Oslo Havn KF Havnedirektøren

Transkript

1 Oslo Havn KF Havnedirektøren Utv. nr. Utvalg Møtedato ST 64/09 Havnestyre Saksbehandlende avdeling: Administrasjonsavdelingen/ Stab Saksbehandler: Pål Embu Dato: Saksnummer: 2008/89 Sak: Justering av budsjett 2009 Saken gjelder: Saken gjelder justering av Oslo Havn KFs drifts- og investeringsbudsjett for 2009 basert på budsjettoppfølging og regnskapsgjennomgang pr samt regnskapsmessig informasjon framkommet etter dette. Driftsbudsjett 2009 For generell statusgjennomgang vises til egen sak om tertialrapport for Oslo Havn KF for 2. tertial 2009 behandlet av styret Lønnsbudsjettet for 2009 har tatt høyde for 165 årsverk. Som vanlig er budsjettet satt opp med lønnssatser som gjelder på utarbeidelsestidspunktet (mars 2008) og hvor det forutsettes at lønnsbudsjettet må justeres i løpet av året. I budsjett for 2009 ble det avsatt kr. 4,8 mill. til dekning av lønnsoppgjør, og havnedirektør ble gitt fullmakt til disponering av avsetningen. Lønnsoppgjørene for tariffperioden ble samlet sett langt mer kostnadskrevende enn forventet, spesielt oppgjøret som ble gjennomført i Dette oppgjøret alene (inkl. justeringer som følge av organisatoriske endringer) er i etterkant anslått til å utgjøre omlag kr 7,2 mill. på årsbasis inkl. sosiale kostnader for HAV. Når det gjelder andre driftsutgifter er det ikke meldt om andre økonomiske behov fra tjenestestedene enn det som framkommer nedenfor. Havnedirektøren forutsetter en skjerpet holdning hva angår bruk av midler for resten av året slik at budsjettrammene som etter denne saken gjelder andre driftsutgifter, på årsbasis overholdes. Artsgruppe 10 Lønn og sosiale kostnader I mai og juni 2009 benyttet havnedirektøren i alt kr 4,410 mill. av den gitte fullmakt i budsjettvedtaket for 2009 til å dekke opp for det sentralt fastsatte tillegg av lønnsoppgjøret og etterslepet av hovedoppgjøret i Ubrukt på havnedirektørens fullmakt utgjør etter det som er omtalt ovenfor kr 0,390 mill. Tertialrapporten for 2. tertial viser at det er et mindre overforbruk mellom lønnsutgiftene og

2 Oslo Havn KF Side: 2 budsjetterte utgifter. Erfaringsmessig vil gjennomsnittlige lønnsutgiftene årets siste måneder ligge høyere enn ellers i året bl.a. som følge av årets lønnsoppgjør. Styrking av lønnsbudsjettet må også gjennomføres som følge av egenarbeid for forskjellige investeringsprosjekter som er gjennomført i Under artsgruppe 17- refusjoner - nedenfor gis nærmere forklaring for dette forholdet. I tillegg vil også noe endrede driftsforutsetninger for containerterminalen på Ormsund bidra til økte lønnsutgifter gjennom et noe endret ruteopplegg/-omlegging som har medført og kan medføre mer drift utenom ordinær arbeidstid for kranførerne ved bruk av overtid. Med bakgrunn i disse forholdene anses det nødvendig at lønnspostene samlet styrkes med kr 2,5 mill. ved vedtak i styret gjennom slik finansiering som fremkommer nedenfor. Det forutsettes at havnedirektøren fordeler avsetningen på de forskjellige tjenestesteder internt i HAV. Andre nødvendige interne justeringer innen lønnspostene vil bli gjort i medhold av fullmakt for administrative justeringer. Artsgruppe 11 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens egen produksjon I samband med rettsaken som innledes i forbindelse med Ren Oslofjord høsten 2009 vil det påløpe utgifter til juridisk bistand fra kommuneadvokaten for HAVs vedkommende. Utgiftene er stipulert til å utgjøre om lag kr 0,7 mill. og forslås i denne sak disponert til artsgruppe 11 finansiert gjennom den inntektsøkning som det redegjøres for nedenfor. Mange år med liten prioritet av jernbanespor har ført til et etterslep på vedlikehold av jernbaneanlegg i havna. Dette har medført at HAV i de siste par årene har måtte skifte ut store deler av jernbanenettet. Alt som utført gjennom de siste årene av store utskiftinger har hatt som mål å sørge for at jetfuel-toget kan komme frem til fyllingsracken og ut igjen uten fare for avsporing. Sporet har hatt flere svake steder hvor dette lett kan skje, med tanke på at toget trafikkerer sporet flere ganger i døgnet. Det gjenstår nå bare en strekning på 200 meter fra Shells utkjøring fram til selve fyllingsracken å skifte ut. Vognhjulene har gnaget seg gjennom rillen i sporet og det er bare asfalten rundt som holder sporet på plass. Svillene er det ikke lenger noe hold i for boltene. Skinnemateriellet som ble benyttet på begynnelsen av 1990-tallet er nærmest for trikkespor å regne og tåler ikke belastningen av et så tungt tog som jetfuel-toget. Hittil i år har man brukt kr 0,435 mer enn årets bevilgning på kr 0,805 mill.. Ved budsjetteringen var det tatt hensyn til enkelt vedlikehold og ikke at hele sportrasseen med sviller måtte byttes ut. Kostnad for utskiftingen er nå samlet anslått til kr 1,5 mill. som foreslås tilleggsbevilget. Artsgruppe 14 Overføringer Posten reserverte tilleggsbevilgninger (ekskl. avsetning til lønnsoppgjør) var i opprinnelig budsjett for 2009 kr 3,0 mill. I alt kr 0,580 mill. ble ved vedtak i havnestyret desember 2008 bevilget i økonomisk støtte til organisasjoner, foreninger og tiltak for I styresak 21/2009 ble posten reserverte tilleggsbevilgninger økt med kr 4,750 mill. På posten gjenstår etter det som er anført ovenfor kr 7,170 mill. for resten av inneværende år. Styrkingen ble gjennomført for å tilføre havnestyret større handlingsfrihet i forbindelse med det internasjonale økonomiske tilbakeslaget og andre forhold av økonomisk karakter etter styrets vedtak.

3 Oslo Havn KF Side: 3 Artsgruppe 15 Finansieringsutgifter Finansutgiftene er samlet så langt i 2009 mindre enn budsjettert. I tertialrapport pr fremgår at finansutgiftene er lavere enn forventet som følge av utsatte og redusert behov for låneopptak og er nå beregnet at vil ligge opptil kr 5,0 mill. lavere enn forventet ved årets utgang etter terminavdrag på lån opptatt i 2001 til dekning av HAVs andel av forsikringsteknisk underdekning ved etableringen av Oslo Pensjonsforsikring AS. Havnedirektøren anser det forsvarlig etter dette å redusere finansutgiftene med ytterligere kr 4,5 mill. (kr 1,5 mill. avdrag og kr 3,0 mill. renter). Artsgruppe 16 Salgsinntekter Som meddelt i tertialrapport for 2. tertial ligger bokførte driftsinntekter (salgsinntekter og refusjoner) ved utgangen av august 2009 samlet kr 19,733 mill. over forventet inntekt. Et vesentlig trekk ved inntektsutviklingen er at inntektene fra havneavgiftene har gått noe ned som følge av det internasjonale økonomiske tilbakeslaget, men mindre enn antatt. På den annen side viser leieinntektene i forhold til periodisert budsjett at disse faktisk er høyere enn tidligere både for areal (kr 5,4 mill.) og bygninger (kr 3,7 mill.) bl.a. som følge av automatisk indeksering i leiekontrakter, at utleieprosent for areal og skur ligger på et meget høyt nivå i tillegg til at det i inneværende år også er inngått enkelte tilleggskontrakter mht. utleie av areal. Endelig mottok HAV etterbetaling og avsavnsrente for sin andel av festeavgift på trekanttomta (kr 1,7 mill.) ultimo august Dette gjør det forsvarlig å oppjustere disse inntektene samlet med kr 10,5 mill. Inntekter fra lagring (bryggeavgift og containerdepot) og parkering har også hatt en utvikling bedre enn forventet som ikke har vært forutsigbar. Samlet gjør slike kortsiktige og tilfeldige forhold det forsvarlig å oppjustere inntektene for lagring (kr 2,0 mill.) og parkering (kr 1,0 mill.) samlet med kr 3,0 mill. for inneværende år. Artsgruppe 17 Refusjoner Under denne artsgruppen hører også artene og som i kommunalt regnskap går under navnet fordelte utgifter. Enkelt sagt omfatter disse artene salg av tjenester fra HAVs anleggsseksjon og profitsentre (på driftsegnskapet) til HAVs investeringsprosjekter (på investeringsregnskapet). Av regnskapstekniske grunner skal slike utgifter føres her. I budsjett for 2009 var disse salgene estimert til kr 0,3 mill. Imidlertid har salg av slike tjenester blitt betydelig større i 2009 idet utfyllingen av masser på Sjursøya er utført av ansatte ved HAVs anleggsseksjonen. Anleggets medgåtte lønnskostnader til de som deltar i denne utfyllingen skal derfor regnskapsmessig føres på dette bestemte investeringsprosjektet i investeringsregnskapet. Hittil er det utført slikt arbeid for til sammen kr 1,7 mill. utover forutsatt beløp. Fordelte utgifter foreslås endret med det samme beløp og endringen tilgodeses gjennom tilsvarende økning av utgifter til lønnsmidler. Salg til egen kommune inntektsføres også under denne artsgruppen og foreslås oppjustert med kr 0,8 mill. som følge av økte leieinntekter for areal. Artsgruppe 19 Finansieringsinntekter Finansinntektene (renteinntektene) pr var kr 1,151 mill. bedre enn forutsatt. Renteinntektene ble oppjustert med kr 0,750 mill. ved justeringssaken som ble behandlet av styret Havnedirektøren anser det forsvarlig å foreslå at renteinntektene kan oppjusteres med ytterligere kr 1,0 mill. for 2009.

4 Oslo Havn KF Side: 4 Investeringsbudsjett 2009 På investeringssiden er det et prosjekt som foreslås tilført midler, prosjekt byutvikling Hjortnes Filipstad. I sak 45/2009 vedtok styret at dette prosjektet kunne tilføres midler enten gjennom bruk av reserverte tilleggsbevilgninger, dvs. finansiering over drift, eller ved disponering av kr 2,5 mill. av forventede inntekter i 2009 for HAV ved salg av trekanttomta dersom salg og oppgjør for salg ble gjennomført i Dette vedtaket ble truffet for å sikre at det forelå finansiering av prosjektet slik at anskaffelsesprosessen for kjøp av konsulentbistand kunne igangsettes og gjennomføres. Som følge av reguleringskrav for dette området har det også vært nødvendig å avslutte det arbeid HAV selv hadde tatt initiativ til og satt i gang for enkelte delområder. Den budsjettgjennomgang som nå gjøres og som er beskrevet ovenfor viser at det økonomisk for HAV er en klar bedring i forhold til hva man kunne anta på tidligere tidspunkt og det nevnte konkrete tiltak foreslås nå finansiert gjennom økt overføring fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet ved at styrets vedtak i sak 45/2009 oppheves og erstattes med vedtaket i denne sak. Saken behandles i havnestyret iflg.: Havnestyrets budsjettfullmakter. Økonomiske konsekvenser for Oslo Havn KF: Fremgår av saken. Budsjettmessige forhold: Fremgår av saken. Havnedirektørens vurderinger: Den internasjonale økonomiske resesjon har i første rekke hatt effekt på HAVs trafikkgenererte inntekter gjennom kai- og vareavgiftene som ble nedjustert med kr 3,0 mill. av styret tidligere i år i sak 21/2009. Disse avgiftsinntektene lå ved 2. tertial i underkant av kr 3,0 mill. under forutsatt inntektsinngang. Anløpsavgiften har derimot et foreløpig resultat som er noe bedre enn forutsatt. Inntektene for containerkranene ble av styret ved samme anledning også nedjustert med kr 2,0 mill. Disse kraninntektene ligger pr. 2. tertial kr 0,6 mill. over nedjustert inntektsinngang. I statistikk for godsomsetningen er det nå tegn på bedring i forhold til første halvår. Det er riktignok fortsatt merkbar nedgang totalt i godsomsetningen i forhold til 2008 men nedgangen er nå prosentvis mindre enn det den var tidligere i år både for godsomsetningen og for containertrafikken, en utvikling som forventes å vedvare videre utover i året. I samme sak ble investeringsbudsjettet gjennomgått under henvisning til styresak 95/2008 Eiendomsstrategi oktober med det siktmål å gjennomføre en spissere prioritering av investeringsprosjektene for derigjennom å sikre at foretaket bedret sin kontantstrøm og at låneopptak skulle holdes på lavest mulig nivå. Konsekvensen av de disposisjoner som havnestyret tok initiativ til og vedtok har bidratt både til bedret utvikling i kontantstrøm og

5 Oslo Havn KF Side: 5 redusert lånebehovet for 2009 fra kr 50,050 mill. til kr 34,522 mill. Havnedirektøren legger ved denne budsjettjusteringen også til grunn de intensjoner som styret la til grunn i sak 21/2009 ved å foreslå disposisjoner som ytterligere vil bidra til bedring av foretakets kontantstrøm og ytterligere reduksjon i lånebehov for 2009 og foreslår å øke overføring fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet med kr 16,8 mill. slik at lånebehov for 2009 budsjettmessig reduseres med kr 14,3 mill. til kr 20,222 mill. Havnedirektørens forslag til vedtak: 1. Havnestyrets vedtak i sak 21/2009 oppheves. 2. Driftsbudsjettet. Artsgruppe 10, Lønn og sosiale utgifter, økes med kr ,- (+) Artsgruppe 11, Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. produksjon, økes med kr ,- (+) Art 15710, Overføring til investeringsregnskapet, virksomhetene, økes med kr ,- (+) med slik dekning kr ,- Artsgruppe 15, Finansutgifter, reduseres med kr ,- (-) Artsgruppe 16, Salgsinntekter, økes med kr ,- (-) Art , Salg til egen kommune, økes samlet med kr ,- (-) Art , Fordelte utgifter, økes med kr ,- (-) Artsgruppe 19, Renteinntekter, økes med kr ,- (-) kr ,- Driftsbudsjettets utgifts- og inntektsramme er ved dette økt med kr 17,0 mill. 3. Investeringsbudsjettet. Art 09710, Overføring fra driftsregnskapet, økes med kr ,- (-) Prosjekt , Byutvikling Hjortnes Filipstad, økes med kr ,- (+) Art 09104, Bruk av lånefond, reduseres med kr ,- (+) kr 0,- Investeringsbudsjettets utgifts- og inntektsramme er ved dette økt med kr 2,5 mill. Anne Sigrid Hamran havnedirektør Johan Hoddevik administrasjonsdirektør