Unjárgga gielda/ Nesseby kommune. Årsregnskap 2009

Transkript

1 Unjárgga gielda/ Nesseby kommune

2 Hovedoversikter...3 REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET 3 REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAPET 4 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT 5 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING 7 Noter til regnskapet Driftsregnskapet...25 Balanseregnskapet...26 Side 2 av 40

3 Hovedoversikter REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET Forrige regnskapsår 2008 sår Kostra-art i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje i fjor L1 Skatt på inntekt og formue (870:873) , ,91- L2 Ordinært rammetilskudd (800:809) L3 Skatt på eiendom (874:876) L4 Andre direkte/indir skatter (877:879) L5 Andre gen. statstilskudd (810:829) , ,00- L6 Sum frie disponible innt. Sum(L1:L5) , ,91- L7 Renteinntekter og utbytte (900:908) , ,54- L8 Gevinst finansielle instrum. (909) L9 Renteutg, prov, and fin.utg (500:508) , ,60 L10 Tap finansielle instrum. (509) L11 Avdrag på lån (510:519) , ,00 L12 Netto finansinnt/-utg Sum(L7:L11) , ,06 L13 Til dekn tidl.år RM merforb(530:539) L14 Til ubundne avsetn (540: :569) , ,40 L15 Til bundne avsetninger (550:559) , ,47 L16 Bruk tidl.års RM min.forb (930:939) , ,73- L17 Bruk ubundne avsetn(940: :969) , ,76- L18 Bruk av bundne avsetninger (950:959) , ,90- L19 Netto avsetninger Sum(L13:L18) , ,52- L20 Overført til invest.regn (570:579) , ,73 L21 Til fordeling drift (L6+L12+L19+L20) , ,64- L22 Sum fordelt til drift (skjema 1B) , ,54 L23 Regnmessig mer-/mindreforbr. L22+L , ,10- Side 3 av 40

4 REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAPET Forrige regnskapsår 2008 sår Kostra-art i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje i fjor L1 Investeringer anleggsmidler , ,62 L2 Utlån og forskutteringer (520:529) , L3 Avdrag på lån (510:519) , ,00 L4 Avsetninger (530: :569) , ,11 L5 Årets finansieringsbehov Sum(L1:L4) , ,73 L7 Bruk av lånemidler (910:919) , ,13- L8 Salg anleggsmidler (660:679) L9 Tilskudd til investeringer L10 Motatte avdr utlån (700: :928) , ,79- L11 Andre inntekter (600:659;900:909) L12 Sum ekstern finansiering Sum(L7:L11) , ,92- L13 Overført fra driftsregn. (970:979) , ,73- L14 Bruk av avsetninger (930:969) , ,01- L15 Sum finansiering Sum(L12:L14) , ,66- L16 Udekket/udisponert (L5-L15) , ,07 Side 4 av 40

5 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Forrige regnskapsår 2008 sår Kostra-art i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje i fjor L03 Brukerbetalinger (600:619) , ,00- L04 Andre salgs- & leieinntekt (620:669) , ,79- L05 Overfør med krav motytelse (700:789) , ,02- L06 Rammetilskudd (800:809) L07 Andre statlige overføringer(810:829) , ,00- L08 Andre overføringer (830:869;880:899) , ,00- L09 Inntekts- og formueskatt (870:873) , ,91- L10 Eiendomsskatt (874:876) L11 Andre dir/indir. skatter (877:879) L12 Sum Diftsinntekter Sum(L3:L11) , ,72- L14 Lønnsutgifter (010:089;160:169) , ,95 L15 Sosiale utgifter (090:099) , ,95 L16 Kjøp inng komm tjpr(100:159;170:285) , ,22 L17 Kjøp erstatn komm tj.prod (300:399) , ,07 L18 Overføringer (400:499) , ,66 L19 Avskrivninger (590:599) , ,67 L20 Fordelte utgifter (29x,69x,79x) ,67 L21 Sum driftsutgifter Sum(L14:L20) , ,19 L23 Brutto Driftsresultat L12-L , ,47 L24 Renteinntekter og utbytte (900:908) , ,54- L25 Gevinst finansielle instrum. (909) L26 Mottatte avdrag på utlån (920:928) , ,50- L27 Sum ekst. finansinnt. Sum(L24:L26) , ,04- L28 Renteutg. og låneomkostn. (500:508) , ,60 L29 Tap finansielle instrum. (509) L30 Avdrag på lån (510:519) , ,00 L31 Utlån (520:528) , ,33 L32 Sum ekst. finansutg. Sum(L28:L31) , ,93 L34 Res eksterne finanstrans. L27-L , ,89 L35 Motpost avskrivninger (990:999) , ,67- L36 Netto driftsreultat L23+L34+L , ,69 Side 5 av 40

6 L38 L39 L40 L41 L42 Mindreforbruk (930:939) Bruk av disposisjonsfond (940:947) Bruk av bundne fond (950:959) Bruk av likviditetsreserve (960:969) Sum bruk av avset. Sum(L38:L41) L44 L45 L46 L47 L48 L49 Overført til invest.regn. (570:579) Dekn. tidl. års RM merforbr(530:539) Avsetn. disposisjonsfond (540:547) Avsetninger bundne fond (550:559) Avsetninger likv.reserven (560:569) Sum avsetninger Sum(L44:L48) L51 RM mer-/mindreforbruk L36+L42-L49 Side 6 av , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10-

7 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING Forrige regnskapsår 2008 sår Kostra - art i år Regulert budsjett Opprinnelig budsje i fjor L3 Salg driftsmidler & eiendom (660:679) L4 Andre salgsinntekter (600:659) L5 Overfør m/krav til motytelse(700:789) , L6 Statlige overføringer (810:829) L7 Andre overføringer (830:869;880:899) L8 Renteinntekter og utbytte (900:909) L9 Sum inntekter Sum(L3:L8) , L11 Lønnsutgifter (010:089;160:169) , ,79 L12 Sosiale utgifter (090:099) , ,28 L13 Kjøp inng komm tjpr(100:159;170:289) , ,04 L14 Kjøp erstatn komm tj.prod (300:389) L15 Overføringer (400:499) , ,18 L16 Renteutg. og omkostninger (500:509) L17 Fordelte utgifter ,67- L18 Sum utgifter Sum(L11:L17) , ,62 L20 Avdrag på lån (510:519) , ,00 L21 Utlån (520:528) L22 Kjøp av aksjer og andeler ,00 L23 Dekning av tidl.års udekket(530:539) , ,89 L24 Avsetn.ubundne invest.fond (548:549) L25 Avsetn. til bundne fond ( ) , ,22 L26 Avsetn. likviditetsreserve (560:569) L27 Sum finansieringstrans. Sum(L20:L26) , ,11 L28 Finansieringsbehov L18+L27-L , ,73 L30 Bruk av lån (910:919) , ,13- L31 Mottatte avdrag på utlån (920:928) , ,79- L32 Salg av aksjer og andeler 929 L33 Bruk av tidl års min.forbr (930:939) L34 Overføringer fra driftsregn(970:979) , ,73- L35 Bruk av disposisjonsfond (940:947) ,18- L36 Bruk av ubundne invest.fond(948:949) , ,12- L37 Bruk av bundne fond (950:959) , ,71- L38 Bruk av likviditetsreserve (960:969) L39 Sum finansiering Sum(L30:L38) , ,66- Side 7 av 40

8 L40 Udekket/udisponert L28-L39 Side 8 av , ,07

9 Økonomisk oversikt balanse Forrige regnskapsår 2008 sår Kostra-art i år i fjor Anleggsmidler Kap , ,78 Faste eiendommer og anlegg ( ) , ,07 Utstyr, maskin, trans.midl ( ) , ,52 Utlån ( ) , ,19 Aksjer og andeler (2.21) , ,00 Pensjonsmidler (2.20) , ,00 Omløpsmidler Kap , ,37 Kortsiktige fordringer ( ) , ,60 Premieavvik (2.19) , ,00 Aksjer og andeler (2.18) , ,50 Sertifikater (2.12) Obligasjoner (2.11) Kasse, postgiro, bankinnskudd (2.10) , ,27 Sum eiendeler , ,15 Egenkapital Kap , ,09- Disposisjonsfond ( ) , ,61- Bundne driftsfond ( ) , ,04- Ubundne investeringsfond ( ) , ,88- Bundne investeringsfond (2.55) , ,02- Regn.messig mindreforbruk (2.5950) , ,10- Regn.messig merforbruk (2.5900) Udisponert i investeringsregn. (2.5960) Udekket i investeringsregn. (2.5970) , ,07 Likviditetsreserve (2.5980) ,71- Kapitalkonto (2.5990) , ,80- Endr. regn.prin. påvirker AK dri (2.581) , Endr. regn.prin. påvirker AK inv (2.580) Langsiktig gjeld Kap , ,77- Pensjonsforpliktelse (2.40) , Ihendehaverobligasjonslån ( ) Sertifikatlån ( ) Andre lån ( ) , ,77- Side 9 av 40

10 Kortsiktig gjeld Kassakredittlån Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Kap. 2.3 (2.31) ( ) (2.39) Sum egenkapital og gjeld Memoriakonti Kap. 2.9 Ubrukte lånemidler (2.9100) Andre memoriakonti ( ) Motkonto for memoriakontiene (2.9999) Side 10 av , , , , , , , , ,17-0, , ,85-

11 Noter til regnskapet 2009 Side 11 av 40

12 Side 12 av 40

13 Note 2 Pensjon (FKR 5 nr. 2) Side 13 av 40

14 Side 14 av 40

15 Side 15 av 40

16 Fondet er til kommunestyrets frie disposisjon både i drift- og investeringsregnskapet. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte formål og kan ikke endres av kommunestyret. Side 16 av 40

17 Fondet er til kommunestyrets frie disposisjon til investeringsformål. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte investeringsformål og kan ikke endres av kommunestyret. Side 17 av 40

18 Nesseby, 3. mai Stian Lindgård Rådmann Side 18 av 40 Matti Dikkanen Økonomisjef

19 Nesseby kommune har ikke solgt noen finansielle anleggsmidler i Ikke aktuell. Det er ikke blitt avsatt til tap på fordringer. Ingen. Faste eiendommer Avskrevet i henhold til avskrivingsplan, se for øvrig balansen 2.27 Utstyr og lignende Avskrevet i henhold til avskrivingsplan, se for øvrig balansen 2.24 Side 19 av 40

20 Side 20 av 40

21 Differanse mellom regnskap og budsjett skyldes i hovedsak etterslep på prosjekter så finansiering ligger fra tidligere år men ikke tatt inn i budsjettet. Det er 2 investeringsprosjekter som har merforbruk og det er IT-drift- og investeringer som har et merforbruk på kr og ombygging NAV som har et merforbruk på kr Dette utgjør til sammen kr som er merforbruket i investering for Side 21 av 40

22 Ikke aktuell. Ikke aktuell. Kontrollgrense låneavdrag: (Balanse ) kr Anleggsmidler (IB 2009) - ikke avskrivbare AM = avskrivbare anleggsmidler kr kr kr Lånegjeld (ikke startlån) (pr.31/12-08) kr Kontrollgrense (minsteavdrag) (Sum avskrivn.lånegjeld/anleggsmidler) kr Nesseby kommune har betalt i avdrag: kr Sum avskrivninger (årets) Side 22 av 40

23 Ingen vesentlige. Selvkostregnskap vannforsyning Direkte driftsutgifter Vann Konto Beløp Sum funksjon 345 Sum funksjon 340 Sum driftsutgifter Driftsinntekter Beskrivelse Side 23 av 40 MVA KOMP.DRIFT HØY SAT MVA KOMP.DRIFT HØY SAT REFUSJON FRA ANDRE PRI

24 Sum Driftsinntekter ÅRSGEBYR VANN REF. SYKELØNN/FØDSELSP REF. SYKELØNN/FØDSELSP MVA KOMP. DRIFT HØY SA MVA KOMP.DRIFT HØY SAT Tilleggsytelser Utgifter til tjenester som ikke direkte er knyttet til vannforsyning, men som allikevel er nødvendig for at tjenesten skal kunne utføres. Det nevnes til eksempel IT, arkiv, Økonomikontor, revisjon i H-2140 vil dette være punkt Tileggsytelser Disse er først fordelt avdelingsmessig og så tjenestemessig. Se tidligere selvkostregnskap. Foreling av tilleggsytelser Økonomiavdelingen Revisjon Personal IT Servicekontor Språkkontoret Arkiv og Momskompensasjons fordeling Momskompensasjons fordeling Etatens ansatte i forhold til alle ansatte i kommunen I forhold til ant datamaskiner. Etatens ansatte i forhold til alle ansatte i kommunen Etatens ansatte i forhold til alle ansatte i kommunen Etatens ansatte i forhold til alle ansatte i kommunen 0,04 0,04 8 0, Sum tilleggsytelser Kapitalkostnader Norske statsoblikasjoners årssnitt over 3 år pluss ett prosentpoeng. Serielånsrente anslått 3,71 3,71 Tallet er hentet fra grunnvannselvkost2009.xls fra z:\teknisk\vann og avløp\komb VA Sum kapitalkostnader Sum kostnader Gebyrinntekter Side 24 av 40 Økonomiavdelingen Revisjon Personal IT Servicekontor Språkkontoret Arkiv

25 Årets finansielle resultat ( ) Inndekning % 56 Selvkostfond (resultat fra tidligere år) Inndekning av tap 2006 Inndekning av tap 2007 Inndekning av tap trukket teknisk drift i trukket teknisk drift i trukket teknisk drift i 2008 Inndekning av tap trukket teknisk drift i 2009 Vi har ikke opprettet selvkostfond Side 25 av 40

26 Side 26 av 40

27 Tekst Antall årsverk Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner Antall menn % andel menn Antall kvinner ledende stillinger % andel kvinner i ledende stillinger Antall menn i ledende stillinger % andel menn i ledende stillinger sforrige år Året før året ,2 87,3 73 % 71 % 31,0 35,7 27 % 29 % % 45 % 6 55 % 6 55 % 126, % % 5 45 % 6 55 % Lønn i ledende stillinger: Ytelser til ledende personer Rådmann Bredbånd skattes med gr.lag 37,87 pr.uke Ordfører Ingen. Se note 3. Se note 17A. Side 27 av 40 Kr Kr Kr Kr

28 2009 Driftsregnskapet Side 28 av

29 Balanseregnskapet , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Nav sykepengerefusjon Staten div.refusjoner Sametinget refusjoner Interimskonto sykelønnsrefusjon Interimskonto sykelønnsrefusjon, permisjon Avsatte feriepenger refusjon Stats- og trygeforvaltningen , , , , , , Inngående Mva, Konvertering Skatteinngang Oppgjørskonto mva-komp Sektor for skatteinnkreving 41888, , , , , , , , , , , Kommunekassens kasse Kommunekassens kasse Servicekontorets kasse Fritidsklubbens kasse Legekontorets kasse Aldershjemmets underkasse VSMs underkasse Bankens kasse Kasse Bank utbedringstilskudd samfunns-næringsutv.fond ordinært næringsfond dir.betal/sosial KommFakt (gml) folio bundne driftsfond ubundne kapitalfond bundne kapitalfond disposisjonsfond brukervelf aldershj ocr konto julebordskonto banken dnb Forretnings- og sparebanker skattetrekkskonto Ikke disponible bankinnskudd AVsluttet 2009, innbet.formidl.lån, via Lindorff Kredittforetak og finansieringsselskaper Tana kommune refusjoner Sør-varanger kommune bibliotekbuss Kirkelig fellesråd nesseby, fordringer Side 29 av 40

30 2009 Kommuneforvaltningen , Debitorkonto, komfakt (utestående) Avsatt til tap (verdijustering) Øresavrunding Man.innbet. komfakt Husholdninger , ,50 1, , , , ,50-7, , , forskudd lønn NLP Interimskont0 fordring Innlån ikke utbetetalt ved årsskiftet Inntekter 2009,ubetalt Motregning skatteregnskap Interimskonti 18432, , , , , , , , Dnb statsobl fødselstilskudd Verdipapirfond , , , , , , , , , , , , , , , , , Klp egenkapitalinnskudd Livsforsikring mv , , Øfas ans Kommunal forretningsdrift , , , , Varanger kraft as, vadsø Biblioteksentrale a/l Unjargga samiid duodje a/l -andeler Sagat, lakselv Indre finnmark utviklingsselskap as Destinasjon Varanger AS, 40 aksjer 2009 Private foretak med begrenset ansvar fs-06/137 Private foretak med begrenset ansvar , ,23 97, Premieavvik spk Premieavvik vital Livsforsikring mv Pensjonsmidler klp Pensjonsmidler spk Pensjonsmidler vital Øst-finnmark kom.rev.andeler Selvstendige kommueforetak P T G A L T K Side 30 av 40

31 L A M M M H D B G S M A K O W Avsatt til tap (verdijustering) Næringslånsportefølje Verdijustering næringslån Utlånt etablering/utbedring Verdijustering etableringslån Husholdninger , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Edb-utstyr Simultantolkeanlegg Verneutstyr Kopimaskin Mobilt tolkeanlegg Telesentral og tp-kabel Datautstyr helse Nettverk Trådløs nett helse Opplæringsrom karlebotn Nye pc'er Server sosial Desktop management Maskiner og utstyr Nødaggregat Steinsag nye pc'er data-programmer endeutstyr legeserver nettverk og kabling ms-server nye pc'er nye skrivere lisenser fagsystem plo Familia hjelpetjenesten Ephortetillegg 2008, samisk/publikum It-infrastruktur 2008 (pc, nett mv.) AV Studio, rådhuset, P142, 2009-, ERV, LØP-system, P858, Ballbinger NBskole og Karleb, P859, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,44 Side 31 av 40

32 Hovedserver Sak/arkiv-løsning edb-sikring Lastebil Lastebil kjøpt brannbil Biler pleie og omsorg Biler vaktmestertjenester Bibliotekbuss, Utstyr karlebotn Punktavsug karlebotn Vsm bask Vsm utstilling hovedbygg Vsm utstilling mod. reindrift Vsm fotoarkiv Gjenstander amtmannsgammen Kvalitetsduodje (bev/form.prosj 99-) Tusenårssted Øst- og sjøsamisk duodji Sletta lydutstyr Dokument 2000 vsm Barnerom vsm duodje vandreutstilling Nuorttanaste arkiv/foto siida samarbeid varanger-samene joik prosjekt nve Mytologiske mortensnes P Samisk kulturarv Nettutstilling mortensnes Mobilguiding mortensnes Verneutstyr brann Isak sabasenteret utstyr Utstyr banklokaler Kran nesseby havn Flytebrygge Dypvannskai nyelv ismaskin kløvnes Alarmsentral brann Steamkjele Nødstrømsagg. nyborg vv Gatelys Samisk ungdom p561, 2009Maskiner og utstyr Funksjonærbolig-meskelv Lærerbolig i nesseby (gammel) Sosialbolig bergeby Funksjonærbolig-varangerbotn Eldrebolig ii - nesseby Eldrebolig i - karlebotn Eldrebolig soltunveien Lærerbolig iv - karlebotn Funksjonærbolig iv - karlebotn Side 32 av , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

33 Eldrebolig - soltunvn Funksj./lærerbolig soltunvn Funksj./lærerbolig-soltunvn Funksjonærbolig soltunveien Lærerbolig tomt nr. 4 nesseby Funksjonærbolig -soltunvn Livsløpsboliger tangnesvn Opprusting kommunale boliger Omsorgsboliger Kommuneforvaltning Omsorgsboliger gnr11 bnr16 nyborg Grunnerverv varangerbotn Vesterelvnesset boligfelt Karlebotn boligfelt Nesseby boligfelt Varangerbotn sentrumsområde Krøllgressbane Amtmannsgammen Infohall mortensnes Museumsbygg vsm, Varangerbotn Kultursti mortensnes Nesseby skole Nesseby grendehus Barnehagen Karlebotn internat Rødkvisten barnehage Idrettsanlegg varangerbotn Ominnredning skoler/barnehager Skoleopprusting Helsesenteret Gr.l.inv. varangerbotn Gr.l.inv. vesterelv Gr.l.inv. nesseby Vidjeveien boligfelt Boligfelt karlebotn Boligfelt varangerbotn Boligfelt nesseby Kløvnes Varangerbotn bolig- og forr.omr Kommunale veier Kløvnes g 12,b165 & 327 sbf-flytebrygge Div. inntektsgivende eiendommer Nesseby havn Kommunebrakka Mottaksstasjon kløvnes Nesseby rådhus Utleiebygg kløvnes Lager kløvnes gbf.nr 12/172/ Bibliotekbussgarasjen Vsm stabbur Hangaren Kai nyelv Gr.l.inv. vesterelv ind. omr. Side 33 av , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,65

34 Gr.l.inv. mortensnes Tomt vesterelvnes gnr 10 bnr 40 og Barsnes vannverk Bergeby vannverk Bigganes vannverk Hammernes vannverk Nyborg vannledning Mortensnes vannverk Varangerbotn vannverk Sirdagoppe vannverk Nyelv vannverk Nyborg vannverk Vann- og avløpsanlegg Karlebotn vannverk Vannledning mortensnes (utvidelse 2008) Fylling kløvnes Gatelys Karlebotn avløp Kloakkanlegg Kloakkanlegg bjørneberg Avløp nesseby Vannledning ifob vei vesterelv 99Faste eiendommer og anlegg , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,45 602, , , , , , , Påløpte renter husbanken (innlån) Påløpte renter innlån, ikke husbank Statlige låneinstitutter , , , , , , Vital forsikring Klp midlertidig ansatte ris Premieavvik klp Livsforsikring mv , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Utgående Mva Utgående Mva, konvertering Skattefogden -oppgjørskonto mva Forskuddstrekk Sektor for skatteinnkreving Leverandørgjeld Leverandørgjeld (konvertering) Man.betalt lev.gjeld - ap Remittert lev.gjeld - ap Leverandørgjeld Barn 1/ Barn 2/ Barn 3/ Barn 4/ Barn 5/ Barn 6/ Barn 7/ Barn 8/ Barn 9/98 Side 34 av 40

35 Barn 10/ Barn 11/ Barn 1/99 (98x0,905) Barn 2/99 (98x0,905) Barn 3/99 (98x0,905) Barn 5/99 (98x0,905) Påløpte feriep Tilsagn etter ks bestemmelser Tilsagn etter fs bestemmelser Påløpte feriepenger (motpost) Husholdninger -9162, , , , , , , , , , , , , , , , Interimskonto varemottak/inngående faktura (VM/IF) Diverse trekk Hjemme-pc Banktj. innskudd Banktj. uttak kred.k, Teller as Ubet. regn Anslag utgifter Hjelpekonto trygderefusjon Interimskonti , , , , , , , , , , , , , , refin 1997 (frt04) refin 2000 husb husb. videreutlån husb. videreutlåntl husb. startutlån Hb startlån Hb startlån Hb startlån Hb startlån Hb startlån Husbanken 2009 startlån vu (1998 frt08) refin(2000 kpt 3pkt) frt og 2002vedt kommunalbanken kommunalbanken 2009 pt Kommunekreditt 10507, Kommunekreditt 10830, Kommunekred Statlige låneinstitutter , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , / frt klp Livsforsikring mv , , , , , Pensjonsforpl. klp Pensjonsforpl.stp Pensjonsforpl. vital Livsforsikring mv Avslutn.samarb.tana Vox språk p Infrastruktur k-samarbeid Side 35 av 40

36 Mearra spr.ktr. p Filmprosjekt språk Gakti (språk) Samiske stedsnavn Duodji Gahtte gollegielat Familienettverk Savza prosj Lavnjjit Varjjat ruona guolli Vuonnamarkanat Almanakk prosj Vistedivvun Sansehagens venner Juoigan Ruhtagiisa Pep Ta språket mitt tilbake Cájet sámegiela-vis samisk Heasta - hest Doahpagat - termer Prosjekt oppvekst og miljø Motivasjonskurs vo Voksenopplæring kvinner Samisk tilsk. barnehage Kompetanseheving grunnskolen Skolesammarb. nv.russland Barnehage reindr.prosj Utviklingsprosjekt i barnehage Vo samisk Den kulturelle skolesekken Utvikling barn Samiske læremidler grunnskolen Doalvvo vii (bhg) Vo-midler Vi skal trives i lag (bhg) Kunnskapsløftet nb Studiehjemmel lh Fysisk aktiv/måltider i skolen Vo midler Pals nesseby skole Lønnsmidler vikar nesseby skole Faglig oppdatering Språk og kultur eldre Metodeutvikl. autister shd Ref. fylkeslegen, kosthold Røykekurs helse Rek plan helse og sos p Utviklingsprosj. samiske komm Brukervelferd aldershjem Komp heving eldreomsorg Rusprosjekt sametinget Ungdommens prev.kontor Psykriatri midler Side 36 av , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

37 Inst/bolig prosj Bo og oppf. rus p Ubrukt utbedringstilsk ( ) Ubrukt etableringstilskudd Til dekn. av tap på etableringslån Ordinært næringsfond Konferanse samisk fohist vsm Bibl buss drift sametinget Mortensnes religion Ilarsti 2008-, vsm Regionalt språksenter Bredbandutbygging Geallut E-borger isak saba senter Smerte lindr. i samisk perspektiv Foreldrerådgivning pmto Stimuleringsmidler rus Forpr.var.halvøya nasjonalparksenter P532 Museummssiida Ubrukte midler Brukerstyrt pers. assistent Selvkostfond avfallsektor P861 Strategisk næringsplan P862 Forprosjekt Kløvnes havn Bundne driftsfond 9014, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Kapitalfondet Ek-innskudd klp P142 Lyd/bildestudio Samfunns- og næringsutviklingsfond Opprust kom.bygg Ekstraordinære avdrag sanitærrom, P609, FS 09/88, salg hangar Ubundne investeringsfond , , , , , , , , , , , , Gr. investeringer kløvnes Til avdrag formidlingslån (husbanken) Salg bibliotekbuss Arkiv/foto nuortanaste Varangersamene joik Vsm utstyr Buoddu Mytologiske mortensnes Samisk kulturarv, pr.nr Mytologisk mortensn 2008-, vsm P531 Sysselsetting Mortensnes Krøllgressbane P561 Samisk ungdom, VSM, Karlebotn vannverk, pr.nr Tiltakspakke-09, FS09/88, vedlikehold Bundne investeringsfond , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Avslutning grustak Disposisjonsfondet Skattereguleringsfond , , , , Side 37 av 40

38 Pensjonspremiefond -klp Kommunesamarb. tbh skjønn Kommunesamarb. tbh skjønn03, legesamarb økonomi Grensekomprosj 08- p139,fra snf p163, eiendomsskatt innføring, ubrukt i Opprusting samf hus nesseby Oppvekstsenter dp3 pnr Samfunns- og næringsutviklingsfond Primærnæringsfond jordbruk Ordinært næringsfond Opprusting fiskemottak Industriinvest nyelv Vb-nborg boligfelt p608, solsiden Arealplanlegger Opprydn i kommunen, p706, tekn Ubundne driftsfond , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Likviditetsreserver avsatt i driftsregns Periodiseringsendringer Likviditetsreserver avsatt i kapitalregn Periodiseringsendring inv. Interimskonti , , , , Avdrag på sosiallån Utlån - sosiallån Kapitalkonto Bortskriving av utlån Bruk av lånemidler Avdrag på løpende lån Endring pensjonsforpliktelse Endring pensjonsmidler Nedskriving av fast eiendom Kjøp av aksjer Innsk. e.kap pensjonsselskap Aktivering av fast eiendom og anlegg Aktivert utstyr, maskiner og tr.sp. midl Oppskriving driftsmidler Form.lån.nedskr.tap/ettergiv Bokbuss Salg av fast eiendom Avskrivning fast eiendom 29216, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Prinsippendringer Prinsippendring 1992 Feriepenger Prinsippendring 2001 momskomp ikke disp nto regnsm mindreforbr smessig mindreforbruk, drift Interimskonti Udekk inv 08 foreløpig Udekket 2009 i investeringsregnskapet Interimskonti Side 38 av 40

39 Avskriving maskiner og utstyr Innbetalte avdrag, etabl./utbedringslån Utlån, etablerings-/utbedringslån Bruk av lånemidl.etab.lån Kapitalkonto , , , , , , Etabl.lån til videre utlån ( ) Eon b09 hangaren Karlebotn vannverk Utvendig vedl.hold k.botn Utb. alders-/sykehjem ( nkb) avløp forpr.sentrumsforskjønning konferansesenter industriinvest vesterelvnes nærmiljø / ballbinge tak kb skole (skolelån) skoleutbedringer Mytologisenter mortensnes Garderober helsesenter Ventliasjonsanlegg barnehagen Oppr. komm. veier Bygging av omsorgsboliger Bygging av bib.bussgarasje/bibliotek Tilbygg/ombygging kontordel vsm Egenkap.innsk klp nlp lønns-,personal- og øk.-syst boligfelt varangerbotn (- nyborg) mortensnes vannledning forlengels vannledning varangerbotn - nyborg vsm kontor, matr.rom, verksted Oppvekstsenter fra og 215 Interimskonti , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Komp.grl lavsats investering Kompgrl høysats investering Komp.grl lavsats investering Grunnlagskonto Mva kompensasjon - full sats Grunnlagskonto Mva kompensasjon - halv sats Grunnlagskonto Mva kompensasjon - lav sats Gr.lag Mva.komp konvertering Komp.grl høysats dr.term oppg Komp.grl mid.sats dr.term oppg Komp.grl lavsats dr.term oppg Kompgrl høysats inv.term oppg Komp.grl lavsats investering Interimskonti 4583, , , ,80 368, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,60 0, , , Motkonto grunnlagskonti Mva kompensasjon Motkto gr.lg.mvakomp,konv Ubrukte lånemidler, memoria, passiva Interimskonti Ikke komp mva, grunnlag Lån av likviditetsreserven Interimskonti Side 39 av 40

40 2009 Side 40 av