Oslo Havn KF Havnedirektøren Havnestyresak nr.: V 70/2008 Saksbehandlende avdeling: Administrasjonsavdelingen Saksbehandler: Pål Embu Dato: 03.10.2008 Saksnummer: 2007/68 Justering av budsjett 2008 Saken gjelder: Saken gjelder justering av Oslo Havn KFs drifts- og investeringsbudsjett for 2008 basert på budsjettoppfølging og regnskapsgjennomgang pr. 31.08.2008 samt regnskapsmessig informasjon framkommet etter dette. Driftsbudsjett 2008 For generell statusgjennomgang vises til egen sak om tertialrapport for Oslo Havn KF for 2. tertial 2008. Lønnsbudsjettet for 2008 har tatt høyde for 165 årsverk (inkl. AFP). Som vanlig er budsjettet satt opp med lønnssatser som gjelder på utarbeidelsestidspunktet (mars 2007) og hvor det forutsettes at budsjettet må justeres i løpet av budsjettåret. Lønnsoppgjøret som ble gjennomført med virkning fra 01.05. 2008 og de justeringer som er gjennomført etter denne dato lå følgelig heller ikke inne i styrets forslag og vedtatt budsjett for 2008, Dok. 3. Effekten av det generelle tillegget ved lønnsoppgjøret i 2008 er det tidligere tatt hensyn til i styresak 9/2008- justering av budsjett 2008 - med kr 4,875 mill. I samme sak ble havnedirektørens fullmakt til dekning av økte lønnsutgifter som følge av lønnsoppgjøret 2008 økt til kr 6,5 mill. Når det gjelder andre driftsutgifter er det ikke meldt om andre økonomiske behov fra tjenestestedene enn det som framkommer nedenfor. Havnedirektøren forutsetter en skjerpet holdning hva angår bruk av midler for resten av året slik at budsjettrammene som etter denne saken gjelder andre driftsutgifter, på årsbasis overholdes. Økning i andre driftsutgifter som foreslås, gjelder først og fremst utgifter grunnet forskjellige spesielle forhold som ikke lå inne i havnestyrets opprinnelige forslag til budsjett for 2008. Artsgruppe 10 Lønn og sosiale kostnader I juni 2008 benyttet havnedirektøren kr 2,966 mill. av den gitte fullmakt i sak 9/2008 til å dekke opp for de sentralt fastsatte tillegg av lønnsoppgjøret. Som en del av tariffoppgjøret i Oslo kommune er det gjennomført sentrale lønnsforhandlinger i september i år med virkning fra 01.05.2008. For Oslo Havn KF medfører dette lønnsopprykk
Oslo Havn KF Side: 2 for enkelte stillingsgrupper. Virkningen av disse forhandlingene er her beregnet til kr 1,048 mill. på årsbasis og kr 0,700 mill. for inneværende år. Det skal også gjennomføres lokale lønnsforhandlinger i Oslo Havn KF tilsvarende 1,4 % av lønnsmassen på årsbasis med virkning fra 01.07.2008. Dette er nå beregnet å utgjøre kr 2,4 mill. inkl. sosiale kostnader på årsbasis og kr 1,200 mill. for inneværende år. Ubrukt på havnedirektørens fullmakt utgjør etter det som er omtalt ovenfor kr 1,634 mill. Tertialrapporten for 2. tertial viser at det også er om lag kr 3,0 mill. i samlet mindreforbruk på lønnspostene pr. 31.08.2008. Med bakgrunn i disse forholdene anses det ikke nødvendig at lønnspostene styrkes ved vedtak i styret gjennom ytterligere bruk av posten reserverte tilleggsbevilgninger. Andre nødvendige interne justeringer innen lønnspostene vil bli gjort i medhold av gitt fullmakt for administrative justeringer. Artsgruppe 11 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens egen produksjon Kjøp av vann, og renholdsordningen for mottak av avfall fra skip, har resultert i til sammen kr 0,500 mill. i økte innkjøpskostnader som følge av cruisetrafikken og utenlandsfergene. Disse økte kostnadene skal i utgangspunktet kompenseres ved tilsvarende økning i salgsinntektene. Til terminalavdelingen foreslås tilleggsbevilget kr 0,250 mill. til havnemøtet og åpningen av Sjursøya Containerterminal da slike begivenheter for ansatte ikke gir fradrag for inngående MVA mens arrangement for eksterne gir begrenset fradrag. Maritim avdeling er pådratt kostnader i forbindelse med demontering og remontering, anskaffelse av kjettinger, elektrisk anlegg og annet av politibrygga i forbindelse med mudring prosjekt Ren Oslofjord, kr 0,450 mill. som må kompenseres. Havnestyret har vedtatt en uavhengig oppfølging av Secora i forbindelse med mudring i prosjekt Ren Oslofjord og at kostnadene ikke skulle inngå i spleiselaget for prosjektet. Medgått pr. september til tiltaket er kr 0,486 mill. og det videre kostnad er stipulert til kr 0,250 mill. Det foreslås avsatt kr 0,750 mill. med finansiering av kr 0,450 mill. fra reserverte tilleggsbevilgninger. Samlet oppjusteres artsgruppen med kr 1,950 mill. Artsgruppe 14 Overføringer Posten reserverte tilleggsbevilgninger var i opprinnelig budsjett for 2008 kr 6,5 mill. I alt kr 0,435 mill. ble ved vedtak i havnestyret november 2007 bevilget i økonomisk støtte til organisasjoner, foreninger og tiltak for 2008. I styresak 9/2008 ble posten økt med kr 2,515 mill. Havnedirektøren disponerte etter fullmakt kr 2,966 mill. i forbindelse med det sentrale lønnsoppgjøret pr. 01.05.2008. På art 14905, Reserverte tilleggsbevilgninger, gjenstår etter det som er anført ovenfor kr 5,164 mill. for resten av inneværende år. Havnedirektørens fullmakt til samlet å disponere inntil kr 6,5 mill. til dekning av lønnsoppgjøret for 2008, hvorav det nå gjenstår kr 3,534 mill., kan disponeres i samband med den endelig fordeling av lønnsoppgjøret når det er avsluttet.
Oslo Havn KF Side: 3 I styresak 9/2008, behandlet 16.04., ble som meddelt i tertialrapport for 1. tertial fordring på Oslo kommune vedtatt tapsført med inntil kr 19,0 mill med tilsvarende reduksjon i foretakets overføring til investeringsbudsjettet. Denne fordringen har oppstått ved at inntekter fra Trekanttomta (med vekslende beløp) opp gjennom årene i henhold til anordningsprinsippet er blitt inntektsført i HAVs driftsregnskap siden 1996. Salderingen i denne saken ble gjennomført ved at bruk av lånefond (opptak av lån). Totalt er det nå tapsført kr 16,953 mill. for denne perioden, som tilsvarer tidligere års inntektsføringer i regnskapet. Tap på fordring reduseres følgelig med kr 2,000 mill. i forhold til forutsatt i styrets vedtak i sak 9/2008. Havnedirektøren foreslår nå med bakgrunn i foretakets økonomiske status at finansieringen av dette endres slik det fremkommer nedenfor. Artsgruppe 15 og 19 Finansieringsutgifter og -inntekter Finansutgiftene er samlet så langt i 2008 mindre enn budsjettert. I tertialrapport pr. 31.08.2008 fremgår at finansutgiftene er kr 11,898 mill. lavere enn forventet som følge av utsatt låneopptak. Havnedirektøren anser det forsvarlig å redusere finansutgiftene med ytterligere kr 7,5 mill. i tillegg til den justering som tidligere er vedtatt (netto kr 4,750 mill.). I tertialrapport pr. 31.08.2008 er det oppgitt at finansinntektene er kr 4,291 mill. bedre enn forutsatt. Havnedirektøren anser at renteinntektene kan oppjusteres med ytterligere kr 4,0 mill. Artsgruppe 16 Salgsinntekter Som meddelt i tertialrapport for 2. tertial ligger bokførte salgsinntekter ved utgangen av august 2008 samlet kr 13,124 mill. over forventet inntekt. En stor del av dette er inntekter som følge av den høykonjunktur som for HAVs del har resultert i merinntekter som under de nå rådende internasjonale økonomiske forhold ikke kan påregnes i tiden fremover. Økningen i utgiftene til kjøp av varer og tjenester og overføringsutgifter (tap på fordring) foreslås derfor delvis dekket ved oppjustering av inntektsbudsjett gjennom økning i slikt uforutsigbart vederlag for lagring (bryggeavgift) med kr 4,000 mill. I tillegg til lagring for betongelementer til senketunnel og salg av vann til skip, er utleieprosent for areal og skur høyere enn forutsatt i budsjett for 2008 som følge av presset i leiemarkedet inntil ganske nylig. Videre er det i inneværende år inngått kontrakt om utleie av areal i Operaens nære omgivelser til Statsbygg. Samlet gjør slike konjunkturmessige forhold kortsiktige tilfeldige inntekter det forsvarlig å oppjustere salgsinntektene samlet med kr 7,000 mill. for inneværende år. Konsekvensen av disse foreslåtte justeringer er at havnestyrets vedtak i sak 9/2008, hva angår avsatt tap på fordring reduseres med kr 2,0 mill. og at reduksjon i overføring til investeringsregnskapet, kr 19,0 mill., oppheves. Investeringsbudsjett 2008 Virkning på investeringsbudsjettet av denne refinansieringen blir at bruk av lånefond reduseres med kr 19,0 mill. For øvrig er det ingen endringer for investeringenes del. Saken behandles i havnestyret iflg.: Havnestyrets budsjettfullmakter.
Oslo Havn KF Side: 4 Økonomiske konsekvenser for Oslo Havn KF: Fremgår av saken. Budsjettmessige forhold: Fremgår av saken. Havnedirektørens forslag til vedtak: Driftsbudsjettet. Artsgruppe 11, Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. produksjon, økes med kr. 1.950.000,- Art 15710, Overføring til investeringsregnskapet, virksomhetene, økes med kr 19.000.000,- med slik dekning kr. 20.950.000,- Art 14905, Reserverte tilleggsbevilgninger reduseres med kr 450.000,- Artsgruppe 14, Overføringsutgifter, reduseres med kr 2.000.000,- Artsgruppe 15, Finansutgifter, reduseres med kr 7.500.000,- Artsgruppe 16, Salgsinntekter, økes med kr 7.000.000,- Artsgruppe 19, Finansinntekter, økes med kr 4.000.000,- kr 20.950.000,- Driftsbudsjettets utgifts- og inntektsramme er ved dette økt med kr 11,000 mill. Investeringsbudsjettet. Artsgruppe 09, Overføring til investeringsregnskapet, økes med kr 19.000.000,- Art 09104, Bruk av lånefond, reduseres med kr 19.000.000,- kr 0,- Anne Sigrid Hamran havnedirektør Johan Hoddevik administrasjonsdirektør
Oslo Havn KF Side: 5