JUSTERT BUDSJETT 2006 PÅ P-50 OG DISPONERING AV ÅRSRESULTAT 2005.

Transkript

1 Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: 05 Møtedato: 14. februar 2006 Notatdato: 06. februar 2006 Saksbehandler: Jan E. Aldal JUSTERT BUDSJETT 2006 PÅ P-50 OG DISPONERING AV ÅRSRESULTAT De viktigste problemstillingene: Justert budsjett P-50 tildelingen: I disposisjonsskriv til MNF av 22. desember 2005 ligger en rekke endringer og presiseringer som gjør at det vedtatte budsjett trenger mindre justeringer. Totalt summerer justeringene seg til 4, 089 mill kr, disse kan trekkes inn ved økt rammekutt på enhetene. Rammekutt på instituttene øker i så fall fra 9,862 mill kr til 13,951 mill kr. Disponering årsresultat. Fakultetet har i regnskapet for 2005 en samlet nedbetaling på tidligere akkumulert underskudd med 9,099 mill kr. Beløpet er sammensatt av et budsjettmessig overskudd på stedkode (fordelingsnivået) på 5,335 mill kr og overskudd stedkode (fellestiltak) på 4,469 mill kr. Punkter til drøftelse: Resultatet på stedkode (fordelingsnivået) inkluderer ikke den nedbetaling på 2,0 mill kr som fakultetsstyret vedtok 15. desember Hvis fakultetet skal opprettholde denne nedbetaling minker resultatet her til 3,335. Skal fakultet stå ved det opprinnelige vedtatte budsjett? Resultatet kan fordeles pro rata på de enhetene som har hatt rammekutt i 2006-budsjettet. Pro rata fordeling skjer i så fall med grunnlag i basistildelingen per enhet eksklusiv interhusleie. Forslag til vedtak: Fakultetsstyret vedtar forslaget til justert budsjett. Fakultetsstyret vedtar å disponere resultat i henhold til modell A. Fordeling gjøres pro rata på instituttene.

2 1. Justert budsjett på P-50 for Vedlagt følger forslag til justert budsjett for 2006 for den samlede aktiviteten ved Det matematisknaturvitenskapelige fakultet (MNF). Forslaget på rammetildelingen, også kalt P-50 er basert på den budsjettramme som Fakultetsstyret vedtok 15. desember 2005 (sak 38). Dette budsjettforslag var på sin side basert på budsjettforslag til UiOs styret av 22. november Detaljene i dette budsjett var ikke kjent for MNF på det tidspunkt budsjett 2005 for MNF ble utarbeidet. Disponeringsskrivet fra UiO av 22. desember spesifiserte MNFs tildeling på P-50 tildelingen. Den innebar følgende endringer ikke innarbeidet i det opprinnelige P-50 budsjett for MNF: 3,8 mill kr i tildelingsrammen var forbeholdt lønnsmidler til Institutt for Geofag. Dette var ikke tatt hensyn til i budsjettforslag vedtatt 15 desember 2005 og må innarbeides. Beregningsmodell for publiseringskomponenten ble endret, dette medførte at MNF ble tildelt kr mindre i publisering. Likestillingsmidler ble justert ned med et trekk på kr til UiOs insentivmodell. Andre endringer i tildelingsrammen, herunder økte strategimidler som samlet går i pluss med ca 1,9 mill kr. Videre må det vedtatte budsjett justeres for 2 tekniske feil, stipendiatstilling til PGP var ikke medregnet i budsjettrammen og tall for hovedfagskandidater måtte korrigeres. Samlet gir dette at budsjettet må justeres med 4,089 mill kr. Dette blir et ekstra rammekutt som eventuelt pålegges enhetene. Det justerte budsjett vises i denne rekkefølge: 1. Finansieringsmodellens 3 hovedkomponenter 2. Fordeling på komponentene før rammekutt 3. Hvordan rammekutt beregnes og innarbeides 4. Samlet P-50 bevilgning på enhetene inklusive rammekutt. 5. Totalbudsjett inklusive BFV øvrige og EFV sektorene.

3 Finansieringsmodellens komponenter

4

5

6

7

8

9 Tildeling 2006 P-50 med foreslåtte rammekutt Beløp i kroner Fin. modell Rammekutt Sum P-50 Tildeling før rammekutt Endring Endring % Instituttene Farmasøytisk institutt ,4 % Inst. for teoretisk astrofysikk ,9 % Fysisk institutt ,5 % Institutt for informatikk ,9 % Kjemisk institutt ,7 % Matematisk institutt ,3 % Institutt for geofag ,6 % Biologisk institutt ,9 % Institutt for molekylær biovitenskap ,9 % Sum instituttene ,6 % Sentrene SMN ,4 % SFE ,6 % SFF, PGP ,4 % SFF, CMA ,6 % NCoE, CEES ,2 % UNIK Sum sentrene ,2 % Fakultetssekretariatet ,3 % Fellestiltak ,2 % Midler til senere fordeling og strategiske tiltak ,8 % Sum fakultetsnivået ,3 % SUM TOTALT ,3 % Budsjttrammer UiO Disponibel ramme til fordeling Budsjettmodellens behov Budsjettunderskudd/kuttbehov

10 Samlet Budsjett alle sektorer 2006 Beløp i kroner Tildeling post 50 DB Andre inntekter Inntekter andre dep/ NFR Sum BFV virksomhet Eksternt fin virksomhet Sum Instituttene Farmasøytisk institutt Inst. for teoretisk astrofysikk Fysisk institutt Institutt for informatikk Kjemisk institutt Matematisk institutt Institutt for geofag Biologisk institutt Institutt for molekylær biovitens Sum instituttene Sentrene Senter for Matr. Vit.sk & Nano Senter for entreprenørskap SFF, PGP SFF, CMA NCoE, CEES UNIK Naturfagsenteret Sum sentrene Fakultetsnivået m/ fellestiltak SUM TOTALT

11 2. Fordeling av årsresultat Fakultetsstyret vedtok med budsjett for 2005 å nedbetale tidligere akkumulert underskudd med 2,0 mill. kr. Det akkumulerte underskuddet var ved inngangen av året på 22,841 mill kr, underskuddet er redusert til mill kr ved utgangen av 2005, altså et bruttoresultat på 9,804 mill kr. Beløpet er sammensatt av et budsjettmessig overskudd på stedkode (fordelingsnivået) på 5,335 mill kr og overskudd stedkode (fellestiltak) på 4,469 mill kr. Det er ikke satt av midler til nedbetaling underskudd i budsjett 2006, underskudd ved utløp av 2006 blir 22,841 mill kr på fakultetsnivået. Ved fordeling av resultatet fra 2005 må to forhold taes hensyn til: 1. Om nedbetaling på akkumulert underskudd skal være i henhold til tidligere styrevedtak, dvs på 2,0 mill kr? I så fall blir nettoresultat på stedkoden ,335 mill kr. 2. Av overskuddet på 4,469 mill kr er kr øremerket aktivitet i 2006 og er således ikke disponerbart for styret. Netto overskudd her blir 3,764 mill kr. Netto disponibelt for styret er dermed 9,099 mill kr, eventuelt 7,099 mill kr hvis 2,0 mill holdes utenfor. Dette kan fordeles pro rata på de enhetene som har hatt rammekutt på sin P-50 bevilgning i 2006-budsjettet. En oversikt over mulig fordeling viser disse tall: Disponering av årsoverskudd fra 2005 Beløp i kroner Modell A Modell B Basis 06 Pro Rata Pro rata Pro rata fordeling 9,099 fordeling 7,099 eks husleie andel basis mill kr mill kr Instituttene Farmasøytisk institutt ,95 % Inst. for teoretisk astrofysikk ,56 % Fysisk institutt ,07 % Institutt for informatikk ,76 % Kjemisk institutt ,75 % Matematisk institutt ,23 % Institutt for geofag ,99 % Biologisk institutt ,52 % Institutt for molekylær biovitenskap ,15 % Sum instituttene ,00 % Forslag til vedtak: Justert budsjett vedtaes av fakultetsstyret. Fakultetsstyret vedtar å disponere overskudd i henhold til modell A eller B. Fordeling gjøres pro rata på instituttene, med utgangspunkt i basistildeling eksklusiv internhusleie.