Automatisering av Offentlig regnskap Årsoppgjørskurs 2014 Ola Odden og Hermod Gundersen 1 Sammendrag Opprett en klient som har standard kontoplan Under redigering av off. regnskap lager du noter og årsberetning slik du vanligvis har det på dine klienter. Ta utgangspunkt i Finales standardnoter Du kan også kopiere inn tekst og tabeller fra andre dokumenter. Du kan ha flere forslag til årsberetning og prinsippnote. Engangsjobb å lage mal-klienten og kopiere den inn på dine klienter. Neste år vil alt være der og er da oppdatert med korrekte tall. Demonstrasjon. 2
Lage egen mal-klient for noter Opprett en klient som har Finale Standard kontoplan 3 Lage noter Under redigering av offentlig regnskap lager du noter og årsberetning slik du vanligvis har det på dine klienter. 4
Utgangspunkt for dine egne standardnoter Det er greit å ta utgangspunkt i en eksisterende klient for å lage egne standardnoter. Følgende fremgangsmåte kan anvendes: Opprette deg en tom klient, f.eks. klientnummer i 99000-serien. Navngi klienten med «Standard» + den teksten som beskriver innholdet, f.eks. «Standardnoter for små handelsbedrifter». Deretter er det flere måter å hente inn noter: Kopiere noter mv. fra en annen klient dersom du har en klient som kan brukes som utgangspunkt. Åpne FINALE Årsoppgjør i 2 vinduer, en med standardklienten. Deretter åpner du andre klienter i vindu nr. 2, der du bruker kopier («Ctrl + C» på merket tekst. Bytt til standardklienten og bruk «Ctrl + V» for å lime inn teksten. 5 Du kan ha flere forslag til noter i samme klient Ordinær nummererte noter Forside Årsberetning Startnote / prinsippnote Bruk kommentarer (##) innledende i noteteksten på dine egne noter, forsider, årsberetning og prinsippnote. 6
Sett inn firmalogo på forsiden 7 8
Flere årsberetninger med kommentarer 9 Skillekortet «Annet» Bruk tekstkoder for sted og dato 10
Renummering noter Husk å renummerer notene når du er ferdig. Da vil alltid note 1 komme først. 11 Engangsjobb å lage mal-klienten Engangsjobb å lage mal-klienten og kopiere den inn på dine klienter. Neste år vil alle notene være der og er da oppdatert med korrekte tall, når det er benyttet kode i noteoppsettet ditt. 12
Notefunksjoner og andre tekstfunksjoner Redigering av noter Nummererte noter Startnoter Sluttnoter Andre rapportelementer med tekstfunksjoner Årsberetning Forside Innholdsfortegnelse Underskriftsseksjon til balansen Noter til rapporter i rapportgeneratoren 13 Funksjoner i redigering av noter og tekstelementer Noteredigeringsvinduet Skrifttyper Sette inn og fjerne tabulatorer Bruk av tabeller Standardnoter Linjespesifikasjon på kontonivå Tekstkoder som henter tekstlig informasjon. Tekstkoder for å kalkulere tall. Tekstkoder for å hente egendefinerte tilleggsvariabler Tekstkoder med betingelser. Fjerning av null-linjer i rapporter. Sette inn kommentarer i noter, årsberetning osv. Nyheter i standardnote-biblioteket. 14
Tekstkoder som henter tekstlig informasjon @@KODE, f.eks. @@KLINAVN for klientnavn 15 Tekstkoder for nøkkeltall @@(@_NØKKELTALL) 16
Eksempler på nøkkeltall @@(@_DRIFTSINNTEKT) 17 Egendefinerte tilleggsvariabler Opprette variabler i meny for egendefinerte tilleggsvariabler, Formel: @@(@VARIABELNAVN) 18
Tilleggsvariabler til noteopplysninger Tilleggsvariabler kan anvendes for å registrere data man har opplysningsplikt om i noter eller årsberetning. Deretter kan man i noter m.v. legge inn tekstkoder. Mulighet for å lagre et standardoppsett for å hente inn på klienter. Mulighet for å hente oppsett av tilleggsvariabler fra andre klienter. Kode i note: F.eks. @@(@DL_LONN) for lønn til daglig leder i år, @@(@DL_LONN,FP) for tilsvarende i fjor osv. 19 Referanse til konto @@(KTO1500) @@(STD1500:STD1599) eller @@(STD15?) @@(STD15?) - @@(STDA15?) KTO = Klientens kontoplan STD = Standardkontoplan STDA = konti med alternativ lenking og «feil» saldo 20
Referanser med dimensjoner Nøkkeltall: @@(@_DRIFTSINNTEKT.1) for avd. 1. Tilleggsvariabel: @@(@VARIABELNAVN.1) Kontosaldo: @@(STD15?.1) eller @@(STD1500.1:STD1530.1) 21 Referanser til tidligere regnskapsår. Nøkkeltall: @@(@_DRIFTSINNTEKT,FP) Kontosaldo: @@(STD15?,FFP) eller @@(STD1500,FP:STD1530,FP) Osv. FP = Forrige periode. FFP = 2 år tilbake. Dimensjon og periode: @@(STD1500.1,FP:STD1530.1,FP) 22
Fjerne null-linjer automatisk ved utskrift En hashtag # i starten av en linje vil fjerne hele linjen dersom: Linjen inneholder minst én tabulator. Etter den første tabulatoren er det ikke tallene 1-9. Hvis ikke linjen fjernes, blir hashtagen # automatisk fjernet fra teksten. Eksempler: #Linjetekst 0 0 #Linjetekst XXXX 0 #Linjetekst XXXX XXXX #Linjetekst 400 4 000 #Linjetekst Note 4 0 0 #Dette er et helt vanlig tekstavsnitt, og inngår ikke i en talloppstilling. 23 Fjerne null-linjer automatisk ved utskrift (2) Linjer med hashtag # anvendes gjerne sammen med formler i tallfeltene, og sørger for at dersom formelresultatet er 0, så blir hele linjen fjernet fra utskrift. En rekke standardnoter og standard årsberetninger har fått hashtag # i starten av linjene for å fjerne nulllinjer. 24
Eksempel på bruk av hashtag # 25 Dynamisk avskrivningstablå og hashtag De dynamiske avskrivningstablåene inneholder # hashtag på linjer som kan være aktuelle å fjerne. Dette gjør det enklere å anvende samme tablå på flere klienter, f.eks. ved å lage standard notesett for anvendelse på mange ulike klienter. 26
Legge inn kommentarer i tekst Dobbel ## hashtag i starten av en linje vil fjerne linjen fra utskrift. Dermed kan man legge inn kommentarer, forklaringer og dokumentasjonsreferanser inne i teksten, uten at dette blir med på utskriften. 27 Funksjon for å legge inn kommentar-linjer i tekst 28
Redigering av offentlig regnskap Fjerne null-linjer i noter og årsberetning Starte linjen med # (hashtag/firkant/skigard) Legge inn kommentarlinje Starte kommentar-linjen med ## (dobbel hashtag) Standardnoter Opprette eller velge note. Anvende standardnoteknappen. Velg note, trykk på NY, LIM INN eller ERSTATT Formler i tekst @@-formler Egendefinerte tilleggsvariabler @@(@VARIABELNAVN) Renummerering av noter: 29 Flerspråklig offentlig regnskap Det er mulig å ha rapporter på flere språk: Bokmål Nynorsk Engelsk På eldre klienter kan det være nødvendig å sette regnskapsoppstillingen tilbake til standard med rød F-knapp for å få språkvalgene tilgjengelig. Notetekst etc. har ikke støtte for flerspråklighet. 30
Tabeller i egne noter Sliter du med tabulatorer i egne noter, bruk da tabeller. De stiplede linje kommer ikke med på utskriften. Teksten kan justeres i hver enkelt celle. 31 Automatisk oppdaterte noter Betalbar skatt. Utsatt skatt og midlertidige forskjeller. Andre noter som gjelder betalbar og utsatt skatt mv Disponering. Aksjekapital. Avskrivningstablå. Aksjer i datterselskaper, tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet (ny notetype i 2014) Aksjer i andre selskaper (ny notetype i 2014) 32