Saksframstilling Arkivsak Dato 13.12.2010 Saksbehandler Per Qvarnstrøm Budsjett 2011 Sak nr. Styre Møtedato 122 /10 Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Budsjett 2011 Se vedlagte saksbeskrivelse. Forslag til vedtak 1. Styret tar adm. direktørs orientering om budsjett for 2011 til orientering. 2. Styret ber administrerende direktør om å arbeide videre med å identifisere tiltak for å sikre at foretaket leverer positivt resultat i driften i 2011 og gjennom det styrker sin investeringsevne fremover. 3. Styret ber om en helhetlig fremstilling av drifts- og investeringsbudsjett for behandling av budsjettet i januar 2011.
1. Oppsummering budsjett 2011 Sørlandet Sykehus HF har for 2011 et budsjettforslag som for første gang viser et overskudd i driftsbudsjettet, i størrelsesorden 20 mill.kr. inkl. effekten av endrede ISF vekter. Det er krav fra Helse Sør-Øst RHF å budsjettere foretaket med positivt resultat fra driften, for å øke investeringsevnen i foretaket, ref. tidligere styresak om økonomisk langtidsplan. Budsjettet er tilført midler fra statsbudsjettet til økt aktivitet, til sammen 21millioner kroner brutto basisramme, midler fra Helse Sør-Øst RHF til styrking somatikk ifm ny inntektsmodell 60 mill, samt 12 mill til psykiatri og rus. Til sammen 93 millioner, Dette i tillegg til kompensasjon for lønns- og prisvekt med i snitt 2,8%,eller 89 mill.kr i ramme. Prisen pr DRG er også økt med 2,8% fra 2009 til 2010. Det er også for 2011 gjort uttrekk for dekning av regional buffer samt forsyningssenterkostnader, på til sammen 6 mill.kr. ISF vekter gir en forbedring på ca 11 mill.kr, og endringer i oppgjørsordninger for strålebehandling gir + 7 mill.kr og høykostnadsmedisiner +5 mill.kr. Gjestepasienter +8 mill. Både inntekt og kostnad for fylkesvise oppgjør lab/røntgen er fjernet fra og med budsjett 2011. Dette har redusert både inntekt og kostnad med 21 mill.kr. Det er innført gjestepasientoppgjør også innen voksenpsykiatri, noe som gir oss en økt inntekt i basisrammen og tilsvarende økt kostnad på 9 mill.kr. I sum øker bruttoinntekten for SSHF med 254 mill.kr. Dette tilsvarer ca 5,6% vekst fra prognose 2010. Psykiatrien vokser 5,8% mens somatikken vokser 5,5% fra prognose 2010. Utover dette er foretaket instruert til å budsjettere innen lavere pensjonskostnad for 2011 med i størrelsen 27 mill kr. Dette med basis i aktuarberegning fra KLP datert juni 2011. Det vil komme betydelig endring i pensjonsberegningene både for 2010 og 2011, med basis i endringene i folketrygden som blir gjort gjeldende fra og med 1.1.2011. Det er meningen at foretakene skal holdes budsjettnøytrale for likviditetseffekten av disse endringene, men det er stor usikkerhet rundt dette, noe vi vil komme tilbake til på nyåret. Plantallene for den totale bemanning i foretaket forventes å øke fra 2010 til 2011 med om lag 70 stillinger, herunder ca 20 stillinger i psykiatrien, samt en opptrapping innen medisinske servicefag, forskning, og innen IKT og ressursplanlegging. Vi forventer 4960 årsverk i snitt i 2010 og tilsvarende 5030 årsverk i snitt 2011. Investeringsbudsjett for 2011 vil måtte behandles i egen sak senere. Rammen er i 2011 fordelt som en total likviditetsramme til drift og investeringer fra Helse Sørøst RHF. Den tildelte investeringsdelen av dette gir i utgangspunktet kun 68 millioner til investeringer basert på et resultat i balanse, noe som er svært lite i forhold til de tidligere beskrevne behov i foretaket. Derav behov for å budsjettere med et positivt driftsresultat for å frigjøre midler til investering. Utover dette er det budsjettert et lån på 50 mill.kr til oppgradering av operasjonsstuene i Kristiansand. Vi arbeider med å få dette utvidet til 80 millioner for å sikre planlagt fremdrift i prosjektet. Foretaket har også lagt opp til å få benytte salgssummen ved salg av sykehuseiendommen i Mandal med 27 mill.kr til investeringer. Det er allerede om lag 40 millioner bundet opp i igangsatte investeringer, herunder ferdigstillelse av dagkirurgiareal i Kristiansand. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 2/8
2. Inntektsforutsetninger og aktivitet Aktiviteten i foretak vil også i 2011 forventes å ha liten vekst, se nedenstående tabell som er hentet fra Sørlandet Sykehus HF sitt driftsavtaleutkast for 2011. Størst er veksten innen poliklinisk aktivitet, da spesielt innen rusomsorg og psykiatri samt laboratorier og røntgen, men også noe innen ortopedi og øvrige kirurgiske fag. Innen flerområdefunksjonen PCI forventes en ytterligere vekst med vel 100 Telemarkspasienter i 2011. Innen hjertestartere vil det også bli en vesentlig vekst både på egne pasienter og Telemarkspasienter, i sum 30 flere enn i 2010. Vektendringene innen ISF bedrer finansieringen av PCI betydelig, mens hjertestartere fortsatt er noe underfinansierte. De sist kjente DRG takstene er lagt til grunn, samt en enhetspris DRG som er 2,8% opp fra 2010. Vektendringer på DRG vil, som tidligere år, kunne endre utfordringsbildet og inntektsforutsetningene noe. Beregninger fra direktoratet viser at vi vil få en vektendring som sannsynligvis gir oss 11 mill. i merinntekt, hvor medisinsk klinikk vil få en betydelig pluss mens kirurgi vil få en betydelig minus. Dette er tatt inn som forutsetning i budsjett 2011. Av tekniske årsaker er ikke vektendringene tatt inn i budsjettene i leveranse mot Helse Sør-Øst RHF og heller ikke lokalt. Dette vil bli oppdatert på nyåret etter at aktivitet for 2010 er ferdig kodet, og vektberegning pr avdeling etc er blir klart. For poliklinikk er det lagt som forutsetning at inntektssatsene reguleres med i snitt 2,8% SØRLANDET SYKEHUS HF AKTIVITETSUTVIKLING 2007-2011 SOMATIKK 2007 2008 2009 Prog.2010 Bud 2011 Prog.10/virk 09 Bud 11/Prog 10 Utskrevne pasienter helddøgn 46124 46175 46105 46119 46700 0,03 % 1,26 % Liggedøgn døgnbehandling 188867 182572 179950 174000 177460-3,31 % 1,99 % DRG egne pasienter 47150 47429 47898 50632 50830 5,71 % 0,39 % DRG gjestepasienter eget HF 1345 1475 1560 1721 1850 DRG egne pasienter andre HF 1613 1815 1600 1407 1600 Kodeforbedring i 2011 800 Vekt endring i 2011 780 SUM DRG POENG INNLAGTE 50108 50719 51058 53760 55860 5,29 % 3,91 % Dagbehandling eget HF 9483 8270 8256 6500 6700 Dagbehandling gjestepas. 297 210 227 170 165 SUM DRG POENG DAGBEHANDLING 9780 8480 8483 6670 6865-21,37 % 2,92 % Polikliniske konsultasjoner 210816 229319 232407 236700 242555 1,85 % 2,47 % DRG poeng polikliniske konsultasjoner 4479 4872 6932 8000 8301 Endring betalingsordning stråling 475 SUM DRG POENG EGEN PRODUKSJON 62754 62256 64873 67023 69901 3,31 % 4,29 % SUM DRG PRODUKSJON TOTALT 64367 64071 66473 68430 71501 2,94 % 4,49 % DRG høykostmedidin i tillegg: 2020 2440 20,79 % Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 3/8
Aktivitet i psykiatri og rus : SØRLANDET SYKEHUS HF AKTIVITETSUTVIKLING 2007-2011 VOKSENPSYKIATRI 2007 2008 2009 Prog.2010 Bud 2011 Prog.10/virk 09 Bud 11/Prog 10 Utskrevne pasienter 3400 3503 3734 3540 3640-5,20 % 2,82 % liggedøgn 61472 67798 64352 59974 60574-6,80 % 1,00 % Polikliniske konsultasjoner 55869 64531 69034 74600 78300 8,06 % 4,96 % BARNE- OG UNGDOMSPSYKIATRI Utskrevne pasienter 138 93 92 75 55-18,48 % -26,67 % liggedøgn 2866 1491 1185 979 979-17,38 % 0,00 % Polikliniske konsultasjoner 35098 47533 53560 55700 57000 4,00 % 2,33 % (herav telefonkons.) RUSBEHANDLING Utskrevne pasienter 751 796 783 825 860 5,36 % 4,24 % liggedøgn 16686 18127 17880 18268 18268 2,17 % 0,00 % Polikliniske konsultasjoner 17206 18806 19665 20350 21850 3,48 % 7,37 % (herav telefonkons.) 3. Kostnadsforutsetninger i budsjettet Det er lagt til grunn for budsjettet ved sykehuset en lønnsvekst på 3,2 % i henhold til hva vi har fått kompensert i inntektene fra statsbudsjettet. For innkjøp er lagt til grunn en prisvekst på 1,8%, også i henhold til statsbudsjettets forutsetninger. Siden lønn er vårt desidert største kostnadselement, har vi forsøkt å analysere konsekvensen av 2010 lønnsoppgjøret, og overhengseffekten av dette til 2011 oppgjøret. Så langt vi kan se har vi et overheng på vel 1,1 % i snitt for alle yrkesgrupper, Det er derfor avsatt kun 2,0% av lønnsmassen ved sykehuset til å dekke lønnsoppgjøret 2011. Hva gjelder lønnsoppgjøret 2010 synes dette i sum å ha kommet i havn innen de rammer som var lagt i budsjett, men det ligger en utfordring i 2011 på ca 8 mill. kr. knyttet til endringer i regelverk for turnusarbeidere. Pensjoner er det som nevnt knyttet en usikkerhet til for 2010 og 2011, med basis i omleggingen i folketrygden, samt i fremtidig beregningsgrunnlag for pensjonsvekst ( G- 0,75% mot i dag G ( grunnbeløpet i folketrygden) og et diskonteringsrentenivå som er historisk lavt målt mot G-veksten. Dette gir med stor sannsynlighet en stor plusseffekt på resultat i 2010,mens vi forventer en kostnadsvekst i 2011,men er svært usikre på effekten og håndteringen her. Foreløpige beregninger basert på aktuarberegning fra KLP i juni viser at foretaket har om lag 27 millioner kroner lavere pensjonskostnader i 2011 mot forventet i 2010. Dette er fra Helse Sør-Øst RHF lagt som budsjettforutsetning for vårt budsjett så langt. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 4/8
Ny beregning gjøres i januar/februar og vi forventer beskjed om hvordan pensjoner skal behandles for 2011 da. Dette vil komme som en endring i de endelige budsjett for 2011. 4. Omstillingstiltak Som tidligere år, er det nødvendig å gjennomføre noen tiltak i driften for å skape økonomisk balanse i foretaket. Det har vist seg svært vanskelig å finne nye områder for tiltak utover de mindre driftstilpasninger på om lag 25 millioner som er lagt inn i budsjettet i de ulike klinikkene. Det største enkelttiltaket som krever en kommentar er at ordningen hvor psykiatrien budsjetterer et overskudd, videreføres for nok et år, denne gang med kun 8 mill.kr. Disse midlene skal betales tilbake til psykiatrien i form av fremtidige investeringer i nybygg/ombygginger fremover. Ny IKT plattform ble innført i foretaket sommeren 2010. Dette innbefattet også utskifting av vel 2500 PC er. Kostnadsrammen for dette var om lag 14 millioner kroner pr år i de neste 5 årene. Det er både i 2010 og 2011 lagt inn økte stillingsressurser til IKT avdelingen, samt økte kostnader fra Sykehuspartner for IKT leveransene til foretaket. Utover dette er det satt av ca 8 mill.kr til innføring av ressursplanleggingsverktøyet Gatsoft i 2011 budsjettet. Halvparten er en pukkelkostnad i 2011 og deler av 2012. Gevinstrealisering her forventes å komme delvis i 2012 og med full effekt fra 2013 og utover. Det ligger også noen ressursstyrkingstiltak i budsjettet, både innen somatikk, psykisk helsevern, rus og administrative funksjoner. I sum ca 70 årsverk vekst fra 2010. Herav psykiatri og rus ca 20 årsverk. Det er viktig å understreke at inntektsmodellarbeidet skal implementeres med ytterligere omlag 35 millioner kroner i 2012 for somatikken, slik at det bør være mulig å skape et større overskudd i drift når modellen i 2012 er fullt ut implementert. For psykiatrien antyder inntektsmodellarbeidet en vekst på 50 millioner i 2013 og tilsvarende i 2014. Store deler av dette er tenkt satt av til egenkapital for fremtidig nybygg for sykehuspsykiatrien i Kristiansand. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 5/8
5. Budsjett for foretaket hovedtall Under er budsjettets hovedtall listet opp: 2009 Virkelig 2010 Bud 2010 Prog. 2011 Bud. utvikl B11/P10 utvikl B11/V09 Basisramme 2929 3089 3089 3251 5,2 % 11,0 % Variable inntekter 1363 1419 1460 1552 6,3 % 13,9 % Eiendomssalg 32 0 0 0-100,0 % SUM INNTEKTER 4324 4508 4549 4803 5,6 % 11,1 % Lønnskost 2062 2202 2179 2349 7,8 % 13,9 % Arb giveravgift 289 314 307 329 7,2 % 13,8 % Pensjoner 443 453 453 440-2,9 % -0,7 % SUM PERSONALKOST 2794 2969 2939 3118 6,1 % 11,6 % Varekost 483 483 510 541 6,1 % 12,0 % Kjøp helsetjenester 323 321 328 318-3,0 % -1,5 % Andre driftskostnader 522 521 560 594 6,1 % 13,8 % Avskrivninger 205 202 204 202-1,0 % -1,5 % SUM DRIFTSKOSTNADER 1533 1527 1602 1655 3,3 % 8,0 % Finansposter 11 12 8 10 25,0 % -9,1 % SUM RESULTAT -14 0 0 20 Av dette utgjør 11,5 mill. kr endrede vekter som ikke erlagt inn i modellen i leveranse til HSØ pr 13.12.10. Veksten innen somatikk er på 5,5% på inntektssiden mens psykiatri/rus har en vekst på 5,8% i budsjett 2011.Kostnadsveksten er noe lavere innen somatikk og noe høyere innen psykiatri/rus enn inntektssiden. 6. Budsjetter pr hovedelement. Det arbeides fortsatt med de detaljerte klinikkbudsjettene både på avstemming inntekter, kostnader og årsverk. Vi vil således også her komme tilbake til dette når endelig budsjett er ferdigstilt i januar. De viktige elementene som bør påpekes er at det gis en betydelig vekst til psykiatri og rus i dette budsjettet. Rusområdet er styrket med 0,6 mill.kroner og psykiatri med 12,4 mill utover lønns- og prisstigning, og det budsjetteres og forventes en tilsvarende aktivitetsøkning i innen dette området, herunder helårseffekten av ACT team i Kristiansand, Arendal og Grimstad, som delfinansieres av kommunene og staten. Utover dette er psykiatrien styrket med ytterligere 8 mill.kroner som går til å dekke de sin andel av økte energikostnader og IKT kostnader. Dette tilsvarer redusert resultatkrav fra +16 til +8 millioner kroner knyttet til de tidligere omtalte utsatte opptrappingsmidlene. Pasientreiser er ikke styrket utover lønns- og prisveksten i funksjonsbudsjettet. Dette betyr at vi fortsatt mangler om lag 15 millioner kroner til å dekke de reelle kostnadene til dette området, noe somatikken i sykehuset har bidratt med fra den generelle styrkingen gjennom reduserte avskrivninger med mer. Det ligger også krav til økte oppgaver for området knyttet til automatisk frikortløsning nasjonalt. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 6/8
De somatiske klinikkene har budsjettert sine kostnader og inntekter ut fra de aktivitetsforutsetninger som er lagt (lav vekst inneliggende pasienter), og prioritert dette inn mot noe poliklinisk vekst. Ut fra reell kostnadsbase i 2010,hvor prognosen er et betydelig negativt resultat i somatikken, betyr dette nok engang trange budsjettrammer i alle klinikker, selv om tilførselen fra inntektsmodell somatikk har løst noen av de utfordringer vi har sett gjennom 2010. Spesielt skal nevnes turnusendringer som vil ha en kostnadsside på om lag 8 mill. kr i 2011. Utviklingen på høykostnadsmedisiner TNF/MS viser også i 2010 en vekst på vel 20%. Det forventes at dette i 2011 vil flate noe ut, og det er lagt inn en vekst på 10%. Dette betyr en brutto kostnad på i overkant av 122 mill. kr mot budsjett 2010 på 86 mill.kr. Ca. 60% av veksten er basisrammefinansiert, noe som gjør at vi har styrket finansieringen til disse medikamentene med om lag 20 millioner kroner fra rammeøkningen til somatikk, Gjestepasientområdet er budsjettert ut fra 2010 aktivitet, på plusset en aktivitetsvekst på ca 1% og en forventet vekst i DRG-vektene fra Oslo Universitetssykehus med ca 1,5%. For salg av tjenester til andre sykehusområder er PCI til Telemark kombinert med vektendringene på DRG, økt med ca 8 mill. kr. Finanssiden vil også måtte justeres når endelig likvidbudsjett er klar, Kassakredittgjelden pr.1.1.11 forventes å være 305 millioner kroner mot 286 mill 1.1.10. Det er stor usikkerhet rundt hvordan pensjonsavregning mot RHF vil påvirke rentebærende gjeld. Slik det ser ut i dag kan denne øke med flere hundre mill.kr knyttet til endringene i pensjonene som forventes å komme i årsskiftet. Det er også i 2011 lagt opp til en videreføring av Raskere Tilbake ordningen. For SSHF har dette dog medført at overvektsbehandling og noe psykiatri er sløyfet, mens ortopedien er gitt midler til andre typer operasjoner enn i 2010 her. Dette medfører omlegging av tilbud også innenfor de basisrammer vil har til ordinær drift. Bl.a. har vi valgt å tilføre midler til opprettholdelse av et overvektstilbud. Det er i budsjettet funnet rom til å opprette en smertepoliklinikk fra våren av, samt starte opp ortogeriatri ved ett av sykehusene som nevnt i forrige styremøte. Det er også avsatt midler til å starte arbeidet med en arealplan for Kristiansand og Arendal i annet halvår 2011, samt til et forprosjekt høsten 2011 knyttet til planlagt innføring av elektronisk kurve løsning ved sykehuset i 2012. Hva gjelder ME behandling er det i 2011 ikke avsatt midler til å opprette dette, da det er behov for først å utrede hva andre sykehusområder velger å gjøre, samt hvilke behandlingsformer som kan virke for denne pasientgruppen. Det er også tilført midler til overtagelse av klinisk mammografi fra Røntgensenteret AS. Finansieringen her er tatt opp med HSØ da vi mener dette bør finansieres separat. Som tidligere nevnt er budsjettert resultat + 20 millioner kroner inkludert effekten av nye DRG-vekter. Det arbeides videre med saldering i de ulike klinikker og enheter, inntil vektendringer kommer på plass i januar. Det gjenstår fortsatt en avklaring med Helse Sør-Øst RHF rundt resultatkrav og aktivitetsvekst samt enkelte områder vi mener det burde vært gitt særskilt finansiering. Dette vil komme på plass i løpet av desember. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 7/8
7. Risikoprofil i budsjett 2011 En totalvurdering av risikoen i budsjettet for 2011 sammenliknet med risikonivået i driften for 2010, tilsier at risikoen innen somatikken er noe redusert, men fortsatt betydelig. Dette knyttet til budsjettert forbedring innen kodekvalitet og casemix i klinikkene, samt meget stram kostnadsbudsjettering på personalsiden og på varekostnader. Budsjettet innen somatikken legger opp til en marginal produktivitetsforbedring også i 2011 mål opp mot 2010. Hva gjelder risikoen innen psykiatri og rus vurderes denne i sum som lav. Det er noe risiko innen rusfeltet knyttet til LAR utgifter og til gjestepasientregninger innen voksenpsykiatrien, hvor det fra 2011 blir innført gjestepasientoppgjør internt i regionen. Historisk har psykiatrien levert på eller bedre enn de årlige måltall i en årrekke. Fortsatt vurderes risikoen på investeringssiden som høy. Selv med et positivt resultatbudsjett for 2011, vil ikke kapitalen frigjøres til investeringer før i 2012. De så langt gitte rammer kan gi betydelig utfordring spesielt på MTU siden i form av havarier og utsettelser på nødvendige utskiftinger av radiologiutstyr, samt i forbindelse med nødvendige bygningsmessige forbedringer ut fra pålegg og krav. Gjennomføring av en logisk fase i operasjonsstueprosjektet i 2011 er også krevende å få til gitt dagens rammer, og det arbeides for å få utvidet lånerammen til de opprinnelige ønskede 80 millioner. Det er etablert en liten buffer i budsjettet for å kunne møte eventuelle risiki, både i somatikk og psykiatri. 8. Videre prosess rundt budsjett Med det over presenterte budsjettutkast som basis vil det bli et arbeid fremover mot Helse Sør-Øst RHF for å avklare de over nevnte elementene. Det er et møte mandag 13.12 som forhåpentligvis vil gi de nødvendige avklaringer for det videre arbeid. Foreløpig budsjett leveres samme dag basert på de så langt kjente forutsetninger. Når dette er avklart, samt effekten av nye vekter er beregnet vil de enkelte klinikker får saldert sine resultat budsjetter. Kostnadssiden i budsjettene er så godt som ferdig bearbeidet slik de nå ligger, med mindre krav til positivt resultat endres. I styremøtet ultimo januar vil styret i Sørlandet Sykehus HF få seg forelagt oppdatert budsjett til endelig behandling, inkludert investeringssiden og likviditet. Styret for Sørlandet sykehus HF 16.12.2010 Side 8/8