Regnskap per andre tertial 2012

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Regnskap per andre tertial 2012"

Transkript

1 Til: Styret Dato: 20. sept Fra: Administrerende direktør Styresak: S-43/12 Møtedato: Saksbehandler: JEA Regnskap per andre tertial Styrebehandling av tertialregnskapet NVH rapporterte regnskapet per andre tertial 2012 til Kunnskapsdepartementet 1.oktober 2012 og med foreløpig godkjenning fra adm. direktør. Siden regnskapet til KD ikke er ferdigstilt før 31. september presenteres Styret i denne sak for et uttrekk av de viktigste punktene for regnskapet per 2 tertial 2012, herunder vesentlige avvik til periodisert budsjett, utvikling innen sentrale inntekter og kostnadsposter, økonomi på prosjektvirksomheten samt utvikling i virksomhetskapitalen. 2 Forslag til vedtak Styret godkjenner foreløpig regnskap for andre tertial 2012 og gir administrerende direktør fullmakt til å godkjenne endelig regnskap før innlevering til Kunnskapsdepartementet 1. oktober 2012, 3 Status NVHs samlede økonomiske situasjon per Resultat. Inkludert alle inntektskilder, det vil si KD, diverse salgsinntekter og eksternt finansierte prosjekter (BOA) hadde NVH per 30. april 2012 et ordinært driftsresultat på 21,8 mill. kr, mot et budsjettert underskudd på 1,5 mill. kr. Inntektene på ordinær virksomhet (basisdrift) viser 6,1 mill. kr høyere investeringer enn budsjettert samt lavere inntekter på bevilgninger KD. Budsjettavviket på KD-inntektene er midlertidig og skyldes interne viderefordelinger (forskningsstøtte f.eks.) som blir fordelt i løpet av 3 tertial. Det er positive avvik på klinikkinntekter (1,3 mill. kr) og andre driftsrelaterte inntekter (1,4 mill. kr). Kostnadssiden for ordinær aktivitet ligger 4,1 % under budsjett og med et positivt avvik på ca. 8,6 mill. kr. Størst underforbruk er det på posten øvrige driftskostnader som ligger 16,5 % under budsjett, spesielt teknisk avdeling har positive avvik her. Lønnskostnadene forløper som planlagt og med et positivt avvik på 1,8 % i forhold til budsjett. 1

2 Isolert (uten å regne inn saldo fra tidligere år) går ordinær drift nesten i null med et lite overskudd på kr mill.kr, 1,8 mill. kr bedre enn budsjettet per 2 tertial. Norges veterinærhøgskole Regnskap 2 tertial 2012 Regnskap totalt Budsjett totalt Avvik Inntekter ordinær virksomhet KD inntekter Benyttet til investeringer Effekt av avskrivninger Sum statstilskudd fra KD med mer Klinikkinntekter Andre driftsrelaterte inntekter Sum eksterne inntekter Sum inntekter ordinær virksomhet Kostnader ordinær virksomhet Lønns- og personalkostnader Avskrivninger Øvrige driftskostnader Sum kostnader ordinær virksomhet Driftsresultat ordinær virksomhet Inntekter BOA Sum inntekter BOA Sum kostnader BOA Driftsresultat BOA Driftsresultat totalt Avregninger fra tidligere år (IB basis) Resultat (inkl BOA) Alle tall i tusen, minus betyr inntekt/overskudd. For eksternt finansiert aktivitet (BOA= bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet) svikter inntektssiden med 4,3 mill.- kr i forhold til budsjett. Inntektene på NFR, EU, oppdrag og øvrige bidragsprosjekter ligger alle under budsjett. Den negative utviklingen som startet i 2009 får etter hvert konsekvenser både hva gjelder forskningsaktivitet og incentivmidler fra KD. Kostnadene på BOA reduseres nesten tilsvarende inntekten og som en konsekvens av færre prosjekter med færre tilsatte og mindre driftskostnader. Samlet ender NVH med et resultat inkludert ordinær og prosjektdrift (BOA) på ca. 0,6 mill. kr, dette inkluderer ikke de såkalte avregningene på BOA og KD. Inkludert avregningene ender resultatet på pluss 21,8 mill. kr. Sammenligning av regnskap 2 tertial 2012 mot tilsvarende periode i 2011 viser følgende hovedtrekk: KD-inntektene 1,6 mill. kr høyere, som forventet og følger av oppjusterte 2012-rammer fra KD tallene vil ligge enda mer over til årsskifte, etter at alle KD-midler er fordelt internt. Eksterne inntekter 8,6 % over fjorårets tall, hovedårsaken er høyere omsetning på klinikkene til Sportfamed. For øvrige enheter er det mindre endringer. Fastlønn ligger 4,1 % over 2 tertial I KD-rammene både for 2011 og 2012 ble det gitt en lønnskompensasjon på 2,1 %, NVHs sin lønnsvekst er dermed ikke bærekraftig over sikt hvis høgskolen ikke skjærer ned på investeringer og driftskostnader. Statistisk sentralbyrå anslår lønnsveksten siste 12 mnd. på ca. 4,2 % nasjonalt for alle grupper. 2

3 Relativt stor nedgang i øvrige driftskostnader på 16,7 % (7,2 mill. kr), med de største enkeltpostene på energikostnader (2,1 mill. kr), vedlikehold (1,4 mill. kr), konsulentbruk (herunder vikarhjelp, til sammen 2,3 mill. kr) og drift av klinikker og laboratorier (1,5 mill. kr). Regnskap 2 tertial 2012 vs 2 tertial 2011 Regnskap 2T 2012 Regnskap 2T 2011 Endring Inntekter ordinær virksomhet KD inntekter Benyttet til investeringer Effekt av avskrivninger Sum statstilskudd fra KD med mer Klinikkinntekter Andre driftsrelaterte inntekter Sum eksterne inntekter Sum inntekter ordinær virksomhet Kostnader ordinær virksomhet Lønns- og personalkostnader Avskrivninger Øvrige driftskostnader Sum kostnader ordinær virksomhet Driftsresultat ordinær virksomhet BOA Sum inntekter BOA Sum kostnader BOA Driftsresultat BOA Driftsresultat totalt Avregninger fra tidligere år (IB basis) Resultat (inkl BOA) Alle tall i tusen, minus betyr inntekt/overskudd. Inntektene på BOA er ca. 2,3 mill. kr lavere enn ved 2 tertial 2011, med størst reduksjon på NFR (5,6 mill. kr, 22 %) og oppdragsprosjekter (1,8 mill. kr, 12 %). Lønns- og driftskostnadene på BOA er lavere, årsaken er færre prosjekter med færre prosjektilsatte og redusert driftsaktivitet. Det isolerte driftsresultat er bedre enn for 12 måneder siden (4,3 mill. kr bedre), reduksjonen i driftskostnader og økte inntekter ordinær drift bidrar mest til det lille overskuddet på kr. Det er positivt at organisasjonen klarer å redusere driftskostnadene til de knappere budsjettrammene, selv om noen av kostnadsreduksjonene skjer på poster utenfor NVH sin kontroll. Enda mer positivt er de økte klinikkinntektene. Inkluderer en fjorårets resultat ender NVH på et overskudd på 21,8 mill. kr, dette er ca. 0,9 mill. kr bedre enn i dog skal man huske på at overskuddsmidlene på 21,8 mill. kr IKKE er noe som kan brukes til å styrke budsjettrammen i kommende regnskapsperioder. Dette er midler som er forhåndsdisponert budsjettenhetene, herunder 7,3 mill. kr til instituttene. Gjennomføring av budsjettet ref. tildelingsbrev NVH gjennomfører oppdraget gitt av Kunnskapsdepartementet i tildelingsbrevet for 2012 innenfor de rammene som er fastsatt gjennom budsjettildelingen. NVHs Handlingsplan og tiltak for 2012 gjennomføres så langt stort sett i tråd med forutsetningene. 3

4 Oppsummering. NVHs årsregnskap for 2012 viser gjennomgående en bedre utvikling både i forhold til budsjett og til tidligere perioder men det gjenstår å se hvilke av kostnadsbesparelsene som blir varige for året. Tett budsjettoppfølging og kostnadskontroll er forutsetninger for å unngå å drive med underskudd. Lønnskostnadene øker mens enn de øvrige driftskostnadene reduserer, dette og legger bånd på mulighet for omstilling og nysatsninger. NFR-inntektene er lavere enn både budsjett og tilsvarende sett opp mot historiske tall.. Også EU- og oppdragsinntektene er på historiske lave nivåer. NVH må vurdere tiltak for å øke suksessraten på søknader til all eksternt finansiert aktivitet 4 Kommentarer utvalgte deler i regnskapet. 4.1 Utvikling inntekter og kostnader på ordinær bevilgningsdrift (basis). Tar en vekk den aktiviteten som finansieres av prosjektmidler står en igjen med aktivitet finansiert av KDmidler eller andre frie inntekter som kan benyttes til å støtte opp under kjerneaktivitetene forskning, undervisning og formidling. Generelt er flere av budsjettallene upresise på vesentlige poster, derfor er historiske regnskapstall brukt som vurderingsgrunnlag i enkelte tilfeller. Inntekter. Utviklingen i inntekter ordinær virksomhet fra 2 tertial 2009 vises i tabellen under: Utvikling innt. 2 tertial T 09 2T 10 2 T 11 2 T 12 Endr. 12 mnd Endr. 12 mnd % Inntekter KD ,1 % Andre driftsinntekter /refusjoner ,5 % Inntekter leie & drift ,4 % Salgs-/klinikkinntekter ,3 % Sum inntekter Alle tall i tusen, minus betyr inntekt. -2,0 % Som tidligere omtalt øker KD-tildelingen i henhold til økt ramme fra 2011 til Salgs- og klinikkinntekter øker med ca. 2,6 mill. kr, opp 10,3 %, der økningen hovedsakelig skjer på institutt for Sports- og Familiedyrmedisin (omtales mer senere). For inntekter leie og drift samt andre driftsinntekter/refusjoner er det mindre bevegelser i kronebeløp. Generelt løper inntektene ordinær drift som budsjettert. Kostnader. Utviklingen i kostnadstypene per 2 tertial på basisdrift siden 2008 er denne: Utvikling kostnader basis T2 08 T2 09 T2 10 T2 11 T2 12 Endr % 12 mnd Lønnskostnader ,3 % Andre driftskostnader (ADK) ,4 % Avskrivninger ,1 % Sum driftskostnader ,3 % Andel lønn 66 % 69 % 66 % 69 % 70 % Andel driftskostnader (ADK) 23 % 21 % 24 % 22 % 21 % Årlig økning lønnsk. 8,7 % 3,4 % 4,9 % 4,3 % Alle tall i tusen, minus betyr inntekt. Den vesentligste utviklingen siden 2 tertial 2011 er at lønnskostnadene har økt med ca. 4,3 %, veksten er større enn anslått generell lønnsvekst på 4,2 %. Virkningen av det lokale lønnsoppgjør i 2012 slår først inn i regnskapene fra 1. september Lønnsandelen er historisk høy og har passert 70 %. Driftskostnadene kuttes i 2012 som i de to foregående driftsår, delvis skyldes dette de lavere energikostnadene og mindre bruk 4

5 innleid konsulenter. Men samtlige institutter har hittil i 2012 bruket mindre på vedlikehold, utstyr og driftsmidler laboratorier enn i Ser en på utviklingen i typen driftskostnader på ordinær virksomhet gjelder følgende tall: Andre driftskostnader 2T T T T 2012 Endr. 12 mnd Endr. 12 mnd % Kostnader råvarer ,7 % Andre kontorkostnader ,9 % Avskrivninger ,1 % Andre driftskost. lokaler/eiendom ,5 % Driftsmidler klinikker, lab ,2 % El., olje og energi ,8 % Konsulenter/fremmedtjenester ,0 % Leie lokaler ,4 % Leie maskiner,inventar o.l ,9 % Mindre utstyrsanskaffelser ,8 % Rep,/vedlikeh. maskiner, utstyr mv ,0 % Vedlikehold bygg og anlegg ,3 % Øvrige driftskostnader ,6 % Sum kostnader Alle tall i tusen, minus betyr negativ avvik/utvikling 13,4 % Driftskostnadene (eksklusive avskrivninger) har økt siden 2009 delvis på grunn av kostnader relatert til fusjonen og delvis på grunn av to kalde vintre. Kostnadstallene per 2 tertial viser at den generelle kostnadstrenden er snudd og tilbake til nivået i En mild vinter bidro til at energikostnadene ligger 2,1 mill. kr lavere enn fjorårets. Dette er en varig innsparing som gir teknisk avdeling muligheter til å omdisponere disse ubrukte midlene til andre formål. Vedlikeholdskostnadene i 2 tertial 2012 er 1,5 mill. kr lavere enn i 2011, denne post har nå teknisk avdeling muligheter til å styrke. Ellers er forbruk av innleide vikartjenester og konsulenter redusert, kostnadsposten ligger ca. 2,3 mill. kr lavere enn fjoråret. Utfasing av Hospitaliet AS i byggeprosessen bidrar alene med reduserte kostnader på 1,5 mill. kr. i Det er også en reduksjon i kostnader knyttet til driftsmidler på klinikker og laboratorier. Samlet ligger driftskostnadene ca. 8,5 mill. kr lavere enn på samme tid i 2011, dette tyder på god kostnadskontroll blant enhetene og tilpasning av aktivitet til disponible inntekter. 4.2 Eksternt finansiert aktivitet (BOA) Inntekter eksternt finansierte prosjekter (NFR/EU/oppdrag/øvrige bidrag). Analyser av de senere års tilgang til prosjektmidler fra eksternt finansieringskilder har vist at NVH har en negativ trend med lavere inntekter og færre prosjekter. Utviklingen innen de 4 prosjekttypene (iht. KDs definisjoner) de siste 5 år viser følgende bruttotall: Utvikling BOA-innt. 2 tertial 2 T 08 2 T 09 2T 10 2 T 11 2 T 12 Endr. 12 mnd Endr. 12 mnd % Inntekter NFR ,8 % Inntekter EU ,5 % Inntekter øvrige bidrag ,3 % Inntekter oppdrag ,8 % Tallene er ikke direkte sammenlignbare over hele perioden siden KD har revidert metoden for inntektsføring både i 2008 og 2009 (unntak er NFR inntektene). Bruttotallene inkluderer alle innbetalte prosjektmidler og forteller mer om hvilken suksessrate NVH har på å skaffe seg nye prosjektinntekter. Brutto innbetalte prosjektmidler er tettere knyttet til NVHs suksessrate siden disse viser alle innbetalinger fra NFR. Trenden siden 2009 er klart negativ for NFR- og oppdragsinntekter, for bidragsinntekter er bildet litt mer blandet. Institutt for basalmedisin (Basam) har nesten halvert sine NFR-inntekter i 2012 sammenlignet med 2011, fra 10,2 til 5,1 mill. kr. per 2 tertial. Også på oppdragsinntekter halverer Basam sine inntekter. EUinntektene er svært lave, historisk sett. Det er et håp om at disse vil øke innen årsskifte siden et EU-prosjekt ligger i startgropen og 2 andre ligger til avslutning og endelig utbetaling. 5

6 Utviklingen i brutto NFR-inntekter siden 2008 viser disse tall: Også for antall NFR-prosjekter ved NVH har det vært en nedadgående trend siden 2009, så langt i 2012 er det avsluttet 17 NFR-prosjekt mens 14 nye er opprettet. Det er neppe noen enkle forklaringer på utviklingen. En kan stille seg spørsmål ved om NVH sin fagkompetanse er blitt mer irrelevant for samfunnet, at søknader er for svakt utformet eller at det er tøffere kamp om færre forskningskroner. 4.3 Virksomhetskapital Virksomhetskapital kommer fra overskudd avsluttede oppdragsfinansierte prosjekter (underskudd tærer på kapitalen). Totalt har virksomhetskapitalen svekket seg med kr fra og med små endringer per enhet. Opptjent virksomhetskapitalen er per på 16,774 mill. kr. 5 Resultater ved institutter og avdelinger I tabellen nedenfor gis en oversikt over enhetenes ordinære resultater (BFV), dvs. uten bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet. Tabellen angir driftsresultat og viser hvordan den enkelte enhet klarer seg med den ramme som er tildelt i 2012 på ordinær drift. 6

7 Isolert resultat Regnskap 2 T 11 Regnskap 2 T 12 Budsjett per 2 T 12 Budsjettavvik Budsjettavvik % Administrasjon 1 Sekretariatet % 2 Studieavd % 3 Teknisk avdeling % 4 Informasjonsavdeling % 5 Rektorat/ledelsen % 6 Senter for EVU % 7 IT-avdeling % 8 Biblioteket % 9 Økonomiavdeling % Institutt 11 BasAM % 13 MatInf % 15 SportFaMed % 17 ProdMed % 18 Forsøksdyravd % Totalsum Alle tall i tusen og negative tall angir et overskudd/mindreforbruk. 299 % Under kommenteres de vesentligste avvikene på instituttene og avdelingene. Administrative enheter: Det generelle bildet er god kontroll på økonomien per 2 tertial for de fleste administrative enheter. Teknisk avdeling (TA) har holdt tilbake midler til vedlikehold i 2012 samt hatt store besparelser (2,1 mill. kr) på energikostnadene på grunn av mild vinter 2011/2012, dette gir en sterk resultatforbedring på enheten. TA fikk styrket budsjettrammen for 2012 med 1,5 mill. kr (varig virkning) og bør sette i verk et mer normalt nivå på vedlikehold og investeringer i infrastruktur. IT-avdelingen har drevet i underskudd siden 2011 og har ikke tilstrekkelig med midler til å opprettholde nødvendig aktivitetsnivå siden avdelingen stadig tærer på tidligere års overskudd. Også informasjonsavdelingen har et høyere aktivitetsnivå enn budsjett tilsier, avdelingen har hatt overforbruk siden 2010 og nærmer seg 1,0 mill. kr i udekket underskudd. Økonomiavdelingens budsjettavvik skyldes at den har til gode en overføring på 1,0 mill. kr OPAD-prosjektet (fusjon administrasjon DnU) samt økte driftskostnader på grunn av innleid arbeidskraft. Avviket på avdelingen forventes å ligge rundt 0,5 mill. kr ved årsskifte. BasAm BasAm har et samlet positivt avvik på ca. 3,2 mill. kr, hovedforklaringene er underforbruk på lønn (1,1 mill. kr) og betydelig lavere driftskostnader (2,2 mill. kr). Spesielt på vedlikehold av maskiner og utstyr samt på driftsmidler til klinikk er det større besparelser. Det er p.t. ukjent om avvikene forventes å holde seg til årsskiftet. MatInf Instituttet hadde beregnet å bruke 3,8 mill. kr av oppstarte midler til ulike investeringer og tiltak i 1og andre tertial. På grunn av en periodiseringsfeil i regnskapet (manglende inntektsføring) fremstår resultatet 3,8 mill. kr dårligere enn faktisk. Innen årsskifte vil overføring fra virksomhetskapital nulle ut denne feil. Ser en bort fra dette ender instituttet opp med et overskudd på ordinær drift 1,1 mill. kr per 2 tertial. Instituttet har mindre avvik både på lønn og øvrige driftskostnader. SportFaMed Instituttet har siden 2011 levert et negativt resultat for ordinær virksomhet, spesielt var inntektssvikten på klinikkdrift i 2011 bekymringsfull. Inntektssvikten på klinikkdrift (smådyr) virker nå å være reversert, instituttet har et positivt budsjettavvik på klinikkinntektene med kr, og inntektene er hele 2,6 mill. kr over tilsvarende tall i Samlet har instituttet et overskudd på ordinær drift med 1,5 mill. kr og et positivt budsjettavvik på ca. 1,4 mil. kr. Dette er en svært gledelig utvikling og forhåpentligvis et resultat av styrking bemanning (klinikksjef), fokus på bedre logistikk og innsats fra tilsatte i klinikkdriften. Det kan allikevel ikke legges skjul på at instituttet har en kompleks drift avhengig av mange faktorer for å gå i pluss. Fra 2013 får instituttet enda en utfordring når det skal overta driften av smådyrvakten (24 timers drift). For øvrig er det mindre merknader til drift og inntekter. 7

8 ProdMed ProdMed leverer et overskudd ca kr på basisvirksomheten og et positivt budsjettavvik på ca kr. per 2 tertial. Hovedårsakene ubudsjetterte interne overføringer av midler samt lavere driftskostnader. Øvrige inntekts- og kostnadsposter forløper som budsjettert. Forsøksdyravdelingen. Avdelingen leverer et mindre underskudd og har mindre avvik på inntekter og kostnader. Avdelingen har lave inntekter utenom den ordinære KD-rammen og det kan stilles spørsmål ved om nivået på aktiviteten bør revurderes for å utnytte resursene bedre andre steder i organisasjonen. Avdelingen er omdøpt til EksBio og lagt inn under ProdMed i Fra vil avdelingens økonomirapport slåes sammen med ProdMed sin. 8

Regnskap per andre tertial 2011

Regnskap per andre tertial 2011 Til: Styret Dato: 23. september 2011 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-73/11 Møtedato: 29.9.2011 Saksbehandler: JEA Regnskap per andre tertial 2011 1 Styrebehandling av tertialregnskapet NVH rapporterer

Detaljer

Regnskap per første tertial 2011

Regnskap per første tertial 2011 Til: Styret Dato: 8. juni 2011 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-43/11 Møtedato: 16.6.2011 Saksbehandler: JEA Regnskap per første tertial 2011 1 Styrebehandling av tertialregnskapet NVH rapporterte

Detaljer

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL

Resultatregnskap BFV pr for avdeling AITeL Resultatregnskap BFV pr 201512 for avdeling AITeL Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201512 Budsjett pr 201512 Avvik Regnskap i fjor pr 201412 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger -34 282-34 282

Detaljer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer

HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 20.10.2009. Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 14.10.09 O 08/09 Regnskap 2. tertial 2009 ALT kommentarer Vedlegg: Regnskap 2. tertial 2009 ALT Innledning Vi viser til orienteringssak

Detaljer

3 Status NVHs økonomiske situasjon per Vesentlige endringer i resultat- og balanseposter i forhold til tidligere regnskap

3 Status NVHs økonomiske situasjon per Vesentlige endringer i resultat- og balanseposter i forhold til tidligere regnskap Til: Styret Dato: 7. februar 2011 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-3/12 Møtedato: 13.2.2012 Saksbehandler: JEA Årsregnskap 2011 1 Styrebehandling av tertialregnskapet NVH rapporterer foreløpig

Detaljer

Orientering om foreløpig årsregnskap 2010 for Norges Veterinærhøgskole.

Orientering om foreløpig årsregnskap 2010 for Norges Veterinærhøgskole. Til: Styret Dato: 8. februar 2011 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-2/11 Møtedato: 10.2.2011 Saksbehandler: JEA Orientering om foreløpig årsregnskap 2010 for Norges Veterinærhøgskole. 1 Styrebehandling

Detaljer

Resultatregnskap pr for avdeling AFT

Resultatregnskap pr for avdeling AFT Resultatregnskap pr 201508 for avdeling AFT Vedlegg 1 Utskrift 16.9.2015 Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201508 Budsjett pr 201508 Avvik Regnskap i fjor pr 201408 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger

Detaljer

Resultatregnskap pr for avdeling AFT

Resultatregnskap pr for avdeling AFT Resultatregnskap pr 201513 for avdeling AFT Vedlegg 1 Utskrift 19.1.2016 Tall i hele 1000 kr Regnskap pr 201513 Budsjett pr 201513 Avvik Regnskap i fjor pr 201413 Note Driftsinntekter 1 Inntekt fra bevilgninger

Detaljer

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT

O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT HiST, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET 15.06.2010 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 7.6.2010 O 12/10 Regnskap 1. tertial 2010 ALT Vedlegg: Resultatregnskap

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL 2014. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 1.tertial 2014 til orientering. Til styret Dato: 5. juni VEDTAKSSAK Saksnr.: 19/ Journalnr.: /1346 Saksbehandler: Hanne Halvorsen m fler ØKONOMISK STATUS PR 1. TERTIAL I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for til orientering. II.

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 9/1 Møtedato: 26. april 21 Notatdato: 16. april 21 Saksbehandler: Jan Aldal KORRIGERT

Detaljer

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år.

Klinmed sitt budsjett for basis er ikke registret i økonomisystemet. Dette gjør det umulig å sammenlikne regnskap og budsjett hittil i år. 1 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultetsstyre Med.fak.sak: Saksbehandler: Halvor Fahle Oslo, 22. 212 pr 28. 213 Fakultetets basisregnskap viser et overskudd på 65,9 millioner kroner. Dette er høyere

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET

Høgskolen i Sør-Trøndelag, Avdeling for lærer- og tolkeutdanning. AVDELINGSSTYRET Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 16.02.2009 O 01/09 Regnskap pr 31.12.08 kommentarer Vedlegg: 1. Regnskap pr 31.12.08, ALT totalt 2. Regnskap pr 31.12.08, bevilgningsfinansiert

Detaljer

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT

O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 9. mars 2015 O 6/15 Årsregnskap 2014 for ALT Vedlegg: Resultatregnskap pr 31.12.2014 samlet for ALT Resultatregnskap pr 31.12.2014

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi

SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Arkiv: 2010/1946 SAKSNOTAT Avdelingsstyremøte ved Avdeling for teknologi Til: Avdelingsstyret Møtedato: 16.9.2010 Fra: Dekan Saksbehandler: Rolf Dising RO-sak 03-10/c Regnskap for AFT 2. tertial 2010 Vedlegg:

Detaljer

STYRESAK 75-2009 ØKONOMIRAPPORT NR. 8-2009 Sakspapirer ble ettersendt.

STYRESAK 75-2009 ØKONOMIRAPPORT NR. 8-2009 Sakspapirer ble ettersendt. Saksbehandler: Paul Martin Strand, tlf. 75 51 29 00 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 21.9.2009 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: STYRESAK 75-2009 ØKONOMIRAPPORT

Detaljer

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI

Sak S 10-13. Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI UNIVERSITETSDIREKTØREN AVDELING FOR ØKONOMI Sak S 10-13 Til: Universitetsstyret Møtedato: 15.02.2013 Arkivref.: 2011/6172 EMP026/133 Avlagt årsregnskap for 2012 - Universitetet i Tromsø I tråd med Kunnskapsdepartementets

Detaljer

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen

ØKONOMIRAPPORT. Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk. Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen ØKONOMIRAPPORT Enhet: 1504 Fysisk 1504 Fysisk Periode: 1. TERTIAL År: 2014 Saksbehandler: Marianne Afdal og Inger Anne Pedersen Rapporterende enhets leder: Jøran Idar Moen Versjon 2014-1 Page 1 of 8 12.06.2014

Detaljer

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA

Årsregnskap 2016 Norges miljø- og biovitenskapelige universitet MVA LEDELSESKOMMENTARER Institusjonens formål Kunnskap for livet Norges miljø- og biovitenskapelige universitet (NMBU) har valgt visjonen «Kunnskap for livet». Visjonen uttrykker universitetets overordnede

Detaljer

Til: Styret Dato: 6.12.2012. Fra: Administrerende direktør NY MODELL FOR BEREGNING AV DEKNINGSBIDRAG. 1 Innledning.

Til: Styret Dato: 6.12.2012. Fra: Administrerende direktør NY MODELL FOR BEREGNING AV DEKNINGSBIDRAG. 1 Innledning. Til: Styret Dato: 6.12.2012 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-73/12 Møtedato: 16.12.2012 Saksbehandler: JEA NY MODELL FOR BEREGNING AV DEKNINGSBIDRAG. 1 Innledning. Kunnskapsdepartementet (KD)

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 151/16 01.12.2016 Dato: 15.11.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per oktober 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk status

Detaljer

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009

Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret. Sak: Regnskap 1. tertial 2009 Høgskolen i Sør-Trøndelag Høgskolestyret Vedtakssak Dato: 09.06.09 Til: Høgskolestyret Fra: Rektor Sak: Regnskap 1. tertial 2009 HS-V-023/09 Saksbehandler/-sted: Knut Aspås/SØR Tidligere sak(er): Vedlegg:

Detaljer

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen.

1. Styret godkjenner foreløpig årsregnskap for 2006. 2. Styret vedtar at resultatet på kr 148 610,60 tilføres virksomhetskapitalen. Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 22.02.07 Saksnummer: 06/07 Saksbehandler: Mette Fjulsrud 2006/2177 Journalnummer: FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2006 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige årsregnskap

Detaljer

Samlet vurderes den økonomiske situasjonen etter februar som positiv i det kostnadene og aktiviteten i hovedsak følger planene og budsjettet.

Samlet vurderes den økonomiske situasjonen etter februar som positiv i det kostnadene og aktiviteten i hovedsak følger planene og budsjettet. består av et positivt driftsresultat for GB på 23 mill kroner og et negativt driftsresultat for BOA på 27 mill kroner. Det er vanlig å ha et negativt driftsresultat for BOA tidlig på året fordi tilskuddet

Detaljer

Budsjettramme 2016 per Faktultet for teknologi. Institutt for informatikk og e-læring

Budsjettramme 2016 per Faktultet for teknologi. Institutt for informatikk og e-læring Budsjettramme 2016 per 26.11.2015 Faktultet for teknologi Institutt for informatikk og e-læring Fakultet for helse- og sosialvitenskap Fakultet for lærer- og tolkeutdanning Handelshøyskolen i Trondheim

Detaljer

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II.

Til styret VEDTAKSSAK ØKONOMIRAPPORT FOR 2013. I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til orientering. II. Til styret Dato: 26. februar 2014 VEDTAKSSAK Saksnr.: 9/2014 Journalnr.: 2013/2537 Saksbehandler: Anne Berit Grindstad m/fl ØKONOMIRAPPORT FOR 2013 I. FORSLAG TIL VEDTAK Styret tar rapporten for 2013 til

Detaljer

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene

Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene Styrets kommentarer til regnskapet (ledelseskommentarer) Institusjonens formål Formålet for Høgskolen i Telemark (HiT) er regulert i Lov om universiteter og høgskoler av 1. april 2005 nr. 15, jf. 1-1 om

Detaljer

Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet

Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet Vedlegg 2: Vurdering bemanning, lønnskostnad og BOA per fakultet Under følger en oversikt over de aggregerte langtidsbudsjetter per fakultet. Foruten kommentar om handlingsrommet er det også kommentarer

Detaljer

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter

1/12. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for mars MED og underliggende enheter 1/12 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Månedsrapport for 214 5 MED og underliggende enheter 2/12 212-7, -6, -5, -4, -46251-3, -2, -1, 1, 2, 5 MED per 214 212 (TOT) 213 213 (TOT) 214 214-5628 -5951-37122 -258 53-667

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 116/15 26.11.2015 Dato: 13.11.2015 Arkivsaksnr: 2015/889 Økonomirapport per oktober 2015 Saken gjelder: Saken gir rapport på grunnbevilgning

Detaljer

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012

A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Til: AVDELINGSSTYRET Fra: DEKAN Saksframlegg ved: Kristin Johansen Dato: 28.08.09 A 10/09 Revidert budsjett 2009, langtidsbudsjett 2010-2012 Vedlegg: 1. Forslag til revidert budsjett 2009 2. Langtidsbudsjett

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: 28.02.08 Saksnummer: Saksbehandler: Journalnummer: Tone Elisabeth Østvedt/John Viflot 2007/1934 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP FOR 2007 Saken i korte trekk Høgskolens foreløpige

Detaljer

Høgskolen i Telemark Styret

Høgskolen i Telemark Styret Høgskolen i Telemark Styret Møtedato: Saksnummer: Journalnummer: 30.03.06 05/01003-123.1 Saksbehandler: Tone Elisabeth Østvedt GODKJENNING AV ÅRSREGNSKAPET FOR 2005 MED ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Bakgrunn

Detaljer

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009

NOTAT. Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 NOTAT Saksbehandler: Rolf Krey Dising, 73558992 Vår dato: 01.03.2009 Ref.: 2010/616 Deres dato: Vedlegg 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAP PR 31.12.2009 1. Oppsummering Økonomisk har 2009 vært et godt år for AFT.

Detaljer

Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo

Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Universitetet i Oslo Til: MN- fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 30/16 Møtedato: 17. oktober 2016 Notatdato: 30. september 2016 Saksbehandler: Ann

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 116/16 29.09.2016 Dato: 06.09.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per 2. tertial 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk

Detaljer

2 Særlige utfordringer for NVH i kommende budsjettår.

2 Særlige utfordringer for NVH i kommende budsjettår. Til: Styret Dato: 4.12.2011 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-66/12 Møtedato: 13.12.2012 Saksbehandler: BK/JEA BUDSJETTFORDELING NORGES VETERINÆRHØGSKOLE 2012. 1 Innledning. Som i 2012 preges Norges

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 84/15 24.09.2015 Dato: 11.09.2015 Arkivsaksnr: 2015/889 Økonomirapport etter andre tertial 2015 Bakgrunn Etter andre tertial er inntektene

Detaljer

U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N

U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet 34/ 2014 17.06.2014 Dato: 02.06.2014 Arkivsaksnr: 2013/4655-HEH Regnskap 1. tertial

Detaljer

1/17. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Årsrapport for JUR og underliggende enheter

1/17. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Årsrapport for JUR og underliggende enheter /7 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Årsrapport for 2 2 JUR og underliggende enheter 2/7 2 JUR per 2 29 29 (TOT) 2 2 (TOT) 2 2 22 23 24 25 35, -25, -2, -8, -6, -4, -2, -, -8, -6, -4, -2, -2352-2352 -772-772 -3382-4

Detaljer

Regnskapsrapport AFT 2010 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000)

Regnskapsrapport AFT 2010 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Vedlegg 1 Regnskapsrapport 2010 pr. 30.04.2010 pr. 30.04.2009 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 36 578 32 040 Investeringer 1 (1 109) (795) Tilskudd fra NFR 1 42 50 Inntekt fra bidrags-

Detaljer

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T

NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet ØK/TVR N O T A T NTNU S-sak 5/09 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 18.02.2009 ØK/TVR N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet for 2008 Tilrådning: Styret vedtar det fremlagte årsregnskapet som viser

Detaljer

Orienteringssak: III k Saksnr.: 09/4975 Møte: 29. april 2009

Orienteringssak: III k Saksnr.: 09/4975 Møte: 29. april 2009 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Orienteringssak: III k Saksnr.: 09/4975 Møte: 29. april 2009 Rekneskap pr. 1 Grunnbevilgning (GB) Grunnbevilgninga er den aktiviteten

Detaljer

Regnskapsrapport AFT 2. tertial 2009 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000)

Regnskapsrapport AFT 2. tertial 2009 RESULTAT (Beløp i NOK 1 000) Vedlegg 2A Regnskapsrapport 2. tertial 2009 pr. 31.08.2009 pr. 31.8.2008 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 38 260 38 804 Investeringer 1 (1 188) (831) Tilskudd fra NFR 1 50 - Inntekt

Detaljer

Til: Styret Dato: 19.9.2012. Fra: Administrerende direktør TEKNISK BEREGNET BUDSJETT NVH FOR 2013. 1 Innledning.

Til: Styret Dato: 19.9.2012. Fra: Administrerende direktør TEKNISK BEREGNET BUDSJETT NVH FOR 2013. 1 Innledning. Til: Styret Dato: 19.9.2012 Fra: Administrerende direktør Styresak: S-46/12 Møtedato: 27.9.2012 Saksbehandler: JEA TEKNISK BEREGNET BUDSJETT NVH FOR 2013. 1 Innledning. Kunnskapsdepartementet (KD) offentliggjør

Detaljer

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag.

Vedlagte tabell 1 viser en økonomisk oversikt for 1. tertial 2012 for Fakultet for samfunnsfag. Dato: 17. august 2012 MELDINGSSAK Saksnr.: 23/12 Journalnr.: Saksbehandlere: Baki Vurucu, Svein Amund Skara og Knut Sverre Bjørndalen Røang Til fakultetsstyret REGNSKAPSRAPPORT FOR FØRSTE TERTIAL 2012

Detaljer

Naturhistorisk museum Universitetet i Oslo

Naturhistorisk museum Universitetet i Oslo Naturhistorisk museum Universitetet i Oslo Til: Styret for Naturhistorisk museum Sakstype: Vedtak Saksnr.: V-SAK 3 Journalnr.: 16/833 Møtedato: 26. mai 2016 Saksansvarlige: Rogstad, Vollelv Sakstittel:

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger

Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger Universitetet i Stavanger Styret ved Universitetet i Stavanger US 64/15 Regnskapsrapport 1. tertial 2015 Saksnr: 15/00140-5 Saksansvarlig: Martin Tjelta, Fung. Økonomi- og virksomhetsdirektør Møtedag:

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra UFD, andre departement og statlig etater 1 54 309 53 556 142 429 Tilskudd fra NFR 1 751 602 1 035 Inntekt fra

Detaljer

Rapporteringspakken. Rolf Petter Søvik og Joar Nybo. Økonomiseminarene 2015

Rapporteringspakken. Rolf Petter Søvik og Joar Nybo. Økonomiseminarene 2015 Rapporteringspakken Rolf Petter Søvik og Joar Nybo Økonomiseminarene 2015 Målsetting Oppnå perfekt års- og delårsrapportering Diskusjon og forbedring av pakken Forklare hensikten med rapporteringen Lysarkene

Detaljer

NOTAT Vår dato: Vår ref.: Deres dato: 2008/466

NOTAT Vår dato: Vår ref.: Deres dato: 2008/466 Saksbehandler: Telefon: Rolf Krey Dising 73558992 NOTAT Vår dato: 07.02.2008 Vår ref.: Deres dato: 2008/466 Vedlegg 1 REGNSKAP PR. 31.12.2007 - KOMMENTARER 1. Innledning AFTs regnskap kan splittes opp

Detaljer

Resultatregnskap pr.:

Resultatregnskap pr.: Resultatregnskap pr.: 30.04.2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 34 584 35 523 106 593 Gebyrer og lisenser 1 0 0 0 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

Regnskap per juli 2010

Regnskap per juli 2010 Universitetet i Bergen Styret for Det samfunnsvitenskapelige fakultet Fak.sak: 28/2010 Sak nr.: 2009/8264 Møte: 14.09.10 Regnskap per juli 2010 I bevilgningsbrevet fra Universitetsdirektøren er det forutsatt

Detaljer

NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T

NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T NTNU S-sak 3/14 Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet 13.02. 2014 Saksansvarlig: Frank Arntsen Saksbehandler: Inger Beate Madsvåg N O T A T Til: Styret Fra: Rektor Om: Årsregnskapet 2013 og budsjettkonsekvenser

Detaljer

Regnskapsrapport per september 2016

Regnskapsrapport per september 2016 UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det humanistiske fakultet 46/16 20.10.2016 Dato: 12.10.2016 Arkivsaksnr: 2016/4486- ANDDA Regnskapsrapport per september 2016 Vedlegg:

Detaljer

Saksframlegg til styret

Saksframlegg til styret Saksframlegg til styret Møtedato: 19.11.15 Sak nr: 064/ Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Øk. dir. Roger Gjennestad Rapportering oktober Hensikten med saken: Helse SørØsts oppdrag og bestilling til

Detaljer

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

Høgskolen i Oslo og Akershus side 2 Til fakultetsstyret Dato: 4. juni 2013 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF-sak 15/2013 Journalnr.: 2013/2590 Saksbehandler: Stefan André Johnsen ØKONOMISK RAPPORT PR 30.4.13 FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK:

Detaljer

Resultatregnskap pr.:30.04.2007

Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Side 1 av 8 Resultatregnskap pr.:30.04.2007 Virksomhet: Kunsthøgskolen i Oslo Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 66 306 60 774 187 947 Gebyrer og lisenser

Detaljer

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret

UNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 31 Møtedato: 21. september 2005 Notatdato: 12. september 2005 Saksbehandler: Jan E. Aldal FORSLAG TIL BUDSJETTINNSPILL 2006 FOR MNF. De viktigste problemstillingene:

Detaljer

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 16. juni 2010

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 16. juni 2010 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 16. juni 2010 Rekneskapsrapport pr 1 Hovudtal MN-fakultetet har eit kostnadsbudsjett

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det humanistiske fakultet 64/15 24.11.2015 Dato: 16.11.2015 Arkivsaksnr: 2015/4729- ANNHFE Regnskap per oktober 2015 Dokumenter i saken:

Detaljer

Resultatregnskap Dette oppsettet gjelder halvårsrapportering av økonomidata for private høgskoler. Malene er utformet for å dekke flere typer institusjoner. Det kan derfor være rekker

Detaljer

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000)

Tertialrapportering RESULTAT (Beløp i NOK 1000) RESULTAT (Beløp i NOK 1000) Note 30.04.2006 30.04.2005 2005 Tilskudd fra KD, andre departement og statlig etater 1 60 774 65 714 180 409 Tilskudd fra NFR 1 293 0 Inntekt fra ekstern finansiert virksomhet

Detaljer

Langtidsbudsjett GRUNNLAG - BVF

Langtidsbudsjett GRUNNLAG - BVF Langtidsbudsjett 2016-2018 GRUNNLAG - BVF Tall i hele 1 000 Budsjett 2015 Prognose 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger -64 893-66 343-69 507 Tilskudd

Detaljer

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9

Ordinært driftsresultat -571-85 -4 176. Finansinntekter og finanskostnader Finanskostnader -27-2 -9 Sum finansinntekter og finanskostnader -27-2 -9 Resultatregnskap pr.: 1. tertial 2007 Note 30.04.2007 30.04.2006 31.12.2006 Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger KD - rammetildeling 1 68 438 67 950 204 589 Tilskudd og overføringer fra andre statlige

Detaljer

U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N

U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N U N I V E R S I T E T ET I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet 47 / 2014 09.09.14 Dato: 29.08.2014 Arkivsaksnr: 2013/4655-HEH Regnskap per juli

Detaljer

Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet

Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet 1 av 8 Det medisinske fakultet Saksnotat til Fakultetsstyret ved Det medisinske fakultet Til: Fakultetsstyret ved DMF Kopi til: Fra: Dekan Stig A. Slørdahl Signatur: Knut Arne Kissten S-SAK 01-13 Regnskap

Detaljer

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2011/3904 Møte: 5. mai 2011

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2011/3904 Møte: 5. mai 2011 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Orienteringssak: III b Saksnr.: 2011/3904 Møte: 5. mai 2011 Rekneskapsrapport pr 1 Hovudtal MN-fakultetet har eit kostnadsbudsjett

Detaljer

Saksframlegg. Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 23/10/2013. SAK NR 47-2013 Virksomhetsrapportering pr 31.

Saksframlegg. Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 23/10/2013. SAK NR 47-2013 Virksomhetsrapportering pr 31. Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 23/10/2013 SAK NR 47-2013 Virksomhetsrapportering pr 31.august 2013 Forslag til vedtak: Styret tar virksomhetsrapporteringen

Detaljer

Ordinært driftsresultat

Ordinært driftsresultat Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Sør-Trøndelag. Note Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger 1 187 168 181 832 Tilskudd og overføringer fra andre 1 291 1 349 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg

Detaljer

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 8. september 2010

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 8. september 2010 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 8. september 2010 Rekneskapsrapport pr 1 Hovudtal MN-fakultetet har eit kostnadsbudsjett

Detaljer

Finansieringssystem Handlingsrom

Finansieringssystem Handlingsrom Finansieringssystem Handlingsrom Ragnar Øygard Instituttleder Handelshøyskolen Presentasjon for US 2.april 2014 Rammen Bevilget over statsbudsjettet til NMBU i 2014: Kr 1 038 000 000 + bevilgning til byggeprosjektene

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER

DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Kunst- og designhgskoien Rergen Bergc Acdemy uf Art and Design DELÅRSRAPPORT 1. TERTIAL 2016 KOM M ENTARER Innhold 1. Disponibel bevilgningsramme 2016 2 2. Resultatbudsjett i forhold til resultatregnskap

Detaljer

Innkalling til styremøte 14. februar - Møte 2

Innkalling til styremøte 14. februar - Møte 2 Sakshandsamar: Ståle Berglund Vår dato: 11.02.2013 Vår ref. Tlf.: +47 55 58 75 72 Dykkar dato: Dykkar ref.: Medlemene i styret for Høgskulen i Bergen Innkalling til styremøte 14. februar - Møte 2 Vi viser

Detaljer

Universitetet i Stavanger Styret

Universitetet i Stavanger Styret Universitetet i Stavanger Styret US 40/13 Regnskapsrapport 1. tertial 2013 ephortesak: 2012/4134 Saksansvarlig: Eli Løvaas Kolstø, Økonomi og virksomhetsdirektør Møtedag: 13.06.2013 Informasjonsansvarlig:

Detaljer

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak

SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Dato: 08.02.2011 Arkiv: SAKSNOTAT Avdelingsstyresak Til: Avdelingsstyret, avd. for helse- og sosialfag Møtedato: 25.03.2011 Fra: Dekan A-sak: 02/2011 Saksbehandler: Anne-Grethe Nilsen Tittel: Budsjettrevisjon

Detaljer

Det medisinske fakultet

Det medisinske fakultet NTNU Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet Det medisinske fakultet SAK 03-08 Notat Til: Fra: Fakultetsrådet Dekanus Kopi til: Gjelder: REGNSKAP 2007 Saksbehandler: Økonomi- og planseksjonen Dato:

Detaljer

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N

U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N U N I V E R S I T E T E T I B E R G E N Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet 41/11 13.09.2011 Dato: 29.08.2011 Arkivsaksnr: 2010/6927-KAFU Regnskapsrapport

Detaljer

Styremøte ved Vestre Vike HF 35/2013 19.6.2013. Møte Saksnr. Møtedato

Styremøte ved Vestre Vike HF 35/2013 19.6.2013. Møte Saksnr. Møtedato Dato: 12.juni 2013 Saksbehandler: Ørjan Sandvik Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31.5.2013 Møte Saksnr. Møtedato Styremøte ved Vestre Vike HF 35/2013 19.6.2013 Vedlegg: 1. Virksomhetsrapportering

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Fakultetsstyret ved Det samfunnsvitenskapelige fakultet 51 / 2015 08.09.2015 Dato: 24.08.2015 Arkivsaksnr: 2014/4826-HEH Regnskap per juli 2015 I bevilgningsbrevet

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 83/16 25.08.2016 Dato: 17.08.2016 Arkivsaksnr: 2016/247 Økonomirapport per juli 2016 Saken gjelder: Denne saken gir økonomisk status

Detaljer

Regnskapsrapport for SAI 2014

Regnskapsrapport for SAI 2014 NOTAT Til: Fra: Sakstype: Saksnr: Møtedato: Notatdato: Instituttstyret Orientering O-sak Saksbehandler: Fredrik Emil Olsbu Regnskapsrapport for SAI 2014 I 2014 har SAI et underskudd på 1,4 mill. kr. Det

Detaljer

Team Bodø KF. Tertialrapport 1/2011

Team Bodø KF. Tertialrapport 1/2011 Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 05.05.2011 27211/2011 2011/3491 Team Bodø KF. Tertialrapport 1/2011 Sammendrag Styret for Team Bodø KF behandlet tertialrapport 1/2011 i styremøte

Detaljer

Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR MÅNEDSRAPPORT PER JUNI Forslag til VEDTAK:

Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR MÅNEDSRAPPORT PER JUNI Forslag til VEDTAK: Sykehuset Innlandet HF Styremøte 18.07.16 SAK NR 050 2016 MÅNEDSRAPPORT PER JUNI 2016 Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar månedsrapport for juni til etterretning. 2. Styret konstaterer at driftssituasjonen

Detaljer

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 5. mai 2010

Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 5. mai 2010 UNIVERSITETET I BERGEN Det matematisk-naturvitenskapelige fakultet Arkivkode: Orienteringssak: III b Saksnr.: 2010/3173 Møte: 5. mai 2010 Rekneskapsrapport pr 1 Hovudtal MN-fakultetet har eit kostnadsbudsjett

Detaljer

Budsjettfordeling 2014 grunnbevilgningen (GB) (prosjekt 00000)

Budsjettfordeling 2014 grunnbevilgningen (GB) (prosjekt 00000) UNIVERSITETET I BERGEN Universitetsmuseet Arkivkode: Styresak: 04/2014 Saksnr.: Møte: 5.februar Budsjettfordeling 2014 grunnbevilgningen (GB) (prosjekt 00000) Saksdokumenter: - Budsjettramme for 2014 for

Detaljer

Styresak 10/2014: Resultat og tiltaksrapport per 01/2014 Økonomi

Styresak 10/2014: Resultat og tiltaksrapport per 01/2014 Økonomi Styresak 10/2014: Resultat og tiltaksrapport per 01/2014 Økonomi Møtedato: 21.02.14 Møtested: Helgelandssykehuset Sandnessjøen Innledning Resultatet for januar er positivt og viser et overskudd på 1,4

Detaljer

Universitetet i Stavanger. Møteinnkalling

Universitetet i Stavanger. Møteinnkalling Universitetet i Stavanger Møteinnkalling Utvalg: Senterstyret ved Senter for atferdsforskning Møtested: Q 301, Hulda Garborgshus Dato: 08.05.2012, kl. 12:00 Eventuelt forfall meldes snarest på e-post til

Detaljer

INNHOLD RESULTATREGNSKAP 13 BALANSE 14 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 16 STATSREGNSKAPSRAPPORTERING 18 NOTER 19 GENERELLE REGNSKAPSPRINSIPPER 39

INNHOLD RESULTATREGNSKAP 13 BALANSE 14 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 16 STATSREGNSKAPSRAPPORTERING 18 NOTER 19 GENERELLE REGNSKAPSPRINSIPPER 39 INNHOLD LEDELSESKOMMENTARER 5 Sammendrag 5 Institusjonens formål 5 Bekreftelse på at regnskapet er avlagt i samsvar med reglene i de statlige regnskapsstandardene 5 Omtale av vesentlige endringer i resultat-

Detaljer

KR 9/03 Budsjett for de sentralkirkelige råd 2003

KR 9/03 Budsjett for de sentralkirkelige råd 2003 KR 9/03 Budsjett for de sentralkirkelige råd 2003 Råd, nemnder m.v. Kirkerådet Mellomkirkelig råd Samisk kirkeråd Møtested Oslo Oslo Hamarøy Møtedato 02.-04.03.2003 02.-04.03.2003 24.-25.02.2003 Saksbehandler:

Detaljer

DRAMMENSBADET KF. Saksnr. Møtedato 26/15 19.05.2015 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015

DRAMMENSBADET KF. Saksnr. Møtedato 26/15 19.05.2015 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015 DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 26/15 19.05.2015 RAPPORT 1. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015 Styrets vedtak: Resultatet etter 1. tertial 2015 er kr 874 578 dårligere enn periodisert budsjett. Dette skyldes

Detaljer

Det teologiske fakultet Universitetet i Oslo

Det teologiske fakultet Universitetet i Oslo Det teologiske fakultet Universitetet i Oslo FAKULTETETS BUDSJETT FOR 2016 TIL: Fakultetsstyret FRA: Fakultetsledelsen DATO: 10.desember 2015 1. Oppsummering Fakultetet er pålagt å avvikle akkumulert underskudd

Detaljer

Oppsummering av SFFs styringsmodell

Oppsummering av SFFs styringsmodell Oppsummering av SFFs styringsmodell Et senter styres som et ordinært institutt med underliggende prosjektportefølje Porteføljen av prosjekter skal styres iht minimumsstandarden ved UiO, (jfr EFP-prosjekt)

Detaljer

UNIVERSITETET I BERGEN

UNIVERSITETET I BERGEN UNIVERSITETET I BERGEN Styre: Styresak: Møtedato: Universitetsstyret 75/15 27.08.2015 Dato: 24.08.2015 Arkivsaksnr: 2015/889 Økonomirapport per juli 2015 Bakgrunn Per juli er inntektene 19 mill. kroner

Detaljer

Styret Helse Sør-Øst RHF Styret tar foreløpig aktivitets- og økonomirapport per desember 2008 til etterretning. Hamar, 17.

Styret Helse Sør-Øst RHF Styret tar foreløpig aktivitets- og økonomirapport per desember 2008 til etterretning. Hamar, 17. Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 25-26.02.2009 SAK NR 004-2009 AKTIVITETS- OG ØKONOMIRAPPORT PER DESEMBER 2008 Forslag til vedtak: Styret tar foreløpig aktivitets-

Detaljer

Forslag til budsjett 2016

Forslag til budsjett 2016 NOTAT Til: Instituttleder/styret Fra: Instituttleder Sakstype: Vedtakssak Saksnr: V-sak 3 Møtedato: 24.11.2015 Notatdato: 18.11.2015 Saksbehandler: Fredrik Emil Olsbu/Nina Rundgren Forslag til budsjett

Detaljer

Aktivitets- og økonomirapport og status for oppdrag og bestilling per 2. tertial 2012

Aktivitets- og økonomirapport og status for oppdrag og bestilling per 2. tertial 2012 STYREMØTE 24. september 2012 Side 1 av 6 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 12/243 Aktivitets- og økonomirapport og status for oppdrag og bestilling per 2. tertial 2012 Sammendrag: Sykehuset Østfold

Detaljer

FR-HUM sak 26/10 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL OG ÅRSPROGNOSE

FR-HUM sak 26/10 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL OG ÅRSPROGNOSE UNIVERSITETET I STAVANGER Det humanistiske fakultet 21.09.2010 FR-HUM sak 26/10 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL OG ÅRSPROGNOSE Det humanistiske fakultet har ved utgangen av august et underskudd på 2,3 mill.

Detaljer

Styremøte ved Vestre Vike HF 42/ Møte Saksnr. Møtedato. Drammen, 19. august Nils Fredrik Wisløff. Administrerende direktør

Styremøte ved Vestre Vike HF 42/ Møte Saksnr. Møtedato. Drammen, 19. august Nils Fredrik Wisløff. Administrerende direktør Dato: 19.august 2013 Saksbehandler: Ørjan Sandvik Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31.7.2013 Møte Saksnr. Møtedato Styremøte ved Vestre Vike HF 42/ 2013 26.8.2013 Vedlegg: 1.

Detaljer

Styresak 96/2013: Resultat- og tiltaksrapport per 11/2013 Økonomi

Styresak 96/2013: Resultat- og tiltaksrapport per 11/2013 Økonomi Styresak 96/2013: Resultat- og tiltaksrapport per 11/2013 Økonomi Møtedato: 12. 13.12.2013 Møtested: Mo i Rana, Meyergården hotell Innledning Resultat Resultatet for november er positivt og viser et overskudd

Detaljer