Møteinnkalling Lyngen levekårsutvalg Utvalg: Møtested: Kommunestyresalen, Lyngseidet Dato: 08.12.2011 Tidspunkt: 10:00 Medlemmene innkalles med dette til møtet. Medlemmer som måtte ha gyldig forfall og/eller mulig inhabilitet, må muntlig melde fra om dette snarest, slik at varamedlem kan bli innkalt. De varamedlemmene som får tilsendt innkallingen, møter altså bare dersom de får særskilt innkalling. Egenmeldingsskjema finnes på vår hjemmeside www.lyngen.kommune.no under politikk/sakspapirer. De sakene som ikke er unntatt offentlighet er i tida fram til møtet utlagt med alle dokumenter til alminnelig ettersyn på servicekontoret, kommunehuset. De medlemmene og eventuelle innkalte varamedlemmer som skal delta i behandlingen av saker som er unntatt offentlighet, kan få nærmere innsyn i disse (dersom de ikke følger denne innkallingen) ved henvendelse til servicekontoret., den 01.12.2011 Lill-Tove Bergmo sign. leder Eva Holm utvalgssekretær Vedlegg: Saksutredningene Side 1
Kopi av innkallingen vedlagt saksutredningene sendes til orientering til: 1.og 2. vararepresentant for hver liste Rådmannen, her. Ordfører, her Sendes på e-mail: Kontrollutvalgets leder Remi Iversen, Utsikten 2, 9018 Tromsø Kontrollutvalgsmedlem May-Kjellaug Pettersen, 9064 Svensby Kontrollutvalgsmedlem Rolf-Magne Hansen, 9060 Lyngseidet Kontrollutvalgts medlem Jørn-Willy Hansen, 9060 Lyngseidet Kontrollutvalgets medlem Torill Hammervoll, 9060 Lyngseidet Eldrerådets leder Albrigt Albrigtsen, 9068 Nord-Lenangen (Ikke saker unntatt offentlighet). Ungdomsrådets leder (Ikke saker unntatt offentlighet) Fagforbundet, 9060 Lyngseidet (Ikke saker unntatt offentlighet) Utdanningsforbundet v/tone Magelsen, Kvartsveien 183, 9022 Krokelvdalen (Ikke saker unnt.off) Pressen - legges ut på internett: Bladet Nordlys, postboks 2515, 9272 Tromsø. (Ikke saker unntatt offentlighet.) Framtid i Nord, postboks 102, 9069 Lyngseidet. (Ikke saker unntatt offentlighet.) NRK Troms, 9291 Tromsø. (Ikke saker unntatt offentlighet.) Biblioteket for utlegging til alminnelig innsyn. (Ikke saker unntatt offentlighet.) Kopi av innkallingen uten vedlegg: KomRev Nord, Boks 34, 9305 Finnsnes Kommunekassereren, her. Økonomisjefen, her NB! De som mottar kopi av innkallingen (evt. m/vedlegg) møter kun etter eget ønske dersom de ikke blir innkalt særskilt. Evt. talerett er i hht. formannskapets/utvalgets arbeidsreglement (pkt. A, 4). Side 2
Saksliste Utv.saksnr Sakstittel U.Off Arkivsaksnr PS 23/11 Referatsaker RS 3/11 Oppsummering fra fagdag i Kvænangen 22.09.11 2009/10119 PS 24/11 Delegert sak DS 2/11 ***** ***** ***** X 2009/7109 PS 25/11 PS 26/11 PS 27/11 Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Årsbudsjett 2012. Skolemiljøutvalg og samarbeidsutvalg i grunnskolen Vedtekter for kommunale barnehager - Lyngen kommune - endringer 2011/2188 2011/4619 2011/4587 Side 3
PS 23/11 Referatsaker Side 4
Side 5
Side 6
PS 24/11 Delegert sak Side 7
Arkivsaknr: 2011/2188-134 Arkiv: 151 Saksbehandler: Frode Larsen Dato: 21.11.2011 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 91/11 Lyngen formannskap 28.11.2011 Lyngen Råd for folkehelse Lyngen eldreråd Lyngen næringsutvalg 25/11 Lyngen levekårsutvalg 08.12.2011 Lyngen arbeidsmiljøutvalg 3/11 Lyngen personal- og arbeidsgiverutvalg 05.12.2011 styre Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Årsbudsjett 2012. Henvisning til lovverk: Lov om kommuner og fylkeskommuner av 25. september 1992 nr. 107, 44 og 45. Vedlegg 1 Budsjett 2012 2 Budsjettramme 2012 - kontroll og tilsyn 3 Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Årsbudsjett 2012 - rådmannens forslag Saksprotokoll i Lyngen formannskap - 28.11.2011 Behandling: Driftsbudsjettet: Forslag fra Lyngen AP og Lyngen SP v/anette Holst: Som rådmannens innstilling med flg endringer: - skole (inspektør/kulturskole drama 625, lærer/-ass 2 still 500 og Oksvik 200 -halvårsvirkning i 2012 med unntak av inspektør - full virkning fra 2013) 2012 2013 2014 2015-1.325-2.150-2.150-2.150 - felles ledelse Oksvik 50 og en leder Lyngsdalen oppveksts.100-150 -150-150 -150 Side 8
- Rottenvik kraft (økte inntekter) -100-100 -100-100 - Tyttebærvika (økte inntekter) -300-300 -300-300 - Solbakken (omorganisering - 4 stillinger) -2.000-2.000-2.000-2.000 - stenge gammelskolen (kulturskolen og voksenopplæring til Ebs) -700-700 -700-700 - skyss Straumen (svømmekjøring) -50-50 -50-50 - barnehagene (organisering spes.ped evt nedgang i barneetall) -300-300 -300-300 - grendelagene (drift/tiltak) 100 100 100 100 - eiendomsskatt 4 promille 2.500 3.750 3.750 3.750 - mudring 2.200-2.225 - fjellovervåking 785 785 785 785 - næring etter søknad 100 - Intek 50 - Ullsfjordforbindelsen (planleggeing) 250 - legestilling tas fra midler til samhandlingsreformen -350-350 -350-350 - teknisk drift -250-250 -250-250 - sentraladministrasjonen -250-250 -250-250 - grunnskolen felles -210-210 -210-210 - disposisjonsfondet 2175 4.400 2175 Forslag fra Lyngen Kfr, Lyngen Frp og Lyngen H v/line van Gemert: 2012 2013 2014 2015 - mudring av havner ytre Lyngen 2.000-2.225 - legehjemmel -350-350 -350-350 - jordmor -200-200 -200-200 - natthjemmel Solbakken -500-500 -500-500 - Lyngstunet -200-200 -200-200 - inspektør 0,7 årsverk Eidebakken skole -500-500 -500-500 - kulturskkolen 50% dramastilling -250-250 -250-250 - disposisjonsfondet 2.000 4.225 2.000 Side 9
Forslag fra Lyngen Frp og Lyngen H v/line van Gemert: Eiendomsskatten økes ikke, men beholdes på dagens nivå med en sats på 4 promille. Det foretas flg kutt: 2012 2013 2014 2015 - nedleggelse Oksvik skole -1.250-2.500-2.500-2.500 - teknisk drift (rammekutt) -200-200 -200-200 - rådmannen stab (rammekutt) -200-200 -200-200 - helse (rammekutt) -100-100 -100-100 - eiendomsskatt 2.500 3.750 3.750 3750 - Rottenvik kraft (økte inntekter) -100-100 -100-100 - Tyttebærvika (økte inntekter) -300-300 -300-300 - stenging av gammelskolen på Eidebakken -700-700 -700-700 - Ullsfjordforbindelsen 250 - Lyngen ALP 270 - fjellsovervåking 785 785 785 785 - disposisjonsfondet -955 1.565 1.565 1.565 Forslag fra Sølvi Jensen vedr skattevedtak 2012: 1.1. Høyeste tillatte skattesats legges til grunn for inntekts- og formuesskatt. Eiendomsskatt utskrives med kroner 4,00 for hver kroner 1.000 av takstverdien på eiendommer. Investeringsbudsjettet: Forslag fra Lyngen Krf, Lyngen Frp og Lyngen H v/line van Gemert: Som rådmannens forslag men med flg endringer: Prosjektnr 42410 Kunstgress utgår inntil videre. Ingen konkrete planer foreligger pr dd 500 spart i 2012 Prosjektnr 47026 Byggefelt ikke spesifisert hvor. Investering tas over to år, 400 i 2012 og 450 i 2013 Prosjektnr 40001 lastebil - fjernes, 800 spart i 2012 Det ble først votert over rådmannens forslag til investeringsbudsjett og forslaget fra Lyngen Krf, Lyngen Frp og Lyngen H v/line van Gemert VEDTAK: Lyngen formannskap tiltrer rådmannens forslag til investeringsbudsjett. Vedtatt med 4 mot 3 stemmer. Det ble deretter votert over rådmannens forslag til skattevedtak 2012 og forslaget fra Sølvi Jensen. VEDTAK: Lyngen formannskap tiltrer forlaget fra Sølvi Jensen. Enst Det ble så stemt over rådmannens forslag til driftsbudsjett. Side 10
VEDTAK: Rådmannens forslag til driftsbudsjett pkt 2.1 falt enstemming. Det ble deretter stemt over forslaget fra Lyngen SP og Lyngen AP v/anette Holst og forslaget fra Lyngen Krf, Lyngen Frp og Lyngen H v/line van Germert vedr endinger på driftsbudsjettet. VEDTAK: Lyngen formannskap tiltrer forslaget fra Lyngen Sp og Lyngen AP v/anette Holst. Vedtatt med 5 mot 2 stemmer. Det ble tilslutt stemt over rådmannens innstilling til pkt 2 med de vedtatte endringer. VEDTAK Lyngen formannskap tiltrer innstillingen pkt 2 med vedtatte endinger. Enst Vedtak: 1 Skattevedtak 2012 1.2. Høyeste tillatte skattesats legges til grunn for inntekts- og formuesskatt. Eiendomsskatt utskrives med kroner 4,00 for hver kroner 1.000 av takstverdien på eiendommer. 2. Budsjettvedtak 2012 2.1. Rådmannens forslag til budsjett vedtas slik det fremgår av det spesifiserte driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet, jamfør vedlegg 1 6 med flg endringer: 2012 2013 2014 2015 - skole (inspektør/kulturskole drama 625, lærer/-ass 2 still -1.325-2.150-2.150-2.150 500 og Oksvik 200 - full virkning fra 2013) - felles ledelse Oksvik 50 og en leder Lyngsdalen oppveksts.100-150 -150-150 -150 - Rottenvik kraft (økte inntekter) -100-100 -100-100 - Tyttebærvika (økte inntekter) -300-300 -300-300 - Solbakken (omorganisering - 4 stillinger) -2.000-2.000-2.000-2.000 - stenge gammelskolen (kulturskolen og voksenopplæring til Ebs) -700-700 -700-700 - skyss Straumen (svømmekjøring) -50-50 -50-50 - barnehagene (organisering spes.ped evt nedgang i barneetall) -300-300 -300-300 - grendelagene (drift/tiltak) 100 100 100 100 - eiendomsskatt 4 promille 2.500 3.750 3.750 3.750 - mudring 2.200-2.225 - fjellovervåking 785 785 785 785 - næring etter søknad 100 - Intek 50 - Ullsfjordforbindelsen (planleggeing) 250 - legestilling tas fra midler til samhandlingsreformen -350-350 -350-350 - teknisk drift -250-250 -250-250 - sentraladministrasjonen -250-250 -250-250 - grunnskolen felles -210-210 -210-210 - disposisjonsfondet 2175 4.400 2175 2.2. Avgifter, gebyrer og kontingenter m.v. vedtas slik det fremgår av budsjettdokumentet, jfr kapittel5 2.3. Investeringsbudsjettet forutsettes finansiert i samsvar med oversikt i budsjettdokumentet 2.4. Kommunestyret vedtar å ta opp lån i samsvar med rådmannens forslag til investerings- og finansieringsplan for 2012. Rådmannen gis fullmakt til å avtale nærmere lånetidspunkt og lånevilkår og til å inngå de nødvendige låneavtaler - Side 11
Fullmakten gjelder også refinansiering av lån innenfor tidligere vedtatt nedbetalingstid. 2.5. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp lån på inntil 13,4 mill for å dekke opp manglende finansiering i investeringsregnskapet 2.6. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp likviditetslån på inntil 35 millioner kroner i budsjetterminen 2012 dersom drifts- eller finansieringsmessige forhold skulle gjøre dette nødvendig 2.7. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å øke lånerammen vedrørende startlån med inntil 4,0 mill i 2012. 2.8. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsetning til lønnsreserve fra ramme 8000 til ramme 1110-4810 i henhold til sentrale og lokale lønnsoppgjør 2.9. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsatte midler til pensjonspremie fra ramme 8000 til ramme 1110-4810. 2.10. Viderefordeling av driftsbudsjettet innenfor hovedområdene delegeres rådmannen. 2.11. Rådmannen gis fullmakt til å overføre mellom de ulike budsjettrammene innenfor delegasjonsreglementet 2.12. Det settes ned en gruppe som får i oppgave å komme med forslag til hvordan kommunen kan etablere et nivå på drifts- og investeringsutgiftene som er konsistent med de fremtidige inntektsforutsetningene 2.13. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan med vedtatte endringer. Rådmannens innstilling Rådmannen foreslår at kommunestyret forelegges følgende innstilling: 3. Skattevedtak 2012 3.1. Høyeste tillatte skattesats legges til grunn for inntekts- og formuesskatt. Eiendomsskatt utskrives med kroner 6,00 for hver kroner 1.000 av takstverdien på eiendommer. 4. Budsjettvedtak 2012 4.1. Rådmannens forslag til budsjett vedtas slik det fremgår av det spesifiserte driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet, jamfør vedlegg 1-6 4.2. Avgifter, gebyrer og kontingenter m.v. vedtas slik det fremgår av budsjettdokumentet, jfr kapittel5 4.3. Investeringsbudsjettet forutsettes finansiert i samsvar med oversikt i budsjettdokumentet 4.4. Kommunestyret vedtar å ta opp lån i samsvar med rådmannens forslag til investerings- og finansieringsplan for 2012. Rådmannen gis fullmakt til å avtale nærmere lånetidspunkt og lånevilkår og til å inngå de nødvendige låneavtaler - Fullmakten gjelder også refinansiering av lån innenfor tidligere vedtatt nedbetalingstid. 4.5. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp lån på inntil 13,4 mill for å dekke opp manglende finansiering i investeringsregnskapet 4.6. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp likviditetslån på inntil 35 millioner kroner i budsjetterminen 2012 dersom drifts- eller finansieringsmessige forhold skulle gjøre dette nødvendig Side 12
4.7. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å øke lånerammen vedrørende startlån med inntil 4,0 mill i 2012. 4.8. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsetning til lønnsreserve fra ramme 8000 til ramme 1110-4810 i henhold til sentrale og lokale lønnsoppgjør 4.9. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsatte midler til pensjonspremie fra ramme 8000 til ramme 1110-4810. 4.10. Viderefordeling av driftsbudsjettet innenfor hovedområdene delegeres rådmannen. 4.11. Rådmannen gis fullmakt til å overføre mellom de ulike budsjettrammene innenfor delegasjonsreglementet 4.12. Det settes ned en gruppe som får i oppgave å komme med forslag til hvordan kommunen kan etablere et nivå på drifts- og investeringsutgiftene som er konsistent med de fremtidige inntektsforutsetningene 4.13. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan. Saksopplysninger Generelle opplysninger om saken Saksframlegget er vedlagt som eget budsjettdokument. Forhold til overordnet plan og øvrige vedtak Økonomiske konsekvenser Risiko- og sikkerhetsmessige konsekvenser Miljøkonsekvenser Vurdering av alternativer og konsekvenser Det vises til saksframlegget. Side 13
Side 14
Side 15
Side 16
Side 17
Rådmannens forslag til Kommuneplanens handlingsdel, med økonomiplan, 2012-2015. Budsjett 2012 Side 18
Innholdsfortegnelse 1 Innstilling... 3 2 Innledning... 4 3 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål... 6 3.1 Status... 6 3.2 Rammebetingelser... 6 3.3 Utfordringer... 8 3.4 Plan og mål... 8 4 Inntekter og utgifter... 11 4.1 Innledning og forutsetninger... 11 4.2 Oversikt over kommunens inntekter og utgifter... 12 4.3 Nærmere om handlingsrommet... 13 4.4 Behov for midler... 14 5 Egenbetalinger, gebyrer og avgifter... 16 5.1 Vann- og avløpssektoren og feiertjenesten 2012 gebyr og nye tiltak budsjett 2012... 16 5.2 Gebyrer etter matrikkelloven... 17 6 Helse, sosial og omsorg... 21 6.1 Innledning... 21 6.2 Status og utfordringer... 21 6.3 Økonomi... 22 7 Oppvekst og kultur... 26 7.1 Innledning... 26 7.2 Status og utfordringer... 26 7.3 Økonomi... 29 8 Teknisk drift... 32 8.1 Innledning... 32 8.2 Status og utfordringer... 32 8.3 Økonomi... 32 9 Rådmann og administrasjon, m.m.... 34 9.1 Innledning... 34 9.2 Status og utfordringer... 34 9.3 Økonomi... 36 10 Investeringer, finansiering og bruk av avsetninger og fond, m.m.... 38 Side 19
10.1 Innledning... 38 10.2 Lån... 38 Vedlegg... 40 1 Hovedoversikt drift 2010-2015 Rådmannens forslag... 40 2 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Rådmannens forslag... 41 3 Budsjettskjema 1B Drift Rådmannens forslag... 42 4 Hovedoversikt investeringer Rådmannens forslag... 43 5 Budsjettskjema 2A Investering Rådmannens forslag... 44 6 Budsjettskjema 2B Investering Rådmannens forslag... 45 7 Oversikt over forslag til nye driftstiltak... 46 8 Oversikt over forslag til nye investeringer... 50 9 tiltak fremmet i årsbudsett/økonomiplan 2011-2014... 51 10 Politiske vedtak tidligere ikke innarbeidet... 53 Side 20
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 3 Innstilling 1 Innstilling Rådmannen foreslår at kommunestyret forelegges følgende innstilling: 1. Skattevedtak 2012 1.1. Høyeste tillatte skattesats legges til grunn for inntekts- og formuesskatt. Eiendomsskatt utskrives med kroner 6,00 for hver kroner 1.000 av takstverdien på eiendommer. 2. Budsjettvedtak 2012 2.1. Rådmannens forslag til budsjett vedtas slik det fremgår av det spesifiserte driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet, jamfør vedlegg 1-6 2.2. Avgifter, gebyrer og kontingenter m.v. vedtas slik det fremgår av budsjettdokumentet, jfr kapittel5 2.3. Investeringsbudsjettet forutsettes finansiert i samsvar med oversikt i budsjettdokumentet 2.4. Kommunestyret vedtar å ta opp lån i samsvar med rådmannens forslag til investerings- og finansieringsplan for 2012. Rådmannen gis fullmakt til å avtale nærmere lånetidspunkt og lånevilkår og til å inngå de nødvendige låneavtaler - Fullmakten gjelder også refinansiering av lån innenfor tidligere vedtatt nedbetalingstid. 2.5. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp lån på inntil 13,4 mill for å dekke opp manglende finansiering i investeringsregnskapet 2.6. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp likviditetslån på inntil 35 millioner kroner i budsjetterminen 2012 dersom drifts- eller finansieringsmessige forhold skulle gjøre dette nødvendig 2.7. Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til å øke lånerammen vedrørende startlån med inntil 4,0 mill i 2012. 2.8. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsetning til lønnsreserve fra ramme 8000 til ramme 1110-4810 i henhold til sentrale og lokale lønnsoppgjør 2.9. Rådmannen gis fullmakt til å fordele avsatte midler til pensjonspremie fra ramme 8000 til ramme 1110-4810. 2.10. Viderefordeling av driftsbudsjettet innenfor hovedområdene delegeres rådmannen. 2.11. Rådmannen gis fullmakt til å overføre mellom de ulike budsjettrammene innenfor delegasjonsreglementet 2.12. Det settes ned en gruppe som får i oppgave å komme med forslag til hvordan kommunen kan etablere et nivå på drifts- og investeringsutgiftene som er konsistent med de fremtidige inntektsforutsetningene 2.13. Kommunestyret vedtar rådmannens forslag til kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan. Rådmannen i Lyngen, 22.11.2011 Leif Egil Lintho Frode G. Larsen Side 21
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 4 Innledning 2 Innledning Kommunestyret vedtok kommuneplanens samfunnsdel i februar 2007. Kommuneplanen har følgende visjon for kommunen: skal være et åpent og inkluderende samfunn for alle, uavhengig av religion, hudfarge, kjønn eller alder. Kommuneplanens samfunnsdel er planlagt revidert høsten 2012. Nåværende og kommende plan skal følges opp slik at vedtatte hovedmål, delmål og tilhørende strategier blir fulgt opp og omsatt i konkret handling som bidrar til måloppnåelse. I er det en arbeidsdeling og integrering av kommuneplan og økonomiplan/budsjett. Kommuneplanen er utarbeidet som et overordnet styringsdokument med visjoner for kommunens utvikling, mål og strategier, mens oppfølging av planen (handlingsdelen) er konkretisert i budsjett/økonomiplan. Rådmannen legger med dette dokumentet frem Rådmannens forslag til kommuneplanens handlingsdel, med økonomiplan, 2012-2015. Budsjett 2012. I dokumentet legger vi vekt på å synliggjøre tiltak og utgiftsbehov som det i forslaget ikke er funnet plass til innenfor rammene. Stadig vanskeligere kommunal økonomi gjør det helt nødvendig å redusere utgiftene sterkere enn før, og rådmannen anser det som viktig å være åpen om hva vi i så fall vil prioritere innenfor, og utenfor rammene. Kommunens økonomiske utfordringer fører til at målet om økonomisk balanse og god/streng økonomistyring er helt dominerende. Rådmannen ser det som en lite heldig utvikling at andre mål enn økonomistyring har en altfor beskjeden plass i årsbudsjett/økonomiplan. Kommunens økonomi er svært anstrengt. Må-oppgavene er i praksis det som har prioritet. Kan-oppgavene og bør-oppgavene utføres i liten grad. Vi vil stadig oftere være i situasjoner hvor det av økonomiske grunner er tvilsomt om vi klarer å levere lovbestemte tjenester og utføre lovpålagte forvaltningsoppgaver. Antall resursskrevende brukere øker innen barnehagene, grunnskolen, barneverntjenesten, tiltak for funksjonshemmede, psykiatrien og eldreomsorgen. Dette gir kommunen store utfordringer i dag, og vil gi det i årene fremover. Rådmannen har gjennom flere år pekt på de store økonomiske utfordringene som ligger foran oss. Utfordringer som følger av at driftsresultatene over år har vært/er for svake til å bære de store investeringene som er gjort og som fortsatt ligger foran, samt de driftsøkonomiske konsekvensene av disse investeringene. Det finnes ingen reserver av betydning i kommunens økonomi, verken i form av avsetninger, papirer eller fast eiendom. Kommuneloven bestemmer at det i årsbudsjettet skal budsjetteres med et driftsresultat som minst er tilstrekkelig til å dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger. Staten anbefaler at det budsjetteres et netto driftsresultat på minimum 3 % av sum driftsinntekter (skatt, rammetilskudd, salgs- og leieinntekter) for å sikre at bestemmelsene i kommuneloven overholdes. Kommunen har over tid ikke evnet å oppnå dette måltallet. Det ligger et merbehov i driften slik den er i dag på mellom 5 og 10 millioner i forhold til de påregnelige Side 22
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 5 Innledning inntektene. Det vil i klartekst si at tjenestetilbudet slik det er nå ikke er tilpasset de langsiktige forventede inntektene. Disposisjonsfondet bør styrkes betraktelig i forhold til dagens nivå. Slik det er nå har kommunen små muligheter til å klare uforutsette utgifter. Generelt stramme rammer på enhetene kombinert med et minimalt disposisjonsfond er et varsko om kommunens økonomiske situasjon. Kommunen har som følge av den anstrengte økonomien også problemer med likviditeten. Likviditetslånet har økt de siste årene, og det er knyttet store kostnader til dette. Allikevel er den likvide situasjonen i perioder så anstrengt at kommunen må utsette enkelte utbetalinger, noe som fører til ytterligere kostnader til forsinkelsesrenter. Det vil i 2012 i sammenheng med en total gjennomgang av økonomireglementet - utarbeides et likviditetsbudsjett for å til en viss grad kunne bøte på denne problematikken. De nærmeste år vil det være svært vanskelig for å effektivisere tilstrekkelig til å kompensere for fallende statlige overføringer og økte utgiftsbehov. Forslaget til årsbudsjett/økonomiplan 2012-2015 viser som tidligere år at kommunens inntekter øker betydelig, men likevel mindre enn de utgiftene som kommunen i liten grad kan påvirke. Samtidig er det også for kommende budsjetter foreslått utgiftsreduksjoner som vil føre til at vi oftere enn før vil oppleve at vi ikke klarer å levere lovbestemte tjenester og forvaltning, enten i form av kvalitet, mengde eller type. Kommunens økonomi i planperioden preges sterkt av økende netto kapitalkostnader som må betales av driftsinntekter. Dermed øker vanskelighetene med å få driftsinntektene til å dekke driftsutgiftene. Med bakgrunn i dette tilråder rådmannen å holde investeringene på et minimum i kommende økonomiplanperiode. Det overordnede målet for arbeidet med budsjett- og økonomiplan bør være å komme frem til et nivå på drifts- og investeringsutgiftene som er bærekraftig over tid. Etter rådmannens vurdering er dette målet ikke innfridd for s økonomiplan. Det har vært jobbet med å få på plass et mest mulig realistisk budsjett, det vil si at inntektssiden og utgiftssiden er tilpasset de forutsetningene som ligger i dag. I dette ligger det at en stipulerer hva det vil koste å opprettholde det tjenestetilbudet kommunen har i dag. Det er naturlig nok usikkerhetsmomenter både på inntektssiden og utgiftssiden, eksempelvis er det vanskelig å forutse hvilke konsekvenser samhandlingsreformen vil ha for kommunen. Rådmannens samlede vurdering er at forslaget til budsjett er realistisk. Det er også rådmannens klare oppfatning at forslaget til budsjett og økonomiplan ikke etablerer et nivå på drifts- og investeringsutgiftene som er konsistent med de fremtidige inntektsforutsetningene. Kommunen må ta den økonomiske situasjonen tilstrekkelig på alvor og tenke langsiktig for å balansere forholdet mellom driftsinntekter og driftsutgifter. Rådmannen foreslår at det settes ned en gruppe som skal jobbe frem forslag for å bedre den økonomiske situasjonen for kommunen. Side 23
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 6 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål 3 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål 3.1 Status Det vil i dette kapitlet være en gjennomgang av den økonomiske situasjonen og tjenestetilbudet til kommunens innbyggere. Gjennomgangen baserer seg på tall fra regnskapet ved utgangen av andre tertial 2011, fylkesmannens sammenstilling av KOSTRA-tall for 2010 for kommunene i Troms, samt fakta og vurderinger fra de ulike enhetene, jfr kapittel 6-9. Økonomi Kommunen har grunnet udekket underskudd fra 2007 og 2008 vært på ROBEK-lista siden 2009. Regnskapet for 2010 ble avlagt med et mindreforbruk på 4,9 mill, som ble disponert til dekning av underskudd i investeringsregnskapet og økning av disposisjonsfondet. Den økonomiske gjennomgangen etter andre tertial 2011 antyder at regnskapet for 2011 kan avlegges i tilnærmet balanse. Dette betyr også at en vil dekke inn tidligere års merforbruk. Ut fra rådmannens vurdering har kommunen en anstrengt og utsatt økonomi. Kommunen som helhet holder i 2011 rammene sine gjennom bruk av innkjøps- og stillingsstopp. Denne formen for økonomistyring er ikke mulig å opprettholde over tid. Gjeldsnivået i kommunen er meget høy i forhold til nivået i kommune-norge for øvrig. I brev fra fylkesmannen (23.09.11) blir det sagt at har fortsatt en svært utfordrende økonomisk situasjon der aktivitetsnivået ikke står i forhold til kommunens inntekter. Kommunen har en svært høy netto lånegjeld, som økte i betydelig grad fra 2009 til 2010. Pr utgangen av 2010 er netto lånegjeld 119,8 % av brutto driftsinntekter. Det er kun 10 kommuner på landsbasis som har høyere netto lånegjeld enn Lyngen. Netto lånegjeld har økt ytterligere i 2011. Dette gjør at kommunen er veldig sårbar for renteøkninger. Budsjettene som er vedtatt for 2012 og tidligere år er i stor grad preget av rene konsekvensjusteringer i forhold til foregående år. Dette legges det i hovedsak opp til i år også. Rådmannen har allikevel etterstrebet å få en større grad av realisme i de budsjettene som presenteres for de ulike områdene, der en også ser på hvilke tilbud en kan gi, og ikke minst hvilke tilbud en ikke kan gi innenfor gitte rammer. Rene konsekvensjusteringer av budsjettene gjør at budsjettene i Lyngen, i likhet med store deler av kommune-norge, bærer preg av at budsjett følger budsjett, og regnskap følger regnskap, og at det er for lite justering mellom regnskap og budsjett. Det legges opp til at en i forbindelse med budsjett og økonomiplan 2013-2016 har en større gjennomgang av de totale budsjettbevilgningene hvor en også gjennomgår det tilbudet de ulike områdene/enhetene kan gi innenfor disse budsjettbevilgningene. 3.2 Rammebetingelser Statsbudsjettet for 2012 Regjeringen foreslår i statsbudsjettet for 2012 en vekst i kommunenes frie inntekter på 3,15 milliarder i 2012. Dette innebærer en nominell vekst på landsbasis på 4,7 % fra revidert nasjonalbudsjett for 2011. Realveksten i de frie inntektene på landsbasis er anslått til 1 %. For Side 24
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 7 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål Lyngen er økningen i de frie inntektene nominelt 2,4 % og det er en anslått realnedgang på 0,9 %. Inntektssystemet for kommunene er utformet med det formål å jevne ut kommunene sine forutsetninger for å gi et likeverdig tjenestetilbud til innbyggerne sine. Ved fordelingen av rammetilskuddet forsøker en å ta hensyn til strukturelle forskjeller i kommunenes kostnader (utgiftsutjevning) og forskjeller i skatteinntektene (skatteutjevning). I utgiftsutjevningen tar en blant annet hensyn til den alderssammensetningen en har i kommunen i forhold til alderssammensetningen i de øvrige kommunene i landet. I utarbeidelsen av utgiftsutjevningen kommer en ved hjelp av ulike kostnadsnøkler frem til et teoretisk utgiftsbehov for den enkelte kommune i forhold til landsgjennomsnittet. For 2012 er det på denne bakgrunn beregnet at Lyngen som følge av strukturelle forhold har et utgiftsbehov som er 26 % høyere enn landsgjennomsnittet. Befolkningsutvikling hadde per 1. oktober 2011 3.041 innbyggere. Befolkningsnedgangen siden 1. januar 2011 var på 45 personer (1,5 %). Antall personer bosatt i kommunen og sammensetningen av denne er avgjørende for hvilke rammetilskudd kommunen får det enkelte år. Befolkningsutviklingen etter årtusenskiftet er vist i grafen nedenfor. For de tre siste årene i økonomiplanen har vi valgt å ta utgangspunkt i SSB sin fremskriving av forventet folketall. Disse fremskrivingene har ikke med utviklingen siste år i grunnlaget, og har en total befolkning for alle årene i perioden som ligger over nåværende nivå. Denne fremskrivingen er med andre ord mer positiv enn en kan anta at den neste beregningen fra SSB vil bli. I tabellen nedenfor er utviklingen fra 2010, inkludert prognose frem til 2014 satt opp for noen av de kategoriene som bestemmer inntektsrammen fra staten. Side 25
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 8 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål 2010 2011 2012 2013 2014 Innbyggere 0-2 år 90 72 79 83 87 Innbyggere 3-5 år 99 101 100 92 80 Innbyggere 6-15 år 420 390 384 384 381 Innbyggere 16-22 år 269 276 271 275 271 Innbyggere 23-66 år 1 704 1 650 1 664 1 637 1 639 Innbyggere 67-79 år 365 383 387 405 408 Innbyggere 80-89 år 158 151 147 151 148 Innbyggere 90 år og over 28 36 35 32 37 Sum innbyggere 3 133 3 059 3 067 3 059 3 051 3.3 Utfordringer står overfor store utfordringer den nærmeste tiden. Befolkningsnedgang, eldrebølge og presset økonomi gjør at kommunen i tiden fremover må gjøre noen viktige veivalg med tanke på satsingsområder. Grunnlaget for disse veivalgene vil bli lagt i den kommunale planstrategien som skal utarbeides. For økonomiområdet må det foretas en total gjennomgang av organisasjonen for å kartlegge det tilbudet som blir gitt, og hvilket tilbud vi kan gi innenfor de rammer vi har. Vi må etterstrebe realistiske rammer, og fastsette hvilket tjenestetilbud kommunen kan ha og ikke kan ha. Det må skapes en langsiktig balanse i økonomien, en balanse der en også tar inn i seg fremtidige renteøkninger. 3.4 Plan og mål Kommunens plansystem Kommunestyret skal vedta kommunal planstrategi i løpet av 2012. Kommunal planstrategi skal definere kommunes hovedkurs de nærmeste 4 årene. Det skal legges til rette for drøfting av kommunenes strategiske valg knyttet til samfunnsutvikling, altså klargjøre hvilke områder som skal prioriteres. Den kommunale planstrategien legger føringer på resten av dokumentene i det kommunale plansystemet. Administrasjonen tar sikte på å få vedtatt kommunal planstrategi vinter 2012. Det kommunale plansystemet består av 2 hoveddeler, jfr figuren under: Langsiktig del (venstre hjul) - kommuniserer ut visjoner og mål i et langsiktig perspektiv. Langsiktig kommunalplanarbeid vurderes min. 1 gang hver valgperiode (hvert 4. år). 2) Kortsiktig del (høyre hjul) som er handlingsrettet og definerer tiltak og virkemidler. Revideres årlig. Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan skal vise hva kommuneforvaltningen vil gjøre i løpet av de nærmeste fire årene for å nå de langsiktige målene, og er det viktigste dokumentet for å synliggjøre hvordan man kommer fra ord til handling. Side 26
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 9 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål Plansystemet de ulike leddene Kommunal planstrategi skal drøfte kommunens viktigste utfordringer og strategiske valg tilknyttet samfunnsutviklingen i kommunen. Behandles i kommunestyret mars 2012. 1. Kommunal planstrategi 4. Årsbudsjett Årsbudsjett er en bindende plan for kommunens inntekter og anvendelsen av disse i budsjettåret. Behandles i desember 2011. 4-årshjul 3. Økonomiplan/ Handlingsprogram 1-årshjul Kommuneplanens langsiktige del består av to hoveddeler: Samfunnsdel og arealdel. Disse skal synliggjøre mål og satsingsområder som er nedfelt i planstrategien. Arealdel revideres vinter 2012, samfunnsdel høst 2012. 2. Kommuneplaner 5. Årsmelding Handlingsprogrammet/økonomiplan skal vise hva kommuneforvaltningen vil gjøre i løpet av de nærmeste fire årene for å nå de langsiktige målene. Behandles i desember 2011. Årsmeldingen skal vise hva som er oppnådd av resultater ut fra tildelte ressurser og danne grunnlag for eventuell kursendring. Behandles i mai 2012. Det er først fra høst 2012 at kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan vil bli behandlet med grunnlag i kommunal planstrategi og reviderte kommuneplaner. I år vil dokumentet utarbeides med bakgrunn i gjeldene kommuneplan, dvs. arealdel godkjent i 2005 (som er under revidering) og samfunnsdel godkjent i 2007. har godkjent kommuneplan i dag (samfunnsdel og en arealdel), men disse er ikke knyttet til faste rulleringstidspunkter. Det legges opp til å foreta en samlet hovedrevisjon av både kommunal planstrategi, samfunnsdelen og arealdelen (se venstre hjul, fig 1) høst 2012 og på denne måten komme i takt med intensjonene i plan- og bygningsloven. Godkjente langsiktige plandokumenter - som vedtas tidlig i planperioden - vil legge klare føringer på kommunens hovedkurs og dermed gjøre politiske prioriteringer og arbeidet med handlingsdel/økonomiplan enklere. Kommuneplanens samfunnsdel har følgende visjon for kommunen: skal være et åpent og inkluderende samfunn for alle, uavhengig av religion, hudfarge, kjønn eller alder. Den største utfordringen for er økende befolkningsreduksjon. Tre satsingsområder er definert som hovedpilarer for å motvirke ytterligere befolkningsreduksjon: næringsliv, ungdom og kvinner. I tillegg inngår forebyggende helsearbeid og regionalt samarbeid som satsingsområder. Satsingsområdet knytter seg ikke direkte til fraflyttings-problematikk, men er aktualisert fordi utviklingen av livsstilssykdommer er økende. Forebyggende helsearbeid kan betraktes som et fundament for livskvalitet som berører de fleste felt. Regionalt samarbeid synes å bli nødvendig på flere Side 27
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 10 Status, rammebetingelser, utfordringer og mål felt i framtiden og kommunen bør være åpne for ulike samarbeidsformer. Satsingsområdene har følgende hovedmålsettinger: Næringsliv Lyngen skal bli den ledende næringslivskommunen i Troms med et innovativt, veletablert, variert og lønnsomt næringsliv. Barn og ungdom Kommunen og lokalsamfunnet skal sammen tilrettelegge for positive opplevelser og verdier slik at ungdom skal ønske å bosette seg her som voksne. og eksisterende næringsliv skal stimulere unge grundere slik at de får utvikle seg og kan skape sin egen arbeidsplass. Kvinner Kommunen og lokalsamfunnet skal sammen bidra til økt fokus på kompetanse og livsstil slik at det er attraktivt for familier å etablere seg i kommunen. Kommunen ønsker å bidra til en holdningsendring i forhold til tradisjonelle kvinneyrker og ha større fokus på varierte, kjønnsnøytrale arbeidsplasser. Helse God helse gjennom hele livet. Regionalt samarbeid skal arbeide for å utvikle et sterkt, formalisert samarbeid i Tromsø- /Nord-Troms regionen. skal være åpen og offensiv til alle former for interkommunalt samarbeid. Oppfølging av kommuneplanen i økonomiplan/budsjett Kommunens plan- og styringssystem skal etter intensjonen sikre en kobling mellom visjon og hovedmålsettinger til målene på de ulike plannivåene, og videre til de ulike tiltakene som prioriteres. Det bør være en tett kobling mellom kommunens økonomiske handlingsevne og de oppgaver og tiltak som fremgår av kommunens ulike planer. Kommunens arbeid med plansystemet som skissert over er ment å bidra til at en i sterkere grad får denne koblingen. Følgende handlingsmål ble vedtatt i økonomiplan 2011-2014: 1 Sikre gode oppvekstvilkår og lokal tilhørighet for barn og unge 2 Styrke fysisk og psykisk folkehelsearbeid 3 Videreutvikle kommunens samarbeidsformer 4 Bedre tilrettelegging for turisme og friluftsliv 5 Bedre økonomistyring/tjenestestyring 6 Samordne og styrke næringslivet for hele kommunen 7 Forbedre kommunens omdømme 8 Videreutvikle IKT som verktøy for samhandling og kommunikasjon 9 Arbeide for å sikre kompetanse og gode vilkår for at arbeidskraft skal bli i Tidligere års innspill til tiltak knyttet til satsingsområder/handlingsmål er gjengitt i vedlegg 9. Noen av disse tiltakene er prioritert inn i forslaget til årsbudsjett/økonomiplan. Det er ikke gjennomført en strukturert prosess for å oppdatere, justere og få på plass nye handlingsmål og tiltak. Dette vil bli et prioritert område i den planprosessen kommunen skal igjennom kommende år. Side 28
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 11 Inntekter og utgifter 4 Inntekter og utgifter 4.1 Innledning og forutsetninger Budsjettet for 2012 og økonomiplan 2012-2015 bygger på de forutsetninger som følger av vedtatt økonomiplan 2011-2014. Politiske vedtak som ble gjort i forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2011, og som har effekter for 2012-2015, er innarbeidet i dette budsjettet. Lønn og pris Kommunal deflator for 2012 er i forslag til statsbudsjett satt til 3,25 %. Dette bygger på et lønnsvekstanslag på 4 % og et anslag på prisvekst på kjøp av varer og tjenester på 1,8 %. Når det gjelder lønnsveksten, anslås lønnsoppgjøret fra 2011 å gi et overheng inn i 2012 på 0,7 %. Det foreslås derfor å avsette midler til lønnsvekst i 2012 på 3,3 % av lønnsmassen. Praksis i kommunen i dag er å sette av disse midlene sentralt, og viderefordele til enhetene etter faktiske økninger. Det legges ikke inn en generell prisvekst i budsjettet, men det tas høyde for dette gjennom konsekvensjusteringen av budsjettet. Pensjonspremie For de ulike pensjonsordningene er pensjonskostnadene for 2012 beregnet slik av selskapene: % sats Bud. 2011 % sats Bud. 2012 Leverandør Ordning 2011 Mill. kr. 2012 Mill. kr. Vital Ordfører 62,82 66,10 Vital Fellesordningen 17,95 11,6 20,76 12,3 Statens Pensjonskasse Lærere 10,46 3,3 11,24 3,7 KLP Sykepleiere 17,36 1,8 21,75 2,0 Avsetning forventet økt pensjonsgrunnlag 0,8 SUM PENSJONSKOSTNADER 16,7 18,7 Ut fra tidligere års erfaringer har vi selv ført opp 0,8 mill i avsetning til forventet økt pensjonsgrunnlag. Pensjonskostnadene forventes som en ser å øke med ca. 2 mill, dvs. 12 % for 2012 i forhold til forutsetningene i vedtatt økonomiplan 2011-2014. Årsaken til dette er nye beregningsforutsetninger fra departementet og finanstilsynet, endringer i medlemsbestanden og økt lønnsgrunnlag. Dette er kostnader som må dekkes av de frie inntektene. Låneopptak, renteforutsetninger Investeringene som legges til grunn for økonomiplanperioden medfører et samlet låneopptak på 13,1 mill kroner. Avdrag for samme periode anslås til 33,5 mill kroner. Rentekostnaden er beregnet ut fra følgende gjennomsnittlige rentesatser: 2012 2013 2014 2015 Prognose rentesats 3,25 % 3,50 % 4,00 % 4,50 % Side 29
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 12 Inntekter og utgifter Inntektsforutsetninger Frie inntekter for 2012 som foreslått i nasjonalbudsjettet for 2012 Økt eiendomsskatt med 2 promillepoeng fra 2012, ytterligere 1 promillepoeng fra 2013 Befolkningsutvikling som omtalt i avsnitt 3.2 4.2 Oversikt over kommunens inntekter og utgifter Vi vil i dette avsnittet gi en oversikt over endringer i sentrale inntekter, kapitalutgifter og fondsavsetninger og sette det opp mot endringer i inntekter og utgifter til ulike driftsformål. En vil se at det er en negativ ubalanse i tilgangen på midler i forhold til økte kostnader for å opprettholde tjenestetilbudet på dagens nivå. Om en i tillegg ser dette opp mot forslag til nye driftstiltak, vil en tydelig se den massive økonomiske utfordringen står overfor i årene fremover. Til overføring driftsformål Gitt de forutsetninger som er beskrevet i avsnitt 4.1, så vil endringene i handlingsrommet utvikle seg som vist i tabellen under. 2011 2012 2013 2014 2015 Sum frie disponible inntekter 189 275 195 063 194 283 193 993 194 249 Netto finansinntekter/-utgifter -21 805-24 994-27 426-27 832-28 903 Netto avsetninger -4 827-2 172-187 844-167 Overført til investering -2 010 Til fordeling drift 160 633 167 897 166 670 167 005 165 179 Endring (=Handlingsrom) 7 264 6 037 6 372 4 546 Behov for midler til driftsformål Budsjett og økonomiplan 2012-2015 bygger på en forutsetning om at tjenestene skal videreføres på et tilsvarende nivå som inneværende år. For å komme frem til hvilke rammer som behøves for å få til dette, konsekvensjusteres budsjettet/økonomiplanen. I tillegg innarbeides politiske vedtak med økonomiske effekter, samt utgiftsfølger av statlige overføringer og vedtak. I de statlige overføringene for 2012 er det inkludert midler til samhandlingsreformen med 4,1 mill kroner. Det legges i budsjettet opp til at kommunens utgifter til reformen for økonomiplanperioden er på samme nivå som tildelingene. I tabellen nedenfor er endringene knyttet til drift ført opp. 2012 2013 2014 2015 Konsekvensjusteringer 945 945 945 945 Samhandlingsreformen 4 073 4 073 4 073 4 073 Pensjon 2 000 2 000 2 000 2 000 Lønnsvekst 3 800 3 800 3 800 3 800 Sum endring driftsformål 10 818 10 818 10 818 10 818 Handlingsrom versus behov for midler Tabellen under viser ubalansen i økonomiplanperioden for. Det presiseres at denne ubalansen ligger der før en har tatt stilling til nye driftstiltak. Side 30
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 13 Inntekter og utgifter 2012 2013 2014 2015 Sum handlingsrom -7 264-6 037-6 372-4 546 Endringer driftsformål 10 818 10 818 10 818 10 818 Ubalanse 3 554 4 781 4 446 6 272 Saldering For å oppnå balanse i budsjettet har rådmannen funnet det nødvendig å utnytte hele inntektspotensialet knyttet til eiendomsskatt. I tillegg foreslår rådmannen å redusere ytterligere på avdragene i låneporteføljen slik at vi kommer ned på det minsteavdraget som vi etter loven er forpliktet til å betale. Ut over dette er vedtatte avsetninger til disposisjonsfond foreslått redusert for 2012, 2013 og 2014. 4.3 Nærmere om handlingsrommet Frie disponible inntekter Skatt og rammetilskudd Som nevnt i avsnitt 3.2. så innebærer forslaget til statsbudsjett for 2012 en nominell vekst i de frie inntektene til kommunen på 2,4 %, noe som tilsvarer en realnedgang på 0,9 %. Hovedårsaken til realnedgangen for kommunen ligger i reduksjon i folketallet. Kostnader knyttet til samhandlingsreformen er lagt inn i kommunens frie inntekter. Det overføres 5,6 milliarder kroner fra de regionale helseforetakene til kommunene. Av dette får Lyngen 4,1 mill for å dekke kostnader til medfinansiering av spesialisthelsetjenesten og det økonomiske ansvaret for utskrivningsklare pasienter. Eiendomsskatt Rådmannen anser det som nødvendig å utnytte det en har av inntektsmuligheter i kommunen. Det foreslås derfor at eiendomsskatten økes fra 4 promille til 6 promille i 2012, og videre til 7 promille fra 2013. Andre generelle statstilskudd På grunn av det lave rentenivået er det budsjettert med reduserte inntekter knyttet til rentekompensasjonsordningene. Finansinntekter/-utgifter Renteinntekter Kommunen har små, men stabile renteinntekter. Det er ikke lagt inn noen endringer knyttet til disse. Renteutgifter Forventet rentenivå for økonomiplanperioden er basert på Pengepolitisk rapport nr 3 fra Norges Bank, samt kommunalbanken sin analyse av rentenivået fremover basert på denne rapporten. Forventet rente er satt opp i tabellen i avsnitt 4.1. Det presiseres at rentebanen er veldig lav og at dette baserer seg på svak vekst internasjonalt og uro i finansmarkedet. Ideelt sett burde det vært satt av en påplusning til denne rentebanen i budsjettet. Slik den er satt nå er det med utgangspunkt i mest sannsynlig rente, og ikke forsiktighetsprinsippet. Etter rådmannens vurdering fordrer dette anslaget at en har et minimum av frie midler på disposisjonsfondet for å kunne handtere en eventuell renteøkning utover det budsjetterte. Side 31
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 14 Inntekter og utgifter Avdrag I forrige økonomiplan ble det vedtatt en reduksjon i oppsatte avdrag på 4,0 mill årlig. I forslaget videreføres dette. I tillegg økes dette avdraget som en del av salderingen av budsjett/økonomiplan. Gjeldsutviklingen Kommunen er i landstoppen i gjeld pr innbygger. Pr utgangen av 2010 var netto lånegjeld 119,8 % av brutto driftsinntekter. Det er kun 10 kommuner på landsbasis som har høyere netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter enn Lyngen. Gjelden har økt ytterligere i 2011. Etter rådmannens vurdering bør kommunen få på plass en langsiktig plan for å bygge ned gjelden. Slik situasjonen er nå er kommunen veldig utsatt for endringer i rentenivået. Netto avsetninger I budsjettet for 2011 ble flere utgifter som egentlig burde vært tatt på de enkelte ansvarsområdene dekket over disposisjonsfondet. Dette vitner om stramme rammer for enhetene, hvor det er lite eller ingen rom for å ta uforutsette utgifter. Slik rammene for ansvarsenhetene foreslås for de nærmeste årene, er det sannsynlig at det vil komme flere behov av denne arten. Med utgangspunkt i dette, samt at rentenivået som er satt ikke inneholder noen buffere, er det strengt nødvendig å ha en langsiktig plan om oppbygging av disposisjonsfondet. Pr dato er disposisjonsfondet i størrelsesorden 3,0 mill, og vil sannsynligvis ligge noe over dette nivået ved inngangen til 2012. Det er i vedtatt økonomiplan lagt opp til å øke disposisjonsfondet både i 2012 og 2013. For å komme i balanse med budsjettet foreslår rådmannen å redusere disse avsetningene noe. Dette anses å være uheldig, men rådmannen har vanskelig for å finne dekning andre steder på kort sikt. Utvikling i kommunens netto driftsresultat Kommunens netto driftsresultat bør ligge på tre prosent over tid. Dette skal gi kommunene tilstrekkelig handlefrihet til å finansiere investeringer med egenkapital, og bygge opp midler til disposisjonsfond. Netto driftsresultat i % av driftsinntektene for økonomiplanperioden, samt underliggende merbehov i forhold til måltallet, er satt opp i tabellen under. 2012 2013 2014 2015 Nto driftsresultat i % av inntekter 0,9 % 0,1 % -0,3 % 0,1 % Merbehov i driften 5 377 7 309 8 344 7 334 4.4 Behov for midler Handlingsrommet som ble omtalt i avsnitt 4.3 skal bidra til å dekke den utgiftsveksten kommunen har. Utgiftsveksten kan komme av flere grunner, eksempelvis nye statlige reformer, lønns- og prisstigning og lignende. Konsekvensjusteringer fra et år til neste innebærer at rammene til de enkelte ansvarsenhetene endres som følge av endrede forutsetninger for å kunne tilby en tilsvarende tjeneste som foregående år. Eksempler på dette er økte kostnader til faste utgifter, lønnsvekst, etc. Samhandlingsreformen kommer i 2012 inn som en betydelig ny faktor. Kommunen får nye friske midler, men får også et medfinansieringsansvar for de innbyggerne som har behov for sykehustjenester. I tillegg forventes det at kommunene innenfor de rammene som gis skal kunne gi et forbedret tilbud av tjenester, særlig knyttet til det forebyggende arbeidet. Side 32
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 15 Inntekter og utgifter Politiske vedtak med økonomiske konsekvenser er tidvis også en betydelig årsak til endringer i behovet for midler fra ett år til neste. Det er viktig at en i forbindelse med ethvert vedtak som fattes har tatt en vurdering på hvilke økonomiske konsekvenser vedtaket vil få, ikke bare inneværende år, men også årene fremover. Tidligere politiske vedtak som ikke er innarbeidet i årsbudsjett/økonomiplan fremgår av vedlegg 10. Pensjonsutgifter er vanskelig å forutsi for årene fremover, og her er kommunen avhengig av de aktuarberegnede pensjonskostnadene en mottar. Kommunen hadde pr utgangen av 2010 23,4 mill i premieavvik som amortiseres i årene fremover. Amortiseringstiden for premieavvik endres fra 15 til 10 år, og dette vil bidra til å øke pensjonskostnadene ytterligere fremover. Side 33
Kommuneplanens handlingsdel med økonomiplan 2012-2015. Budsjett 2012 16 Egenbetalinger, gebyrer og avgifter 5 Egenbetalinger, gebyrer og avgifter 5.1 Vann- og avløpssektoren og feiertjenesten 2012 gebyr og nye tiltak budsjett 2012 Vannsektoren Vannsektoren har pr. 31.12.2010 et udekket underskudd på kr 416.733,68. De to siste årene har denne sektoren gått med overskudd. Overskuddet var på ca. 750.000 kr i 2009 og ca. 50.000 i 2010. Resultatet i 2010 var påvirket av en vanskelig vinter med mye ekstra vedlikehold. Overskuddet er en tilbakebetaling av tidligere års underskudd, som pr. utgangen av 2008 var på ca. 1.2 mill. Det ser ut til at det blir et overskudd også i 2011 slik at underskuddet kan bli dekket inn i sin helhet. Vedtatt økning i vanngebyret for 2011 ser ut til å gi en merinntekt på ca. 0,5 mill. i forhold til 2010. Rådmannen foreslår at inntektene fra vanngebyret beholdes omtrent uendret i 2012 for å kunne dekke nødvendige ekstra driftsutgifter. Dette gjelder bl.a.: Utgifter til ekstra bil etter pålegg fra Arbeidstilsynet om at det ikke kan brukes samme bil til arbeid med vann og avløp. Etablering av forskriftsmessig garderobe i Mesta-bygget etter pålegg fra Arbeidstilsynet. Det er gitt en frist til 1.6.2012 for dette pålegget. Utgiftene deles 50/50 mellom vann og avløp. Inngjerding av Lyngseidet vannverk med låsbart port pga. mye trafikk i området. Generelt for lavt driftsbudsjett for å kunne dekke nødvendige driftsutgifter. Abonnementsgebyret for næring, som betaler for målt forbruk, er ulikt etter hvor stort forbruk hver enkelt kunde har. Dette varierer fra kr 1.220 til kr 5.000 pr. år. 5 årsgebyr i forskriftene for vann- og avløpsgebyrer i sier at abonnementsgebyret skal være likt for hver brukerkategori. Brukerkategoriene er næring og bolig. Dvs. at det kan skilles mellom bolig og næring for abonnementsgebyret, men ikke pris etter m2 eller m3. Endring av abonnementsgebyret vil bli slik: Vedtatt 2011 Forslag 2012 Antall kunder Vare 151 Næring 500-5.000 m3/år 2.500,00 1.500,00 10 Vare 152 Næring over 5.000 m3/år 5.000,00 1.500,00 1 Vare 153 Næring under 500 m3/år 1.220,00 1.500,00 70 Inntektsmessig blir dette omtrent det samme totalt sett. For noen blir det en betydelig reduksjon, mens for de fleste blir det en liten økning. Avløpssektoren Abonnementsgebyret for avløpssektoren ble øket noe i 2011 for å gi et forventet overskudd i 2011 for å dekke inn underskudd fra 2010. Økte driftsutgifter til avløpsanleggene kan medføre at underskuddet ikke blir dekket inn i 2011 i sin helhet, men må fordeles på 2011 og 2012. Bl.a. er utgiftene til tømming av kommunale avløpsanlegg litt usikker for 2011. Side 34