Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl

Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl. 16.00

Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

Hovedstørrelser i driftsregnskapet Kommunalområdene samlet *Tall i tusen kroner Regnskap 2015 Budsjett 2015 Avvik Kommunalområdene, samlet 1 241 653 1 250 706 0,7% Andre nøkkeltall Regnskap 2015 *Tall i tusen kroner Netto driftsresultat 41 593 - Herav overført driftsmidler til investeringsprosjekter 15 484 - Herav styrket disposisjonsfondet 10 250 - Herav avsatt bundne midler til senere års drift 12 807 Regnskapsmessig mindreforbruk 3 052 Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter 2,3%

Driftsregnskapet Kommunalområde Tall i tusen kr Regnskap Budsjett Avvik i kroner Forbr. i % Administrasjon 66 861 68 587 1 726 2,5% Helse og velferd 479 245 478 399-846 -0,2% Oppvekst 546 447 551 755 5 308 1,0% Kultur og samfunnsutvikling 51 038 53 595 2 557 4,8% Teknisk 98 064 98 370 306 0,3% Horten havnevesen 0 0 0 0 Finans - 1 244 708-1 250 706-5 990-0,4% Regnskapsmessig mindreforbruk 3 052

Administrasjon Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 1,7 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: En styrt generell innsparing for å sikre fellesskapets balanse (utsatt innkjøp og ansettelser, holdt tilbake vikarbruk ved fravær) Mindreforbruk på møtegodtgjørelser og formannskapets disposisjonskonto Mindreforbruk VALG 2015 600 500 400 300 200 100 0 Administrasjon Regnskap Budsjett

Helse og velferd Kommunalområdet har et regnskapsmessig merforbruk på 0,8 mill. kroner. Hovedårsakene skyldes blant annet: NAV har et merforbruk knyttet til sosialhjelp. Inntekten er økt på enkelte refusjonsordninger. Fokus på økonomistyring, kompetanseøkning, samt effektivisering har gitt gode resultater 600 500 400 300 200 100 0 Helse og omsorg Regnskap Budsjett

Oppvekst Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 5,3 mill. kroner og skyldes i all hovedsak: Reduserte eksterne kostnader til: Kommunalt tilskudd private barnehager Redusert arbeidsgiveravgift pga refusjon av sykepenger Kjøp av tjenester fra andre kommuner Økte inntekter fra: Egenandeler/oppholdsbetaling SFO/BHG Fra staten og andre kommuner Øremerkede tilskudd 600 500 400 300 200 100 0 Oppvekst Regnskap Budsjett

Kultur og samfunnsutvikling Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 2,5 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: God økonomistyring i alle enheter Ubesatte stillinger hos PUT og EKU (er besatt i 2016) 600 500 400 300 200 100 0 Kultur og samfunnsutvikling Regnskap Budsjett

Teknisk Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 0,3 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: God økonomistyring som medfører balanse innen tildelt ramme Høy aktivitet innen vann og avløp(selvkost) grunnet ekstremvær belaster driftsresultatet i negativ retning. Veisystemet i Evjeveien påført skader for store summer som har belastet resultatet i negativ retning. 600 500 400 300 200 100 0 Teknisk Regnskap Budsjett

Horten havnevesen Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 5 mill. kroner som avsettes bundet driftsfond. Dette er noe bedre enn budsjett og skyldes blant annet: Stram økonomistyring Økte eiendoms- og kranutleieinntekter

Skatt- og inntektsutjevning I forhold til landsgjennomsnittet har Horten kommune en skatteinngang på 81,5% i 2015. Dette er en reduksjon fra på 0,4% sammenliknet med 2014

Inntektssystemet skal legge til rette for å utjevne økonomiske forskjeller mellom landets kommuner Etter at utgiftsbehovet er trukket fra de frie inntektene sitter Horten kommune igjen med 1 429 kroner pr innbygger til øvrige tjenester, mens landsgjennomsnittet er 3 613kroner. Dette medfører at Horten kommune har ca 57,5 millioner mindre i frie inntekter sammenliknet med en gjennomsnittlig kommune. Frie inntekter minus utgiftsbehov pr innbygger i Vestfold og landet

Langsiktig gjeld Lån, egne investeringer: Finansieres av kommunens frie inntekter på lik linje som øvrig tjenesteproduksjon Lån til vann- og avløpssektoren: Finansieres gjennom kommunale gebyrer Langsiktig gjeld Tall i mill. kr. Lån, egne tiltak ekskl. selvkost Lån til vann- og avløpssektoren 2010 2011 2012 2013 2014 2015 628,6 698,7 763,9 823,7 896,9 1 042,8 195,1 211,5 223,9 239,1 245,0 264,3 Horten havnevesen: Finansieres gjennom inntekter fra havnerelaterte formål, regulert i Havne- og farvannsloven Horten havnevesen 85,9 100,9 Formidlingslån 99,3 118,3 144,7 176,7 221,0 213,4 Formidlingslån: Finansieres gjennom betaling fra lånetakere Sum langsiktig gjeld 923,1 1 028,5 1 132,5 1 239,5 1 448,5 1 621,5

Renterisiko Langsiktig gjeld til egne investeringer var pr 31.12 på 1 042,8 mill kr Fordeling fast - og flytende rente Horten kommune har økt sin fastrenteandel fra 21,0% til 45% siden 2013 Den økte andelen fastrente er bundet i 10 år med en rente på ca 2,3%. Dette bidrar til økt forutsigbar i et lengre perspektiv All gjeld er i norske banker. 45 % 55 % Flytende rente Fast rente

Disposisjonsfond, eksl. Horten havnevesen

Oppsummering Sunn drift i 2015 Administrasjonssjefen avlegger et regnskap med et netto driftsresultat på 2,3% av brutto driftsinntekter. Dette er å anse som sunn økonomisk drift. Økonomiske handlingsregler Gjennom 2015 har Horten kommune oppfylt vedtatte handlingsregler. Horten kommune har delfinansiert investeringer med driftsmidler og satt av midler til fremtidige pensjons- og vedlikeholdsutgifter. Kommunalområdene i balanse Lave frie inntekter Alle kommunalområdene er tilnærmet i balanse og økonomistyringen anses som meget god. Horten kommune har imidlertid lave skatteinntekter. Administrasjonssjefen har fokus på de tiltak som kan bidra til økte skatteinntekter i Horten kommune i årene som kommer i tråd med politiske vedtak.

Tusen takk til alle ansatte for 2015 Tusen takk til alle sammen for en flott innsats gjennom 2015!