2 Særlige utfordringer for NVH i kommende budsjettår.

Transkript

1 Til: Styret Dato: Fra: Administrerende direktør Styresak: S-66/12 Møtedato: Saksbehandler: BK/JEA BUDSJETTFORDELING NORGES VETERINÆRHØGSKOLE Innledning. Som i 2012 preges Norges Veterinærhøgskole (NVH) sine budsjettrammer for 2013 av strenge prioriteringer og få avsetninger til større strategiske tiltak eller tiltak utenfor rammen. Arbeidet med handlingsplan for 2013 sluttføres 12. desember og forutsetter få større tiltak i den foreslåtte budsjettfordelingen for Det forventes ingen generell bedring i budsjettrammene for NVH i kommende budsjettår etter fusjonen med UMB, en eventuell økning av det økonomiske og strategiske handlingsrom forutsetter at midler frigjøres igjennom Handlingsromarbeidet. For omtale av Kunnskapsdepartementets (KD) budsjettramme 2013 til NVH vises det til behandling av sak S-57/12 Tentativ budsjettfordeling for NVH 2013 i styremøtet 1. november Budsjettforslaget for 2013 er drøftet med tjenestemannsorganisasjonene, samt omtalt i lederog stabsmøter. Budsjettforslaget inneholder spesifikasjon av hvordan KD-midlene foreslås fordelt mellom institutter og avdelinger i Videre gis det en oversikt over de prioriteringer som administrasjonen anbefaler fordelt budsjettmidler til. 2 Særlige utfordringer for NVH i kommende budsjettår. Budsjettsituasjonen for NVH i de kommende budsjettår preges av noen sentrale utfordringer som vil påvirke høgskolens langsiktige aktivitetsnivå. 1. Knappe budsjettrammer fra Kunnskapsdepartementet (KD): det er ingen signaler fra KD om endringer i budsjettrammene til sektoren ut over de som følger av KDs ordinære finansieringsmodell. Dette betyr at bare de enheter som klarer å øke sin produksjon innen de resultatbaserte parameterne vil få en økning i sine tildelingsrammer ut over den ordinære pris- og lønnskompensasjonen. Innen de resultatbaserte komponentene innenfor forskning (EU, NFR, publisering og fullførte doktorgrader) er det en tøff konkurranse om å beholde eller øke sin relative andel av produksjonen. Innen NFR og EU opplever NVH en nedadgående trend og taper insentivmidler. NVH har en stabil produksjon innen

2 doktorgrader og publisering men siden øvrige institusjoner i sektoren øker sin produksjon reduserer også her insentivutbetalingene fra KD. Nedgangen i insentivutbetalingene øker siden insentivsatsene reduseres på grunn av økt nasjonal produksjon. 2. EAEVE 2014: Arbeidet rundt EAEVE-sertifiseringen for 2014 er godt i gang, den båndlegger både personalressurser og økonomiske midler. NVH har vedtatt å styrke smådyrklinikken med døgnbemannet drift fra april 2013, satsningen koster ca. 2,5 mill. kr på årsbasis. 3. Fusjon DnU binder også opp betydelige ressurser, disse dekkes stort sett inn over egne budsjettramme. SAK-midler fra KD finansierer 2,6 av 6 mill. kr i kostnader Kostnadene forventes på samme nivå i Tilgang eksternt finansierte prosjekter: omlegging av NFRs tildelingspolitikk av forskningsmidler gjør det utfordrende for flere av NVHs fagmiljø til å skaffe seg finansiering av forskning. Foruten lavere forskningsaktiviteter medfører dette sekundært også lavere resultatbasert belønning fra KD. 5. Høy lønnsandel ved instituttene: instituttene ved høgskolen har en historisk høy andel av sine budsjettmidler bundet opp i lønn på fast tilsatte, andelen ligger i snitt på over 70 %, og medfører at storparten av NVHs økonomiske ressurser er bundet opp for lang tid fremover. 6. Etterslep av vedlikehold på bygg og infrastruktur samt lav takt i erstatning av utrangert vitenskapelig og klinikkutstyr fortsetter på tredje budsjettår. Utstyrspotten på 1,5 mill. kr dekker ca. 25 % av innmeldte behov. 3 Tildeling av statstilskudd for Tildelingen for 2013 over statsbudsjettet utgjør 256,017 mill. kroner, opp 7,5 mill. kr (3,0 %) fra Endringene i perioden 2010 til 2013 er som følger: Statstilskudd forrige budsjettår Kompensasjon lønns- og prisstigning Studiepoeng Omfordeling forskningsmidler Stipendiatstillinger Andre endringer Statstilskudd Økning i utbetaling av insentivmidler på utdanning skyldes økt studiepoengproduksjon både på veterinær- og dyrepleierstudiet. Reduksjon i incentivmidler forskning skyldes hovedsakelig en nedgang i insentivgrunnlagene på EU- og NFR-komponentene, videre reduseres insentivpris på EU-komponenten fra 1359 kr til kr 1076 per tusen kr i regnskapsførte inntekter fra EU. KD trekker inn 497 tkr for å finansiere tiltak innen realfagsutdanningen. Det er gitt en generell pris- og lønnskompensasjon fra KD på 3,3 %. 2

3 4 Budsjettutsikter for Gitt den knappe budsjettrammen fra KD for 2013 er det viktig å forlenge budsjetthorisonten for å kunne vurdere konsekvensen på budsjettbalansen i kommende år av de aktiviteter og tiltak som vedtas En oppdatert budsjettprognose viser at budsjettutsiktene for 2014 tilsier et budsjettår med knappe tildelingsrammer som ikke holder tritt med aktivitetsnivået på høgskolen. Prognosen viser denne utviklingen: KD-ramme Endr Statstilskudd forrige budsjettår Kompensasjon lønns- og prisstigning Studiepoeng Omfordeling forskningsmidler Stipendiatstillinger Andre endringer Statstilskudd Forventede SAK-midler Dekningsbidragsinntekter Endelig disponibel ramme Bundne midler 2014 Økte rammer rekrutteringsstillinger Økt ramme smådyrvakten SFM 600 Tilbakeføring redusert pris- og lønnskomp Pris- og lønnsjusterte rammer enhetene Underdekning budsjett NB: alle tall er i tusen. Forutsetningene bak prognosen er svakere uttelling på insentivmidler fra Norges Forskningsråd (NFR-) og EU-prosjekter, uendret publikasjonsaktivitet mens insentivinntektene fra studiepoengproduksjon er estimert å stige da en økende andel av årskullene på Veterinærstudiet består av 70 studenter. Videre er det forutsatt full pris- og lønnskompensasjon i henhold til KD sine satser og at NVH mottar 2,0 mill. kr i SAK-midler til fusjonen. Den økte budsjettrammen til høyskolestipendiater og post docs bygger på avgang eksisterende samt nytildelinger som UFE har gjort for 2013 og Budsjettestimatet viser at NVH er avhengig av at handlingsromarbeidet gir effekt fra budsjettåret Et budsjettunderskudd på 9,9 mill. kr tilsvarer ca. 18 stillinger på tekniker/administrasjonsnivå eller ca stillinger blant vitenskapelig personell. 5 Total budsjettramme til fordeling i inntektssiden. I tillegg til de budsjettmidler som kommer fra KD tilkommer det dekningsbidrag fra de eksternt finansierte prosjektene ved NVH, for 2013 er det anslått at 6,0 mill. kr tilfaller sentralnivået og går til å styrke budsjettrammen. Videre er det lagt inn ubrukte SAK-midler fra 2012 samt antatte SAK-midler fra KD i 2013 på til sammen 2,6 mill. kr. I den grad det blir dratt inn ubrukte midler fra administrative enheter vil disse bli refordelt mellom avdelinger som har akkumulert underskudd. Spesielt har IT-avdelingen akkumulert underskudd de to siste driftsår, i skrivende stund er underskuddet på 1,3 mill. kr og det årlige overforbruk ligger ca. 0,9 mill.kr over årlige disponible budsjettrammer. NVH har følgende disponible fordelingsramme for 2013: 3

4 Totale midler til fordeling Statstilskudd Overhead, sentral del SAK-midler SAK-midler Andre midler til fordeling Styret Annet Til intern fordeling NB: alle tall er i tusen. Fordelingsrammen påvirkes av rammejusteringer av varig karakter. Dette er følgende justeringer: 1. Overtakelse av smådyrvakten - 2,5 mill. kr I forbindelse med den kommende EAEVE-sertifiseringen i 2014 er det vedtatt (S58/12 1. november 2012) at NVH skal overta og selv drifte den såkalte smådyrvakten som driver i NVH sine lokaler i dag. NVH overtar driften medio april 2013 og styrker institutt for sports og familiedyrmedisin (Sportfamed) med totalt 9 stillinger (7 veterinærer og 2 dyrepleiere). For 2013 skal SportFamed sin ramme styrkes med 1,9 mill. kr for drift i 2013, det tildeles ytterligere 0,6 mill. kr i Det legges opp til en første driftsfase med muligheter for justering av driftsopplegg etter en 24 måneders driftsperiode. 2. Inndragelse av kr i rammetilskudd Dal -0,5 mill. kr Driften av Hundekennel på Dal ble vedtatt lagt ned med virkning fra 2 halvår Da avviklingen påførte SportFamed visse kostnader innen personalområdet fikk instituttet beholde rammetildelingen også for det andre halvåret Men fra 2013 er det ingen flere kostnader tilknyttet Dal eller avviklingen og driftstilskuddet på 0,5 mill. kr trekkes inn med varig virkning fra instituttets ramme. 3. Kansellering av dyrepleierstilling på SportFamed. - 0,4 mill. kr I forbindelse med avtale inngått mellom instituttene og daværende ledelse ved NVH ble det i 2006 satt opp et langtidsbudsjett som tildelte instituttene totalt 10 nye stillinger etter at det var vedtatt å øke opptaket på veterinærstudiet med 10 studenter. Avtalen ble inngått under andre økonomiske omstendigheter enn dagens og til dels på bristende forutsetninger om økt inntjeningen fra den økte studiepoengproduksjonen de 10 nye studieplassene skulle gi. Administrasjonen ved NVH foreslår derfor å kutte i den siste av de 10 stillingene som ble lovet bort i denne avtalen. SportFamed har allikevel fått 3 nye stilinger (2 vitenskapelig og 1 teknisk) i forbindelse med den ekstra undervisningsbelastningen som følger de 18 ukene i året instituttet har studenter i praksis på klinikkene. 4. Inndragning rekrutteringsstilling fra Prodmed - 0,6 mill. kr Ved en feil ble institutt for produksjonsdyrmedisin gitt budsjettmidler for en høyskolestipendiat som var finansiert over prosjekt. Totalt har instituttet mottatt ca. 2,2 mill. kr som ikke skulle vært fordelt. Etter trekket i 2013 er rammen til instituttet korrekt. 5. Redusert pris- og lønnskompensasjon - 1,4 mill. kr For å skaffe rom for tiltak utenfor rammen samt videreføre deler av det økonomiske press til institutter og avdelinger foreslår administrerende direktør å redusere deler av den pris- og lønnskompensasjon som skulle vært gitt i henhold til finansieringsmodellen. Isteden for å viderefordele 7,7 mill. kr i kompensasjon (tilsvarer 3,3 % pris- og lønnskompensasjon) foreslåes det å redusere denne med ca. 1,4 mill. kr til 6,3 mill. kr. 4

5 Samlet båndlegger rammejusteringene 2013-budsjettet med ca. 0,5 mill. kr, det vil si uten effekten av den reduserte pris- og lønnskompensasjon. Tar en hensyn til sistnevnte frigjøres ca. 0,9 mill. kr til andre budsjettformål. 6 Budsjettbindinger og forslag budsjettiltak i På tildelingssiden av budsjettet er det poster som påvirker den budsjettrammen som Styret disponible for Dette gjelder følgende poster som delvis er et resultat av tidligere vedtak, fusjonsprosessen eller andre tiltak utenfor ordinær ramme: 1. Kostnad fusjon NMBU - 6,0 mill. kr I 2013 er det flere prosesser som løper samtidig og som krever personalressurser som må frikjøpes eller kostnader relatert til konsulenter eller innkjøp. Det er avsatt budsjettposter til følgende prosesser/tiltak: a) 4,0 mill. kr: finansiering av den administrative fusjonen (OPAD) som pågår i 2013 og Totalt ble det spilt inn ønsker om 37 mill. kr fra de 52 arbeidsgruppene. I samarbeid med ledelsen på UMB er dette skåret ned til 12 mill. kr og der NVH dekker 4 mill. kr i b) 1,0 mill. kr: finansiering av selve OPAD-driften med prosjektleder, øvrige stillingsressurser samt driftsmidler. Løper formelt ut c) 1,0 mill. kr: frikjøp av en person fra institutt for Mattrygghet og infeksjonsbiologi (Matinf) for å delta i byggeprosessen mot Statsbygg på heltid. Delvis er disse budsjettpostene finansiert gjennom de midler NVH har fått fra KD i SAKmidler. Totalt dreier dette seg om 2,6 mill. kr som er disponible i Det vil bli søkt om ytterligere SAK-midler i 2013 men KD har ikke gitt noen signaler om at dette vil bli innvilget. Ut over dette vil det trolig påløpe frikjøpskostnader til de 10 arbeidsgruppene som skal delta i det såkalte brukerutstyrsprosjektet i 2013, der både fase 2 og 3 vil kreve betydelig innsats. Det er ikke satt av midler til dette i budsjettrammen da det hverken er gjort endelig avtale om frikjøp/kompensering eller fremkommet presis informasjon på hvor stor arbeidsinnsats og kostnad dette arbeidet vil medføre. 2. Arkivstilling til «Prosjekt Riksarkiv» kr I 2014 skal arkivet ved NVH avvikles og bli en del av arkivordning ved DnU. Det ble i 2011 vedtatt å opprette en prosjektstilling innen arkivtjenesten fra 2012 og frem til sammenslåing av de to arkivene for å utføre de pålagte oppgavene i UFE/omfordeling forskning -6,3 mill. kr Budsjettposten er vedtatt tidligere og videreføres i 2013 med 6,3 mill. kr. Midlene finansierer: a) 3,3 mill. kr: likestillingstiltak innen forskning, forskerledelse, egenandel NFRmillion og støtte til PES. Det er UFE som disponerer utdeling av midlene igjennom budsjettåret. b) 1,4 mill. kr: støtte forskerutveksling utlandet. c) kr: støtte innovasjonsaktivitet gjennom å betale patentsøknader d) 1,5 mill. kr: midler til vitenskapelig utstyr, fordeles igjennom UFE etter søknadsrunde. 5

6 4. Midler hovedverneombud (vikar og B-tillegg) kr Kompensasjon til vikar for hovedverneombud på kr samt B-tillegg på kr. Til sammen disponeres det over disse tiltakene ca. 13 mill. kr: Bundne midler Disponibelt for satsningstiltak Bundne midler Kostnader OPAD - administrativ fusjon OPAD: finansiering OPAD drift/lønn OPAD: frikjøpsmidler (0,8 still + div) Arkivstilling til "Prosjekt Riksarkiv" UFE: Støtte forskerutveksling, utl.opph UFE: Vitenskapelig utstyr UFE: Kostnader innovasjonsaktivitet UFE: øvrige tiltak (NFR, PES, kvinnetiltak) BA: Vikarmidler hovedverneombud BA: B-tillegg hovedverneombud Sum forhåndsdisponerte midler Disponibelt til øvrige satsningstiltak NB: alle tall er i tusen. Etter dette står det igjen ca. 2,6 mill. kr å disponere for Styret. Administrerende direktør foreslår at det gis midler til følgende prioriterte tiltak: 1. Omstillings- og reservemidler ved adm. direktør kr Brukes som innsatsmidler der det er behov for omstilling. Det er en betydelig risiko for at EAEVE eller fusjonsprosessen vil påføre NVH ytterligere kostnader enn de budsjetterte. Gitt dette burde reserven for administrerende direktør vært langt større. 2. Strategisk støtte Sustainable Aquaculture Initiative» - 1,0 mill. kr Professorene Rimstad og Evensen sto bak søknaden «Centre for Fish Virology» i årets runde på Sentre for fremragende forskning (SFF) i regi av NFR. Søknaden fikk flere strålende internasjonale evalueringer men nådde ikke helt opp i finalen. Med tanke på langsiktig satsning innen et område NVH har erklært som strategisk viktig foreslår ledelsen at NVH setter av 1,0 mill. kr til forskergruppen som sto bak søknaden for å videreutvikle samarbeidet mellom faggruppene samt knytte ytterligere kontakter innen- og utenlands. Satsningen har muligheter til å nå opp i senere SFF og SFI (Senter for fremragende innovasjon) søknadsrunder hos NFR. Samlet er budsjettkostnaden ved de omtalte punktene over: Forslag satsningstiltak Til disposisjon Tiltak som bør gjennomføres SEKR: Omstilling v/direktør Rektorat: strategisk støtte SFF-finalist Sum tiltak som bør gjennomføres Disponibelt til øvrige satsningstiltak NB: alle tall er i tusen. Det gjenstår etter disse anbefalte tiltakene ca. 1,1 mill. kr å fordele til andre tiltak. Listen over forslag til tiltak utenfor rammen som enhetene leverte inn i november hadde en totalsum på 6

7 25,7 mill. kr og omfattet totalt 58 forslag fordelt på vitenskapelig utstyr (5,6 mill. kr), 27 tiltak utenfor rammen (16,2 mill. kr) og 15 tiltak infrastruktur og bygg (14,6 mill. kr). Av disse innspill er det funnet budsjettmessig plass til 3 anbefalte tiltak: 2013 Infrastruktur: heis (Matinf) 650 Infrastruktur: fellesakvariet (PM) 160 Infrastruktur: ultralyd hest (SFM) 300 Sum øvrige satsningstiltak Etter dette er det ingen budsjettmidler å fordele. 7 Foreslått fordelingsrammen til enhetene. Det er verd å minne om at ingen av de mulige tiltak som handlingsromarbeidet jobber med vil gi større refordelingsvirkninger for 2013, i alle fall ikke slik fremdriften er i arbeidet på nåværende tidspunkt. Dog vil det være fullt ut mulig utover i 2013 å redusere tildelingsrammen til enheter der tiltak fra handlingsromarbeidet gir besparelser eller fristiller midler. Da bør det eksplisitt inngås en avtale med enhet om hvordan slike midler trekkes inn til refordeling. Gitt den disponible budsjettrammen, rammejusteringer, budsjettbindinger fra tidligere vedtak og foreslåtte tiltak omtalt over ser den foreslåtte budsjettrammen slik ut. 7

8 Basis 2012 Høgskol e stip Prosjekt stip. Post doc Pris & lønnskomp Lang tids budsjett Resultat basert Rammejusterin g/inndra g Foreløpig ramme 2013 Ramme 2012 Endring kr Endr. % Tiltak utenfor rammen Endelig ramme 2013 Basam ,2 % Matinf ,8 % Sportfamed ,4 % Prodmed ,7 % EksBio ,7 % Sekr ,7 % Studieavd ,7 % Teknisk avd ,5 % Info avd ,7 % Rektorat ,7 % SEVU ,7 % 604 IT avd ,7 % Bibliotek ,7 % Økonomi/ personal ,7 % Sum ,1 %

9 7 Forslag til vedtak: Styret vedtar budsjett 2013 slik det er fremlagt. 9