november Regnskap / årsmelding april april Foreliggende rapport er utarbeidet på grunnlag av data ultimo november 2016 når det gjelder økonomiske vurderinger og 3. kvartal 2016 når det gjelder sykefravær. Investeringsrapporten bygger på tall pr medio november 2016. TOTALT DRIFT OG INVESTERING A: Økonomisk oversikt drift Tabellen nedenfor viser en samlet oversikt over rapportene fra avdelinger pr november 2016: AVDELING ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % Rådmannen inkl tjenester Utgift 146 162-734 -0,50 % Inntekt -33 161-1 746-5,27 % Netto 113 001-2 480-2,19 % Avdeling oppvekst Utgift 476 539 35 888 7,53 % Inntekt -57 580-39 177-68,04 % Netto 418 959-3 289-0,79 % Avdeling helse Utgift 269 483 4 178 1,55 % Inntekt -60 001-7 197-11,99 % Netto 209 482-3 019-1,44 % Avdeling samfunnsutvikling Utgift 322 631 195 0,06 % Inntekt -164 438-1 115-0,68 % Netto 158 193-920 -0,58 % Avdeling omsorg Utgift 423 853 944 0,22 % Inntekt -92 156-944 -1,02 % Netto 331 697 0 0,00 % Fellesområdet Utgift 117 123 0 0,00 % Inntekt -1348 455-19 500-1,45 % Netto -1231 332-19 500-1,58 % Sum kommunen Utgift 1 755 791 40 471 2,31 % Inntekt -1755 791-69 679-3,97 % Netto 0-29 208 3

B: Kommentarer drift Rådmannen la i september frem en avviksanalyse i balanse, men med kommentarer rundt mulige merinntekter og innsparinger som ville kunne gi et samlet mindreforbruk i 2016 i overkant av 20 mill kroner. I prognosen for november synes disse forhold fortsatt og være gjeldende, og en har valgt og trekke disse inn i selve analysen. I tillegg er det andre merinntekter og utgiftsreduksjoner som gjør at den samlede prognosen for november gir et mindreforbruk rundt 29 mill kroner. Selv om disse forholdende nå synes sikrere enn ved prognosen i september, er det fortsatt usikkerhet knyttet til noen av de som gjør at det endelige regnskapet kan bli annerledes. Spesielt gjelder dette økningen i frie inntekter, hvor beløpene er relativt stor. Hoveddelen av mindreforbruket er knyttet til sentrale merinntekter, men det er likevel slik at alle avdelinger antyder mindreforbruk i 2016 sammenlignet med revidert budsjett. Det er fortsatt en usikkerhet rundt pensjonskostnadene, og hvordan dette vil påvirke det endelige resultatet, og det prognoseres fortsatt ikke med avvik på dette området. Det budsjetteres med pensjonskostnader etter en prosent som tar høyde for et vist premieavvik i året. Dette premieavviket ser ut til å bli en god del lavere enn antydet ved inngangen til året, men vil i relativt liten grad påvirke prosentpåslag for pensjon. Det skal imidlertid svært liten endring i prosentpåslaget før dette gir seg utslag i større beløp. Det kan imidlertid være andre forhold som gir seg utslag i avvik sammenlignet med budsjett, slik som for eksempel pensjonsgrunnlag variabel lønn. Full oversikt over dette området vil en ikke ha før regnskapet avsluttes på nyåret. Totalt sett for kommunen er det noen avvik innenfor hver enkelt enhet og avdeling som dekkes opp av tilsvarende inntektsøkning. Dette har i stor grad sammenheng med prognoserte vikarutgifter med refusjon sykepenger fra NAV og andre områder, samt utgifter til prosjekter som dekkes opp av eksterne prosjektmidler. Disse forholdene er gjeldenende i alle avdelinger, men spesielt innenfor avdeling oppvekst. C: Økonomisk oversikt investering Avdeling Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Antall 20.10.2016 2016 avvik prosent prosjekter Rådmannen med stab 11 459 14 941 0 0,00 % 22 Avdeling oppvekst 145 250 0 0,00 % 1 Avdeling helse 165 825 0 0,00 % 4 Avdeling samfunnsutvikling 122 134 246 544 0 0,00 % 149 Avdeling omsorg 618 2 236 0 0,00 % 4 Fellesområdet 567 4 100 0 0,00 % 1 SUM AVDELINGER 135 088 268 896 0 0,00 % 181 4

D: Kommentarer investering I tråd med kommunens økonomireglement og praksis, skal det ved avleggelse av budsjettavviksanalyser også innarbeides avviksanalyse av investeringsregnskapet i 2016. Prognosen pr november bygger på regnskapstall medio november, og det er så langt et samlet forbruk i overkant av 50 %. Det er foretatt en vurdering av investeringene innenfor hver enkelt avdeling, uten at det er prognosert avvik samlet sett på enhetsnivå. Innenfor samfunnsutvikling er det totalt sett antatt en gjennomføringsgrad av prosjektene i 2016 i overkant av 60 %. Årsaken til mindre gjennomføring er knyttet til enkeltstående større prosjekter, og er beskrevet i kommentarene til avdelingen. Når det gjelder de øvrige avdelingene prognoseres det med full gjennomføring av prosjekter budsjettert i 2016. E: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 2,1 % 7,0 % 9,1 % Gjennomsnitt 2013 2,0 % 7,7 % 9,7 % Gjennomsnitt 2014 1,9 % 7,5 % 9,4 % Gjennomsnitt 2015 2,0 % 6,8 % 8,8 % Tredje kvartal 2015 1,8 % 6,2 % 8,1 % Tredje kvartal 2016 2,0 % 6,3 % 8,3 % Steinkjer kommune har siden 2010 hatt et relativt stabilt sykefravær rundt 9 9,5 %, hvor korttidsfraværet har utgjort omkring 2 % av dette. I 2013 var det totale fraværet noe høyere med en samlet fraværsprosent lik 9,7 %, men gikk i 2014 igjen ned til 9,4 %. Totalen for driftsåret 2015 viser en ytterligere reduksjon i sykefraværet til 8,8 %, hvor korttidsfraværet utgjør 2,0 %. Dette er de laveste fraværstallene som er registrert i kommunen siden vi startet med å utarbeide avdelingsvise og totale fraværstall i 2005. I første kvartal 2016 var det fortsatt en positiv utvikling sammenlignet med 2015. Dette er imidlertid snudd i andre og tredje kvartal, slik at fraværet for 2016 nå synes og bli noe høyere hvis det ikke blir en reduksjon i 4. kvartal sammenlignet med 2015. Utviklingen i de ulike avdelingene kan være forskjellig selv om det er antydning til et høyere fravær totalt sett for kommunen. Dette er omtalt nærmere under hver enkelt avdelings kommentarer. Grafen nedenfor viser utviklingen i sykefravær i perioden 2005 2015: 5

DE ENKELTE AVDELINGER 11* Rådmannen inkl. støttetjenester A: Økonomisk oversikt drift TJENESTE ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 1100 Rådmannen Utgift 1 729 0 0,00 % Inntekt 0 0 --- Netto 1 729 0 0,00 % 1101 Fellesutgifter Utgift 41 396-1 500-3,62 % Inntekt -300-900 -300,00 % Netto 41 096-2 400-5,84 % 1102 Omstilling/utvikling Utgift 52 0 0,00 % Inntekt 0 0 --- Netto 52 0 0,00 % 1103 Næring Utgift 3 532 0 0,00 % Inntekt 0 0 --- Netto 3 532 0 0,00 % 1110 Personaltjenesten Utgift 17 835-536 -3,01 % Inntekt -3 802 6 0,16 % Netto 14 033-530 -3,78 % 1111 Økonomitjenesten Utgift 15 337 266 1,73 % Inntekt -1 357 184 13,56 % Netto 13 980 450 3,22 % 1112 IKT- og kontorstøttetjenesten Utgift 31 309 883 2,82 % Inntekt -3 157-883 -27,97 % Netto 28 152 0 0,00 % 1113 Plan- og utredningstjenesten Utgift 12 258 0 0,00 % Inntekt -1 831 0 0,00 % Netto 10 427 0 0,00 % 1114 Inn-Trøndelag IKT Utgift 22 256 153 0,69 % Inntekt -22 256-153 -0,69 % Netto 0 0 --- 1190 IIUA Utgift 458 0 0,00 % Inntekt -458 0 0,00 % Netto 0 0 --- Sum rådmannen inkl tjenester Utgift 146 162-734 -0,50 % Inntekt -33 161-1 746-5,27 % Netto 113 001-2 480-2,19 % B: Kommentarer drift Det er en samlet innsparing på om lag 2,5 mill kroner innenfor rådmannen og stabstjenestene. Lønnsoppgjør 2016 er ferdig. I avviksanalysen for september ble denne posten justert ned meg 2 mill kroner, og det stod da igjen 1,9 mill kroner til mindre oppgjør, samt en vurdering av delvis kompensasjon av variabel lønn 2016. Ut fra budsjettsituasjonen ved avdelingene nå i november vil det ikke bli kompensert avdelingen for variabel lønn i 2016, men helårsvirkningen i 2017 vil bli innarbeidet i detaljbudsjett 2017. Dette gjør at det prognoseres ytterligere innsparing på dette området med 1,7 mill kroner. Det er en merinntekt på 1,2 mill kroner knyttet til vertskommunetilskudd asylmottak som ikke er fordelt ut på avdelingene. 6

Stabstjenestene samlet er tilnærmet i balanse. Det er et merforbruk innenfor økonomitjenesten som følge av høyere utgifter til Inn-Trøndelag regnskap og lønn enn det som lå inne i budsjettrammene for 2016, men dette dekkes i sin helhet av innsparinger innenfor personaltjenesten. Her er det en fortsatt lavere utgifter til lærlingeordningen i kommunen slik det ble antydet i prognosene for september. C: Tiltak drift Området rapporterer ikke om negativt avvik, og det foreslås med utgangspunkt i dette ikke tiltak til inndekning av avvik. D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent grad prosjekter 1101 - Fellesutgifter 1 200 1 200 0 0,00 % 100 % 1 1111 - Økonomitjenesten 464 1 015 0 0,00 % 100 % 1 1112 - IKT- og kontorstøttetjenesten 600 600 0 0,00 % 100 % 2 1114 - Inn-Trøndelag IKT 9 195 12 126 0 0,00 % 100 % 18 SUM RÅDMANNEN MED STAB 11 459 14 941 0 0,00 % 22 E: Kommentarer investering De aller fleste prosjektene innenfor rådmann og stab er knyttet til investeringsprosjekter IKT. Pr medio november rapporteres det ikke om avvik knyttet til prosjektene, hverken når det gjelder avvik eller gjennomføringsgrad. Dette gjelder også de øvrige prosjektene innenfor rådmannens område. F: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 1,5 % 4,3 % 5,8 % Gjennomsnitt 2013 1,5 % 3,5 % 5,0 % Gjennomsnitt 2014 1,1 % 3,1 % 4,2 % Gjennomsnitt 2015 1,3 % 2,5 % 3,8 % Tredje kvartal 2015 1,0 % 3,2 % 4,2 % Tredje kvartal 2016 1,6 % 4,6 % 6,2 % Kommentarer: Sykefraværet innenfor rådmann med stab har vært lavt med et synkende fravær totalt sett fra 2012 til 2015. Korttidsfraværet har vært relativt stabilt i overkant av 1 %, mens langtidsfraværet viser en jevn reduksjon i perioden. I tillegg til ansatte i de interne tjenestene omfatter disse tallene også lærlinger i hele kommunen og tillitsvalgte. Selv om tallene for 3. kvartal 2016 er relativt lave, har en markant økning sammenlignet med samme periode i 2015 og tidligere år. Dette forsterker økningen fra forrige kvartal, og det er en økning både innenfor korttidsfravær og langtidsfravær. Mye av økningen er relatert til ansatte med alvorlige og kroniske sykdommer. 7

21* Avdeling oppvekst A: Økonomisk oversikt drift TJENESTEENHET ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 2100 Avdeling oppvekst felles Utgift 155 192 40 0,03 % Inntekt -17 550-440 -2,51 % Netto 137 642-400 -0,29 % 2110 Beitstad skole Utgift 16 518 1 040 6,30 % Inntekt -703-1 040-147,94 % Netto 15 815 0 0,00 % 2111 Binde skole Utgift 9 926 1 126 11,34 % Inntekt -364-1 126-309,34 % Netto 9 562 0 0,00 % 2112 Egge barneskole Utgift 26 114 1 275 4,88 % Inntekt -1 185-1 275-107,59 % Netto 24 929 0 0,00 % 2113 Byafossen skole Utgift 11 883 1 133 9,53 % Inntekt -688-1 133-164,68 % Netto 11 195 0 0,00 % 2114 Kvam skole Utgift 7 942 368 4,63 % Inntekt -150-368 -245,33 % Netto 7 792 0 0,00 % 2115 Lø skole Utgift 14 145 983 6,95 % Inntekt -1 046-983 -93,98 % Netto 13 099 0 0,00 % 2117 Mære skole Utgift 20 907 1 879 8,99 % Inntekt -1 205-1 789-148,46 % Netto 19 702 90 0,46 % 2118 Ogndal skole Utgift 6 946 681 9,80 % Inntekt -395-634 -160,51 % Netto 6 551 47 0,72 % 2120 Skarpnes skole Utgift 8 017 1 043 13,01 % Inntekt 0-1 043 --- Netto 8 017 0 0,00 % 2121 Steinkjer skole Utgift 28 913 4 611 15,95 % Inntekt -1 452-4 611-317,56 % Netto 27 461 0 0,00 % 2130 Egge ungdomsskole Utgift 29 051 2 888 9,94 % Inntekt -86-2 888-3358,14 % Netto 28 965 0 0,00 % 2131 Steinkjer ungdomsskole Utgift 43 022 3 181 7,39 % Inntekt -1 250-3 181-254,48 % Netto 41 772 0 0,00 % 2140 Steinkjer kommunale kulturskole Utgift 12 496-63 -0,50 % Inntekt -3 462 83 2,40 % Netto 9 034 20 0,22 % 2150 Steinkjer voksenopplæring Utgift 20 146 12 351 61,31 % Inntekt -17 002-15 587-91,68 % Netto 3 144-3 236-102,93 % 2160 Barnas Hus Utgift 3 912 366 9,36 % Inntekt -867-290 -33,45 % Netto 3 045 76 2,50 % 2161 Byafossen kommunale barnehage Utgift 8 570 685 7,99 % Inntekt -2 036-590 -28,98 % Netto 6 534 95 1,45 % 2162 Tufbakken barnehage Utgift 8 296 162 1,95 % Inntekt -1 072-162 -15,11 % Netto 7 224 0 0,00 % 2164 Søndre Egge barnehage Utgift 7 063 91 1,29 % Inntekt -1 378-91 -6,60 % Netto 5 685 0 0,00 % Tabellen fortsetter på neste side 8

2165 Sørlia barnehage Utgift 4 009 178 4,44 % Inntekt -928-178 -19,18 % Netto 3 081 0 0,00 % 2168 Egge barnehage Utgift 11 735 527 4,49 % Inntekt -2 138-508 -23,76 % Netto 9 597 19 0,20 % 2169 Steinkjersannan barnehage Utgift 14 532 1 343 9,24 % Inntekt -2 573-1 343-52,20 % Netto 11 959 0 0,00 % 2180 Tjenesteenhet PPT Utgift 7 204 0 0,00 % Inntekt -50 0 0,00 % Netto 7 154 0 0,00 % Sum avdeling oppvekst Utgift 476 539 35 888 7,53 % Inntekt -57 580-39 177-68,04 % Netto 418 959-3 289-0,79 % B: Kommentarer drift Avdeling oppvekst rapporterer pr november med et mindreforbruk i overkant av 3 mill kroner. Avviket er tilnærmet i sin helhet knyttet til merinntekter ved Steinkjer voksenopplæring. Så nær som ved tre barnehager og tre skoler rapporterer alle enhetene i balanse. Det er imidlertid relativt små avvik ved disse enhetene som det fortsatt kan være muligheter for og redusere ytterligere inn mot årsavslutningen. To av barnehagene som har avvik relaterer seg til mindre foreldrebetaling i deler av året, noe som i sterk grad henger sammen med overganger ved oppstart og avvikling av barnehagene. Når det gjelder Barnas Hus er avviket her også knyttet til mindre foreldrebetaling rundt avvikling av barnehagen, samt høyere vikarutgifter første halvår enn budsjettert. Avvikene innenfor skolene er relatert til høyere vikarutgifter. Innenfor avdelingens fellesområde er det et mindreforbruk på kr 400 000 som i sin helhet dekker de prognoserte merutgiftene ved de seks enhetene. Selv om avdelingen felles har et totalt mindreforbruk, er det interne avvik innenfor området. Avdelingen felles har et merforbruk knyttet til tilskudd private barnehager, økt omfang av spesialundervisning i barnehagene, nye tiltak i skolene knyttet til enkeltelever, ekstraskyssutgifter i hoved sak for elever ved Steinkjer skole, nødvendige utbedringer etter tilsyn med gymsaler og uteområder ved skolene og ekstra driftsutgifter skoledrift ved avd Fagerheim. Merutgiftene ovenfor dekkes inn gjennom reduserte utgifter og økt inntekt undervisning av fosterheimsplasserte elver, forskyvelse av barnehagestruktur og redusert merinntak av barn i kommunale barnehager og mindreforbruk utviklingstiltak i forhold til budsjett. Selv om en nå går mot slutten av året er det fortsatt noe usikkerhet knyttet til følgende områder innenfor avdelingens fellesområde: - Refusjon for fosterbarn i andre kommuner - Refusjon til/fra andre kommuner for barn som benytter barnehageplass i andre kommuner - Utvidelse av ordningen med inntektsgradert foreldrebetaling i barnehagene fra 01.08.16. Steinkjer voksenopplæring prognoserer med en betydelig merinntekt innenfor statstilskudd til undervisning av flyktninger og asylsøkere. Årsaken til dette er i hovedsak knyttet til det store antallet asylsøkere som har vært bosatt i Steinkjer i 2016, og som har hatt tilbud ved skolen. Kommunen mottar fult tilskudd for det året tilbudet gis, selv om selve undervisningen påstartes først ved årsskiftet. Dette gjør at skolen har utgifter knyttet til undervisning i 2017, som de har mottatt tilskudd for i 2016. For og ha bedre forutsigbarhet rundt den økonomiske driften av skolen, foreslås det at en stor del av mertilskuddet, 6 mill kroner, avsettes til disposisjonsfond for bruk senere år. Ved maksimal bosetting ved kommunens 9

integreringsmottak ut året vil det samlede mindreforbruket ved skolen kunne komme opp i 9 mill kroner. Det er imidlertid noe usikkerhet om dette lar seg gjøre, og ut fra dette er overføringen til disposisjonsfond foreslått lik 6 mill kroner, noe som er forutsatt i analysen. Resterende beløp på om lag 3 mill kroner er prognosert som mindreforbruk ved skolen. Det er et tilsvarende forhold knyttet til Steinkjer skole, men her i mye mindre omfang. Likevel vil det også her være viktig og åpne for at mottatte midler i 2016 kan benyttes i 2017. Ut fra dette foreslås det en overføring av kr 600 000 til disposisjonsfond ved Steinkjer skole, noe som er forutsatt vedtatt i selve prognosen. C: Tiltak drift Avdeling oppvekst rapporterer med innsparing samlet sett, og ut fra dette er det ikke innarbeidet tiltak i analysen. D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent gtrad prosjekter 2100 - Avdeling for oppvekst felles 145 250 0 0,00 % 100 % 1 SUM AVDELING OPPVEKST 145 250 0 0,00 % 100 % 1 E: Kommentarer investering Avdeling oppvekst har kun et mindre prosjekt som så langt har en gjennomføring på om lag 50 %, men som rapporteres gjennomført innenfor rammene i 2016. I tillegg til dette prosjektet er det ulike IKT-prosjekter ved skolene, men ansvaret for disse prosjektene ligger hos IKT Inn-Trøndelag og under rådmannens område. F: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 2,3 % 5,6 % 7,9 % Gjennomsnitt 2013 2,2 % 6,7 % 8,9 % Gjennomsnitt 2014 1,9 % 6,3 % 8,2 % Gjennomsnitt 2015 2,2 % 6,7 % 8,9 % Tredje kvartal 2015 1,9 % 5,9 % 7,8 % Tredje kvartal 2016 1,6 % 5,1 % 6,7 % Kommentarer: Sykefraværet ved avdelingen er relativt stabilt i underkant av 8 % i perioden 2010 2012, men i 2013 var det en betydelig økning opp til 8,9 %. Økningen var i sin helhet knyttet til langtidsfravær. I 2014 hadde det totale fraværet igjen falt ned mot 8 %, og var på 8,2 %. Den største reduksjonen er innenfor langtidsfraværet. Tallene for 2015 viser igjen en økning til samme nivå som i 2013, dvs i underkant av 9 %. Økningen fordeler seg jevnt mellom 10

korttidsfravær og langtidsfravær. En sammenligning av første og andre kvartal 2016 med tilsvarende kvartal i 2015 viser en økning i tallene. Ser en imidlertid på tredje kvartal i de to årene, så er det en betydelig reduksjon i fraværet sammenlignet med 2015. Dette gjelder både korttidsfravær og langtidsfravær. Dette kan gi håp om at den tidligere trenden med høyere fravær i 2016 er snudd, slik at tallene totalt for året 2016 kan ende opp på samme nivå som i 2015. Ser en nærmere på tjenesteenhetene innenfor avdelingen så vil en se at sykefraværet i 2015 er betydelig høyere ved barnehagene enn ved skolene. Totalt har barnehagene et samlet fravær i 2015 lik 12,2 % (økt fra 11,1 %), mens skolene har et samlet fravær lik 8,4 % (økt fra 7,6 %). For barnehagene var trenden for første kvartal 2016 et nedadgående sykefravær sammenlignet med samme periode i 2015, noe som imidlertid snudde i andre kvartal 2016. I tredje kvartal 2016 er fraværet igjen nedadgående for barnehagene sammenlignet med 2015. Når det gjelder skolene har det her vært en økning i sykefraværet både i første og andre kvartal sammenlignet med 2015, mens det er noe redusert i tredje kvartal. Det er store svingninger mellom enhetene i avdelingen. Innenfor skole svinger det totale fraværet mellom 2,8 % og 16,4 % i tredje kvartal 2016, mens tilsvarende tall for barnehagene er mellom 1,5 % og 13,8 %. 11

33* Avdeling helse A: Økonomisk oversikt drift TJENESTEENHET ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 3300 Avdeling helse felles Utgift 13 954-160 -1,15 % Inntekt -1 727 0 0,00 % Netto 12 227-160 -1,31 % 3305 Tjenesteenhet NAV - sosiale tjenester Utgift 37 016 150 0,41 % Inntekt -3 002-150 -5,00 % Netto 34 014 0 0,00 % 3310 Tjenesteenhet barn og familie Utgift 18 017 2 377 13,19 % Inntekt -2 090-2 377-113,73 % Netto 15 927 0 0,00 % 3320 Tjenesteenhet avlastning barn og unge Utgift 11 204 62 0,55 % Inntekt -1 535 79 5,15 % Netto 9 669 141 1,46 % 3340 Tjenesteenhet dag- og døgnrehabilitering Utgift 25 398 1 915 7,54 % Inntekt -2 848-1 915-67,24 % Netto 22 550 0 0,00 % 3350 Tjenesteenhet arbeidssentralen Utgift 16 490 195 1,18 % Inntekt -1 939-195 -10,06 % Netto 14 551 0 0,00 % 3360 Tjenesteenhet legevakt og legetjenester Utgift 31 026-30 -0,10 % Inntekt -7 455 30 0,40 % Netto 23 571 0 0,00 % 3370 Flyktningetjenesten Utgift 26 795 546 2,04 % Inntekt -135-546 -404,44 % Netto 26 660 0 0,00 % 3375 Steinkjer kommunale mottak Utgift 6 469-125 -1,93 % Inntekt -6 469 125 1,93 % Netto 0 0 --- 3380 Tjenesteenhet barnevern Utgift 57 925-2 477-4,28 % Inntekt -7 612-523 -6,87 % Netto 50 313-3 000-5,96 % 3390 Inn-Trøndelag DMS Utgift 25 189 1 725 6,85 % Inntekt -25 189-1 725-6,85 % Netto 0 0 --- Sum avdeling helse Utgift 269 483 4 178 1,55 % Inntekt -60 001-7 197-11,99 % Netto 209 482-3 019-1,44 % B: Kommentarer drift Avdeling for helse forventer en innsparing på om lag 3 mill. kroner. Dette skyldes i hovedsak mindre plasseringsutgifter og kjøp av tjenester i barnevernet i løpet av året ut over det som ble prognosert i september. Dette er i tråd med de antydningene som ble gjort i avviksanalysen for september. Fellesområdet i avdeling for helse rapporterer en innsparing på kr 160 000. Dette er en ytterligere innsparing etter at fellesområdet reduserte budsjettet med kr 320 000 etter avviksrapporteringen i september måned. Innsparingen skyldes at det er leid inn mindre vikar til vakant stilling i stab. Det har medført at en del oppgaver har blitt utsatt, at de ikke er gjennomført som planlagt eller at det er jobbet ut over ordinær arbeidstid. Kommunens utgift til interkommunalt overgrepsmottak har variert mye de siste årene. Dette faktureres mot 12

slutten av året, og det er knyttet usikkerhet til om avsatte midler er tilstrekkelig. Dersom utbetalingen blir tilsvarende som 2015 er det avsatte beløpet tilstrekkelig. Enhet NAV sosiale tjenester rapporterer i balanse etter tilføringen av 1,7 mill. kroner i forbindelse med avviksanalyse for september. Det er et prognosert overforbruk på om lag kr. 400 000 på sosiale utgifter, men dette dekkes inn gjennom et prognosert mindreforbruk på kvalifiseringsmidler og økonomisk sosialhjelp flyktninger. Enhet Barn og familie rapporterer å gå i balanse. Enhet Avlastning barn og unge rapporterer et overforbruk på kr. 150 000. Dette skyldes i stor grad behov for ekstra innleie og overtid, samt transport av brukere. Det har vært behov for ekstra bemanning på dagtid til bruker som ikke har fått annet dagtilbud. Brukere som skal til og fra barnehage får ikke dekket skyss fra fylkeskommunen. I tillegg har disse barna behov for ledsager, noe som utløser ekstra turer med ledsager. Enhet dag- og døgnrehabilitering rapporterer uten avvik. Det er et overforbruk på langtidsvikar, men dette dekkes opp av refusjon sykepenger. Det er et overforbruk på husleie, spesielt knyttet til leie av lokaler i samfunnshuset, ekstra innleie knyttet til enkelte tunge brukere, og renhold og vaskemidler. Dette dekkes imidlertid inn på andre områder, blant annet vakanse fast lønn i deler av året på enkeltstillinger. Tjenesteenhet mestring og oppfølging rapporterer i balanse. Det er et overforbruk knyttet til husleie og mva, men dette kompenseres gjennom merinntekter. Det er også et overforbruk av korttidsvikar, og spesielt ferievikar. Dette dekkes imidlertid gjennom periodevise vakanser innenfor fast lønn. Enhet legevakt og legetjenester rapporterer uten avvik etter tilførselen av kr 950 000 etter avviksanalysen i september. Det er en liten merutgift på lønnsutgifter og kjøp av tjenester fra andre, men dette dekkes opp innenfor andre utgifter blant annet ekstraarbeid og engasjement. Tjenesteenhet flyktninger rapporterer i balanse. Det er noen poster som er viktige å merke seg. Introlønn er uforutsigbart å beregne, da det ikke kan fastslås med sikkerhet hvem som bosettes. Økonomisk sosialhjelp til flyktninger overskrides. Flyktningetjenesten er i dialog med NAV og økonomitjenesten for rydding, fordeling og utbetaling av økonomisk sosialhjelp til bosatte flyktninger. Det betales ut stønad til livsopphold i tiden før introduksjonsprogram. I tillegg har enheten en del tannlegeutgifter. Enhetsleder har laget ny tolkeprosedyre, og det arbeides for å få en praksis hvor hver enkelt enhet og fagtjeneste betaler egne tolkeutgifter. Steinkjer kommunale mottak rapporterer i balanse. Det ble foretatt noen nødvendige innkjøp i forbindelse med oppstarten som gjør at det prognoseres med et overforbruk i størrelsesorden kr 300 000 i ordinær drift. Dette dekkes imidlertid opp gjennom vertskommunetilskudd 2016. 13

Barnevernstjenesten prognoserte med en innsparing lik 2 mill. kroner ved rapporteringen i september. Dette ble justert ned i budsjettet i tilknytning til behandling av avviksanalysen. I tillegg ble det antydet mulighet for ytterligere innsparing opp mot 3 mill. kroner hvis det ikke oppstod vesentlige utgifter i perioden fremover. Det er i avviksanalysen for november lagt inn et forventet mindre forbruk på 3,0 mill. kroner. Dette ut fra at det ikke har vært vesentlig større endringer i driften sammenlignet med september. Det er fortsatt muligheter for nye plasseringer som kan gi betydelig utgifter på årsbasis. Antallet måneder som gjenstår i 2016, er imidlertid så få, at eventuelle merutgifter ut året 2016 vil være begrenset. Med utgangspunkt i dette, har en valgt å ta inn det antydede beløpet i september som prognose nå i november. Tjenesteenhet DMS rapporterer i balanse. Det er et overforbruk på fastlønn med tillegg, men dette må sees i sammenheng med andre poster. Det er avsatt kr 197 000 til lønnsoppgjør 2016, noe som er prognosert i fast lønn og utgjør deler av overforbruket. I tillegg er det feilposteringer mellom fast lønn og langtidsvikar som gjør at overforbruket på fast lønn nulles når en ser det sammen med langtidsvikar og refusjon sykepenger. C: Tiltak drift Avdeling helse rapporterer med innsparing samlet sett, og ut fra dette er det ikke innarbeidet tiltak i analysen. D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent grad prosjekter 3340 - Tjenesteenhet dagrehabilitering 0 564 0 0,00 % 100 % 1 3360 - Tjenesteenhet legevakt og legetj. 49 261 0 0,00 % 100 % 1 3375 - Steinkjer kommunale mottak 116 500 0 0,00 % 100 % 2 SUM AVDELING HELSE 165 825 0 0,00 % 100 % 4 E: Kommentarer investering Avdelingen har fire budsjetterte prosjekter med relativt beskjedent forbruk pr dato. Det rapporteres likevel uten avvik og med full gjennomføringsgrad i 2016. F: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 1,6 % 5,2 % 6,8 % Gjennomsnitt 2013 1,4 % 7,3 % 8,7 % Gjennomsnitt 2014 1,1 % 6,7 % 7,8 % Gjennomsnitt 2015 1,7 % 5,6 % 7,3 % Tredje kvartal 2015 1,4 % 6,1 % 7,5 % Tredje kvartal 2016 1,4 % 3,9 % 5,3 % 14

Kommentarer: Avdeling for helse har hatt et relativt lavt sykefravær over tid, men i 2013 er det en betydelig økning i langtidssykefraværet. I 2014 er imidlertid fraværet redusert igjen, men er fortsatt omkring 1 % høyere enn i 2012. Tallene for 2015 viser en fortsatt nedgang i det totale fraværet, men ligger fortsatt noe høyere enn 2012. Tallene for første og andre kvartal har imidlertid en svært positiv utvikling når det gjelder langtidsfravær, og viser betydelig lavere tall enn samme kvartal i fjor. Dette forsterkes gjennom tallene for tredje kvartal 2016, og mye tyder på at avdelingen vil ha en betydelig reduksjon i fraværstallene ved utgangen av året enn i 2015. Det er også i avdeling helse en forskjell mellom enhetene i avdelingen, og fraværet tredje kvartal 2016 spriker mellom 0,9 % og 12,4 %. 15

45* Avdeling samfunnsutvikling A: Økonomisk oversikt drift TJENESTEENHET ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 4500 Avd samfunnsutvikling felles Utgift 14 689-135 -0,92 % Inntekt -914 0 0,00 % Netto 13 775-135 -0,98 % 4510 Tjenesteenhet veg, trafikk og park Utgift 36 417 375 1,03 % Inntekt -7 024-750 -10,68 % Netto 29 393-375 -1,28 % 4522 Tjenesteenhet vann og avløp - område vann Utgift 23 506 0 0,00 % Inntekt -23 506 0 0,00 % Netto 0 0 --- 4523 Tjenesteenhet vann og avløp - område avløp Utgift 27 789 0 0,00 % Inntekt -28 089 0 0,00 % Netto -300 0 --- 4524 Tjenesteenhet renovasjon - område renovasjon Utgift 34 215 0 0,00 % Inntekt -34 215 0 0,00 % Netto 0 0 --- 4525 Tjenesteenhet vann og avløp - område slam Utgift 3 070 0 0,00 % Inntekt -3 070 0 0,00 % Netto 0 0 --- 4526 Tjenesteenhet renovasjon - omr. næringsavfall Utgift 6 632 0 0,00 % Inntekt -7 950-400 -5,03 % Netto -1 318-400 -30,35 % 4530 Tjenesteenhet utbygging Utgift 6 109-200 -3,27 % Inntekt -3 995 0 0,00 % Netto 2 114-200 -9,46 % 4540 Tjenesteenhet byggesak og oppmåling Utgift 8 912 0 0,00 % Inntekt -7 024 0 0,00 % Netto 1 888 0 0,00 % 4550 Tjenesteenhet eiendom Utgift 107 270 190 0,18 % Inntekt -14 220-100 -0,70 % Netto 93 050 90 0,10 % 4560 Tjenesteenhet kjøkken Utgift 15 681-331 -2,11 % Inntekt -14 840 281 1,89 % Netto 841-50 -5,95 % 4571 Tjenesteenhet bibliotek Utgift 8 428 116 1,38 % Inntekt -519-116 -22,35 % Netto 7 909 0 0,00 % 4572 Tjenesteenhet kino og kulturarrangement Utgift 20 864 0 0,00 % Inntekt -14 340 0 0,00 % Netto 6 524 0 0,00 % 4580 Tjenesteenhet landbruk Utgift 8 325 180 2,16 % Inntekt -4 022-30 -0,75 % Netto 4 303 150 3,49 % 4590 Maskinregnskapet Utgift 724 0 0,00 % Inntekt -710 0 0,00 % Netto 14 0 --- Sum avdeling samfunnsutvikling Utgift 322 631 195 0,06 % Inntekt -164 438-1 115-0,68 % Netto 158 193-920 -0,58 % B: Kommentarer drift Avdelingen rapporterer samla med et overskudd på vel 0,9 mill kroner. Ved forrige avviksrapport rapporterte avdelingen i balanse med muligheter for merinntekter i størrelsesorden kr 4-500 000 innenfor næringsavfall. 16

Avviket denne gangen skyldes en rekke forhold fordelt på flere enheter. I avdelingens administrasjon rapporteres et mindreforbruk denne gangen på kr 135 000, mot et merforbruk ved forrige rapport på kr 250 000. Avviket ved forrige rapport knyttet seg til et merforbruk på lønn. Dette merforbruket ble tilført ansvaret ved budsjettjustering internt i avdelingen. Mindreforbruket ved rapportering nå i november skyldes et prognosert mindreforbruk på tilskudd kulturbudsjettet. Byggesak og oppmåling prognoserer i balanse etter budsjettjustering av prognosert mindreforbruk i september. Ut over dette har skattefinansiert del av kart og oppmåling kr 300 000 i ikke budsjettert inntekt på salg av tjenester til enhet eiendom, noe som vil måtte sess opp mot fond ved avslutning av regnskap 2016. Enhet eiendom rapporterte ved forrige analyse et merforbruk på kr 690 000, noe som er tilført enheten gjennom budsjettjustering tilknyttet avviksanalysen. I prognosen for november rapporteres det med et beskjedent merforbruk på kr 90 000. Merforbruket fordeles over flere poster. Det knytter seg som vanlig noe usikkerhet til energiutgifter for siste kvartal. Enhet landbruk rapporterte ved forrige analyse med et mindreforbruk på kr 90 000 der hovedtyngden var forklart med et mindreforbruk på lønnsutgifter, noe som ble korrigert i påfølgende budsjettjustering. Ved denne analysen er det avdekt at deler av lønnsutgiftene ved enheten er plassert på feil funksjon og dermed ikke avdekt ved tidligere analyser. Dette medfører at enheten denne gangen rapporterer et merforbruk på kr 150 000. Ser en dette i sammenheng med analysen for september og den budsjettjusteringen som ble foretatt i etterkant, var det reelle avviket i september (og november) et merforbruk lik kr 60 000. Enhet utbygging rapporterte ved forrige analyse et mindreforbruk på kr 350 000 som skyldtes vakanser. Denne gangen rapporterer enheten med et ytterligere mindreforbruk på kr 200 000 som skyldes at enheten har prioritert bort aktivitet som ikke er direkte knyttet til gjennomføring av prosjekt, eks opplæring/kurs, velferdstiltak og kontorutstyr. Enhet VTP rapporterte ved forrige analyse i balanse. Denne gangen rapporteres en merinntekt på kr 375 000. I dette tallet ligger et merforbruk på utgifter til maskiner og redskaper på vedlikehold og drift, samt en merinntekt ved salg av tjenester til prosjekt som gjennomføres i regi av enhet utbygging. Dette til tross for at enheten pr dato har gjennomført de planlagte tiltakene så godt som 100 %. C: Tiltak drift Avdeling samfunnsutvikling rapporterer med innsparing samlet sett, og ut fra dette er det ikke innarbeidet tiltak i analysen. 17

D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent grad prosjekter 4500 - Avdeling samfunnsutvikling felles 0 250 0 0,00 % 0 % 1 4510 - Tjenesteenhet veg, trafikk og park 5 200 6 025 0 0,00 % 90 % 6 4524 - Tjenesteenhet renovasjon 4 535 5 225 0 0,00 % 90 % 3 4530 - Tjenesteenhet utbygging 102 009 218 051 0 0,00 % 60 % 113 4540 - Tjenesteenhet byggesak/oppmåling 167 644 0 0,00 % 80 % 2 4550 - Tjenesteenhet eiendom 9 926 15 631 0 0,00 % 98 % 22 4560 - Tjenesteenhet sentralkjøkken 297 372 0 0,00 % 100 % 1 4571 - Tjenesteenhet bibliotek 0 346 0 0,00 % 0 % 1 SUM AVDELING SAMFUNNSUTVIKLING 122 134 246 544 0 0,00 % 60 % 149 E: Kommentarer investering Det rapporteres ikke med avvik innenfor investeringer i avdeling samfunnsutvikling for 2016. Gjennomføringsgraden for vann og avløp er prognosert til å ligge på hhv 80 og 75 %. På veg/samferdsel er framdriften prognosert til 65 %. Ubrukte midler vil være nødvendige tilgjengelige midler for å få gjennomført de relativt store prosjektene som er planlagt i 2017. Noen av prosjektene må forventes å belaste deler av kommende års bevilgning for områdene vann, avløp og veg/samferdsel. På område park/idrett er det prognosert en gjennomføringsgrad på 31 %. Årsaken til den lave gjennomføringsgraden er prosjektet Rismelen aktivitetspark, hvor hovedtyngden av kostnadene vil påløpe i 2017. Innenfor området bygg, prognoseres det at det i 2016 vil gå med i underkant av 50 %, noe som skyldes to større prosjekt hvor storparten av kostnadene påløper i 2017 eller senere. Det gjelder prosjektene Søndre Egge bhg og Egge barneskole. Det er et prognosert merforbruk i 2016 på 1,3 mill kroner knyttet til Sannan barnehage. Dette overforbruket er i prognosen forutsatt dekket ved reduksjon av budsjetterte midler til Sørlia barnehage i 2016, noe som er i tråd med forslag til vedtak i sak for hovedutvalg for teknisk, miljø og natur i møte 29.11.16. Prosjektene Ogndal skole og Skarpnes skole får et merforbruk i 2016. Merforbruket innenfor Skarpnes skole forutsettes dekket opp ved bruk av ledige midler på prosjektet "Opprusting skolebygg". Når det gjelder prognosert overforbruk på Ogndal skole i 2016 dekkes dette opp av resterende midler på skolepakken, samt foreløpig ubenyttede midler ved Tufbakken og Sørlia barnehage. Tilbakeføring av midler til Sørlia og Tufbakken må sees på i forbindelse med detaljbudsjettering 2017, og midler avsatt i rådmannens budsjettforslag til Ogndal og Skarpnes skoler. F: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 2,0 % 7,2 % 9,2 % Gjennomsnitt 2013 1,8 % 8,6 % 10,4 % Gjennomsnitt 2014 1,6 % 8,7 % 10,3 % Gjennomsnitt 2015 1,8 % 7,0 % 8,8 % Tredje kvartal 2015 1,5 % 7,2 % 8,8 % Tredje kvartal 2016 2,2 % 4,7 % 6,9 % 18

Kommentarer: Avdelingen har de senere årene hatt et litt varierende sykefravær, men til tider har det vært relativt høyt. I 2013 var sykefraværet igjen høyt, og hadde økt fra 9,2 % i 2012 til 10,4 % i 2013. I 2014 er nivået det samme som nivået i 2013. Tallene for 2015 viser en betydelig reduksjon i totalt fravær, med en reduksjon fra 10,3 % i 2014 til 8,8 % i 2015. Dette er i sin helhet knyttet til reduksjon i langtidsfraværet. Avdelingen har samla en reduksjon i fravær fra 3. kvartal 2015 til 3. kvartal 2016. Det er en samla svak økning fra 2. kvartal 2016 til 3. kvartal 2016 både mht korttidsfravær og langtidsfravær. Dette er den vanlige utvikling gjennom året. Totalt sett er utviklingen for avdelingen på rett veg. Det arbeides systematisk i enhetene i samarbeid med tillitsvalgte og verneombud, knytta til både det fysiske og det psykososiale arbeidsmiljøet. Kommunens bruk av relasjonsledelse som verdiplattform og verktøy for ledelse forsøkes tatt inn i avdelingen på en systematisk måte, og det må forventes at også dette vil påvirke nærvær. Det er fortsatt variasjoner mellom enhetene i nivå på fravær. Enkeltenheter har fravær ned mot 1,5 %, mens produksjonsenhetene som tradisjonelt har høyest fravær, nå ligger i område omkring 9-11 %. 19

51* Avdeling for omsorg A: Økonomisk oversikt drift TJENESTEENHET ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 5100 Avdeling omsorg felles Utgift 42 979-390 -0,91 % Inntekt -42 785 1 048 2,45 % Netto 194 658 339,18 % 5110 Tjenesteenhet hjemmetjenester nord Utgift 68 916 1 291 1,87 % Inntekt -5 640-1 163-20,62 % Netto 63 276 128 0,20 % 5120 Tjenesteenhet hjemmetjenester sør Utgift 100 524 575 0,57 % Inntekt -10 595-294 -2,77 % Netto 89 929 281 0,31 % 5130 Tjenesteenhet bo og habilitering Utgift 97 103-579 -0,60 % Inntekt -6 295-133 -2,11 % Netto 90 808-712 -0,78 % 5140 Tjenesteenhet sykehjem Utgift 105 262-295 -0,28 % Inntekt -23 493-60 -0,26 % Netto 81 769-355 -0,43 % 5150 Tjenesteenhet bolig- og tildelingskontor Utgift 9 069 342 3,77 % Inntekt -3 348-342 -10,22 % Netto 5 721 0 0,00 % Sum avdeling omsorg Utgift 423 853 944 0,22 % Inntekt -92 156-944 -1,02 % Netto 331 697 0 0,00 % B: Kommentarer drift Avdeling for omsorg prognoserer i balanse i forhold til revidert budsjett 2016. Det er fortsatt noe usikkerhet rundt inntekter ressurskrevende brukere som kan medføre at avdelingen får en merinntekt i størrelsesorden 0,5 mill kroner. Avdelingen ble tilført 2,6 mill kroner ved budsjettrevisjon i mai 2016 og 1,2 mill kroner ved budsjettrevisjon i september 2016. I tillegg er det blitt gjort en intern revidering i avdelingen med flytting av ressurser fra felles administrasjon til enhetene på 2,6 mill kroner. Hovedårsaken til utfordringene ved enhetene gjennom året er knyttet til ekstra leie av personell for å kunne gi tjenester i henhold til vedtak og sikre forsvarlighetskravet til kommunen, og da spesielt innen for tjenesteområdene: hjemmesykepleien i sentrum, Steinkjer eldresenter, demensenheten ved Steinkjer sykehjem, Gluggen bofellesskap og flere bofellesskap i bo og habilitering. For alle enhetene rapporteres det også om relativt stort omfang av innleie vikar på grunn av fravær. Det har sammenheng med høyere sykefravær enn måltallet avdelingen har satt seg for 2016. Avdelingens felles område prognoserer et merforbruk på om lag kr 650 000. Det er et mindre forbruk til utskrivningsklare pasienter fra sykehus og DMS. Det betyr at utskrivningsklare pasienter har fått videre oppfølging i kommunen enten av hjemmetjenesten eller i sykehjem. Usikkerheten rundt tilskudd ressurskrevende brukere og størrelsen på statstilskuddet, gjør imidlertid at en er noe forsiktig i prognoseringen innenfor avdelingens fellesområde. 20

Tjenesteenhet hjemmetjenesten nord rapporterer et merforbruk på kr 128 000 som bl.a. skyldes økte kostnader til innleie på grunn av nye brukere med komplekse helsetilstander. Tjenesteenhet hjemmetjenesten sør prognoserer et merforbruk på kr 281 000 til tross for at de er kompensert med 3,2 mill kroner i løpet av året. Merforbruket skyldes innleie i perioder til enkeltbrukere med komplekse helsetilstander. I tillegg må hjemmesykepleien i sentrum leie inn fast ca. 45 timer/uka for å utføre ordinære arbeidsoppdrag etter liste hovedsakelig på kveld og helg. For å sikre forsvarlig bemanning bruker enheten også mye overtid. I tillegg rapporteres det om økning i vikarlønn ved sykefravær. En del ansatte begrunner delvis årsaken til sitt fravær med stor arbeidsbelastning. Tjenesteenhet bo og habilitering prognoserer et mindre forbruk på kr 712 000. Enheten er kompensert med 1,43 mill kroner ved budsjettrevisjon. Merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett 2016 skyldes ekstra innleie ved blant annet skolefri/arbeidsfri for brukerne og oppfølging av brukere som ikke får plass eller beholde videre plass ved tjenesteenhet mestring og oppfølging. Siden september har prognosen forbedret seg i forhold til mindre behov for innleie av vikar og reduserte sosiale utgifter. Tjenesteenhet sykehjem prognoserer et mindre forbruk på kr 355 000. Enheten er kompensert med 1,77 mill kroner ved budsjettrevisjon. Merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett 2016 skyldes innleie av personell for å møte utfordringene med faglig forsvarlig drift i demens omsorgen. De har flere pasienter som er fysisk aktive med adferds utfordringer som krever en til en bemanning 24 timer i døgnet. Merforbruket kunne ha vært større dersom vi ikke hadde hatt de gunstige innkjøpsavtalene for medisinsk forbruksmateriell og forbruksvarer, samt økte inntekter vederlag langtidsopphold. Siden september har prognosen forbedret seg i forhold til mindre behov for innleie av vikar og reduserte sosiale utgifter. Tjenesteenhet bolig og tildelingskontoret rapporterer i balanse sammenlignet med budsjett. C: Tiltak drift Avdeling omsorg rapporterer i balanse samlet sett, og ut fra dette er det ikke innarbeidet tiltak i analysen. D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent grad prosjekter 5100 - Avdeling omsorg felles 618 2236 0 0,00 % 100 % 4 SUM AVDELING OMSORG 618 2236 0 0,00 % 100 % 4 21

E: Kommentarer investering Avdeling omsorg har totalt fire investeringsprosjekter. Så langt er det relativt beskjeden bruk av midler, men det rapporteres uten avvik både når det gjelder økonomi og fremdrift. F: HMS Sykefraværsprosent Korttids Langtids Total Gjennomsnitt 2012 2,2 % 10,1 % 12,2 % Gjennomsnitt 2013 2,3 % 9,4 % 11,7 % Gjennomsnitt 2014 2,3 % 9,5 % 11,8 % Gjennomsnitt 2015 2,2 % 7,8 % 10,0 % Tredje kvartal 2015 2,2 % 6,7 % 8,9 % Tredje kvartal 2016 2,6 % 9,7 % 12,3 % Kommentarer: Avdeling for omsorg har en økning i fravær sammenlignet med 3. kvartal 2015. Både korttids- og langtidsfraværet stiger, men det er langtidsfraværet som har økt mest. Flere ansatte er rammet av psykisk og somatisk sykdom, hvor helsetilstanden er vurdert til ikke å være forenelig med å være på jobb. Arbeidsmulighet og hel eller delvis tilbakeføring til jobb vurderes fortløpende i dialog med den enkelte medarbeider. Seksjonslederne har god kunnskap om bakgrunn for fraværet. Det er økt bevissthet både hos ledere og medarbeidere om ansvaret for å bidra til dialog i forhold til å øke nærværet på tjenestestedene. Det kan se ut som at målrettet og lokalt forankret IAarbeid bidrar til økt nærvær ved flere seksjoner. Felles kunnskapsplattform og holdningsskapende arbeid gir resultater gjennom at ansatte er mer bevisst eget ansvar og plikter når helsesituasjonen innvirker på arbeidsevne. Det er en bevisst strategi å ha oppmerksomheten rettet mot gevinsten av stabilt høyt nærvær over tid, som bidrar til kontinuitet i kompetanse, god faglig kvalitet på tjenestene til pasientene/brukerne og trygghet og forutsigbarhet for ansatte. Enhetene rapporterer om effektive tjenester med høyt tempo, og en del ansatte begrunner delvis årsaken til sitt fravær med stor arbeidsbelastning. Tross i et bevisst forhold til inkluderende arbeidsliv erfarer enhetene utfordringer i forhold til tilrettelegging av arbeid og skjerming fra tunge arbeids-oppgaver. Dersom en tilrettelegging gjør resterende arbeidsstokk får tyngre eller flere oppgaver, vil det medføre stor fare for ytterligere sykefravær. Mulighet for tilrettelegging er derfor i stor grad avhengig av ekstra ressurser, og enhetene bruker rutinemessig tilretteleggingstilskudd og gradert sykemelding for å dekke inn innleie ved redusert arbeidshelse. Flere seksjoner rapporterer også at det er krevende å sikre faglig forsvarlig helsehjelp til pasientene med dagens grunnbemanning og de må derfor leie inn ekstra. Dette medfører en slitasje på ansatte gruppen ved seksjonen som i stadig større grad blir pålagt merarbeid og overtid, i tillegg til at de kontinuerlig blir etterspurt på ekstravakter. Ansatte gir tilbakemelding om at denne situasjonen oppleves krevende og påvirker arbeidshelsa. Sykefravær er en sammensatt samfunnsutfordring, og det rapporteres også om at en god del av fraværet ikke kan relateres til jobb. 22

8* Fellesområdet A: Økonomisk oversikt drift ANSVAR ÅRSBUDSJETT AVVIK AVVIK i % 8100 Skatter og rammetilskudd Utgift 0 0 --- Inntekt -1 196 660-19 500-1,63 % Netto -1 196 660-19 500-1,63 % 8101 Renter og avdrag kommunal drift Utgift 72 973 0 0,00 % Inntekt -16 880 0 0,00 % Netto 56 093 0 0,00 % 8102 Renter og avdrag utlån Utgift 0 0 --- Inntekt -4 500 0 0,00 % Netto -4 500 0 0,00 % 8103 Kalkulatoriske renter og avdrag Utgift 164 0 0,00 % Inntekt -53 279 0 0,00 % Netto -53 115 0 0,00 % 8109 Diverse feles Utgift 1 515 0 0,00 % Inntekt -35 076 0 0,00 % Netto -33 561 0 0,00 % 8111 Pensjon Utgift 5 531 0 0,00 % Inntekt 0 0 --- Netto 5 531 0 0,00 % 8190 Interne finansieringstransaksjoner Utgift 36 940 0 0,00 % Inntekt -42 060 0 --- Netto -5 120 0 0,00 % Sum fellesområdet Utgift 117 123 0 0,00 % Inntekt -1 348 455-19 500-1,45 % Netto -1 231 332-19 500-1,58 % B: Kommentarer drift Skatteanslaget for kommunesektoren i 2016 ble i statsbudsjettet for 2017 økt med i alt 3,8 mrd. kroner, fordelt med 3,1 mrd. kr for kommunene og 0,7 mrd. kroner for fylkeskommunene. Dette innebærer at den nasjonale skatteveksten på årsbasis i 2016 anslås til 8,7 prosent for kommunene, 6,4 prosent for fylkeskommunene, eller 8,3 prosent for kommunesektoren samlet. Tall for oktober viser at skatteveksten fortsatt er god. November er en stor skattemåned og skatteinngangen denne måneden avgjør om regjeringens reviderte skatteanslag for 2016 nås. For å illustrere virkningen av en økning i kommunenes skatteinngang med 3,1 mrd. kr. har KS innarbeidet disse tallene i sin prognosemodell. Prognosen viser en økning i Steinkjer kommunes frie inntekter i 2016 på om lag 13,5 mill. kroner sammenlignet med revidert budsjett 2016. Denne inntektsveksten er innarbeidet i prognosen for november, men det tallet er fortsatt noe usikker ut fra skatteinngangen resten av året. Steinkjer kommune har kommet i mål med bosettingen av 75 nye flyktninger i 2016. I tillegg har det kommet 8 personer på familiegjenforening. Samlet integreringstilskudd i 2016 vil etter dette bli om lag 43,2 mill kroner, noe som er om lag 6 mill kroner høyere enn revidert budsjett 2016. Inntekter fra momskompensasjonsordningen er budsjettert til 25,9 mill. kr. og er en anslagspost. Så langt utgjør inntektene 24,1 mill. kr. Det er således usikkerhet hvorvidt budsjettanslaget nås. 23

Rentekompensasjoner fra Husbanken ifm med investeringer i skolebygg, omsorgsinstitusjoner og kirkebygg er budsjettert til 7,8 mill. kr. De faktiske overføringene blir først kjent når året er omme og da basert på rentenivået gjennom 2016. Lav rente kan påvirke inntektsbeløpene. Ifm budsjettaviksanalysen for september ble det rapportert kr 500 000 som økte renteutgifter sammenlignet med budsjett. Dette ble kompensert gjennom budsjettjusteringer i kommunestyret. Det er ikke grunnlag for å rapportere ytterligere avvik. Kommunen har ikke hatt plassering av overskuddslikviditet ut over innskudd i kommunens avtalebank. C: Tiltak drift Fellesområdet rapporterer med innsparing samlet sett, og ut fra dette er det ikke innarbeidet tiltak i analysen. D: Økonomisk oversikt investering Enhet Regnskap Budsjett Prognose Avvik i Gj.førings- Antall 20.11.2016 2016 avvik prosent grad prosjekter 8111 - Pensjon 567 4 100 0 0,00 % 100 % 1 SUM FELLESOMRÅDET 567 4 100 0 0,00 % 100 % 1 E: Kommentarer investering Ut over etablerings og formidlingslånene, er det kun et "investeringsprosjekt" på fellesområdet; pensjonsinnskudd KLP. Det er avsatt kr 4,1 mill til dette i 2016, og det forventes ikke avvik innenfor dette prosjektet. Steinkjer, 24. november 2016 Torunn Austheim Rådmann 24