Budsjettarbeidet for 2017 og øp Balanseutfordringar Rådmannen. 27.10.16. - Side 1 -
BALANSEUTFORDRINGAR PR 01.11.16; Ubalanse målt mot ØP; >20 mill. Føresetnader; Framskriving av 2016. Inkl T1 og T2. Gjennomføring av ØP. Nytt inntektssystem. Framlegget til kommuneopplegg i statsbudsjettet er «lagt inn». «Kraftinntekter» er revurdert etter ny taksering og prognosar. Andre frie inntekter er revurderte. - Side 2 - - Side 2 -
Inntektssystemet Endring av inntektssystemet i vår disfavør. Gradert basistilskot. Justerte kostnadsnøklar. (nb. sentralisering/urbanisering) Kriteriedata for 2017 Luster medfører reduksjonar. INGAR kompenserar. Ytterlegare reduksjon i ØP-perioden. (prognose; oppjusterin på kriterie, men nedtrapping INGAR) - Side 3 --
Eigedomsskatt og andre frie inntekter. Ny taksering av store kraftverk, dramatisk svikt, minus 12 mill i skatt. Innsyn, klage?, kapitaliseringsrente? resultat? 2016 er dårlegare kraftår enn 2011, sannsynleg med negativ utvikling vidare i ØP. Konsesjonskraft 2015, 2016 nivået, om lag 4 mill, er realistisk øp-nivå. Aksjefond 4-5% verdiauke pr år, realistisk? Utbyte, utbyte Sognekraft? - Side 4 --
Stor omlegging PLO. Utfordringar i drifta. Legevakt. Busetjing og integrering. Kulturskule. Div mindre tiltak. - Side 5 - - Side 5 -
Resultat 2016. T1 og T2. - Bra kontroll i drifta, pos margin. Pos skatteinngang. Ev avsetjing til flyktningar etter resultat. Større tilbakebetaling av næringslån.. - Side 6 --
Balansere? Fond. Avdrag. Skulestruktur. Eigedomsskatt. Generell innstramming. - Side 7 --
Fond Ved inngangen til 2016 hadde LK samla disp. fond på 47 mill kr. Beløpet var knytta opp til: Generelt disp. fond 16,0 mill kr Bufferfond finans/kraft 15,2 mill kr Avsett premieavvik 10,5 mill kr Diverse mindre fond ( Skjønnsmidlar barneh., bygdebok etc.) 5,0 mill kr I rev budsjett 2016 er det lagt inn 4,3 mill kr i uttak frå disp fond. Mindreforbruket frå 2015 vert lagt til disp. fond 8,6 mill kr. Flyktningetfondet, 5,1 mill kr er flytta frå Bundne dtiftsfond til disposisjonsfond. Dvs. disp fond før rekneskapsføring 2016, er på om lag 56,4 mill kr. I 2017 og 2018 må ein etter rådmann si vurdering budsjettere med å nytte fond for å balansere. - Side 8 --
Avdrag Minimumsavdrag er eit forhold mellom avskrivingar, verdi av anleggsmidlar og lånegjeld. I 2015-årsrapport syner utrekning at minimumsavdrag er nærare 10 mill lågare enn faktisk betalt. Dei næraste åra vil her vere ein reserve, men konsekvensen vil vere sterkare auke i lånegjeld og auka renteutg. Nyttar ein dette verkemiddelet bør/må investeringsplan reduserast. Grunna at me kan møte krav om nedskriving er nivået på minimumsavdrag (førebels) usikkert. - Side 9 --
Skulestruktur Grunnskule er klårt det tenesteområde der me nyttar meir ressursar enn andre kommunar. (jf Kostra/kommunebarometer.) Anslagsvis 20-25 mill pr år. Generell innstramming ligg i øp, me kan vurdere ytterlegare nedtrekk av ramme. (men avgrensa potensiale.) Nedlegging. Endring av tilbod.(flytting av mellomsteg/delar av mellomsteg) - Side 10 10- -
Eigedomsskatt Vurdere innføring av allmenn eigedomsskatt. Bustadhus Fritidshus Næringseigedommar Innfasing over tid. Lokalt tilpassa regelverk, med ulike «skjermingstiltak» Potensiale «moderat/tilpassa» skattlegging opp mot 10 mill pr år. - Side 11 11- -
Generell innstramming i drifta; *me bør kunne få ned bruk av overtid, ekstrahjelp, vikarbruk.(gjeld fleire område.) *me bør kunne bli meir effektive i administrasjonen. *me kan i større grad vurdere tenestekjøp. (vaskeriteneste er no til vurdering.) *me kan bruke mindre på helse, men det vil redusere tenestetilbod. *me kan ev stramme noko meir inn på grunnskule innan dagens struktur. *me kan redusere standardar innan teknisk område, vedlikehald, reinhald, veg.. *me kan redusere kultur, noko som vil redusere tilskot/støtte. *me kan redusere landbruk og næring, noko som vil redusere tilskot/støtte. - Side 12 12- -
Balansere? Skisse/illustrasjon frå rådmann; -17-18 - 19-20 Fond. 10 5-0 - 0 Avdrag. 7,5-5 -2,5-0 Skulestruktur. 1-4 -7,5-7,5 Eigedomsskatt. 0-3 - 6-9 Generell innstramming. 2-4 - 4 4 (genrell innstramming er ev i tillegg til nedtrekk 5 mill PLO og 1 mill grunnskule og kostnader med nye tiltak i drifta??) - Side 13 13- -