Universitetet i Oslo Det teologiske fakultet

Transkript

1 Universitetet i Oslo Det teologiske fakultet Notat Til: Fakultetsstyret Fra: Dekanen Sakstype: D-sak 1 Møtedato: 25. oktober 2019 Notatdato: 17. oktober 2019 Saksbehandler: Renate Salomonsen FORELØPIG BUDSJETT 2020 OG LANGTIDSBUDSJETT (LTB) Foreløpig disponeringsskriv for 2020 datert 15. juli 2019 er vedlagt saken. Teologisk fakultets (TF) frist for leveranse av budsjett/prognose er 13. desember Styrets innspill i foreliggende sak vil danne grunnlag for fakultetsledelsens videre arbeid med budsjettet frem mot endelig vedtak i styremøtet 5. desember Innledning Den økonomiske utviklingen ved TF har vært positiv de siste årene, mye på grunn av RBO (resultatbasert ordning) knyttet til EU-prosjekter. Det er nå slutt på disse midlene og fakultetet har et budsjett og en langtidsprognose preget av store utfordringer som kan få omfattende økonomiske konsekvenser. Utfordringene er i hovedsak forbundet med årlige kutt i bevilgningen og usikkerhet knyttet til prosjektporteføljens størrelse i årene som kommer. Fakultetet er i en situasjon hvor det er nødvendig med en streng tilsettingspolitikk og bemanningen er dimensjonert i forhold til å kunne håndtere løpende driftsportefølje, ikke flere programmer og interne prosjekter. På sikt handler det om mer effektiv oppgaveløsning, og tydelig prioritering i virksomheten, ikke innsparing av personalressurser, der er handlingsrommet begrenset. TF kan ikke på kort sikt imøtekomme de årlige kuttene i tildelingen knyttet til regjeringens avbyråkratiserings- og effektiviseringsreform og universitetets generell rammekutt (jf. vedlegg 1) med ytterligere nedbemanning. Følgelig må kuttene dekkes opp gjennom økt ekstern finansiering, kutt i stillinger eller kutt i drift. For å kunne levere et LTB i balanse, er følgende premisser lagt til grunn for budsjettet: Bevilgningen for 2020 er lagt likt i LTB perioden (ytterligere kutt er ikke lagt inn). Eventuelle +/- endringer i RBO midler er det heller ikke tatt høyde for. 2 vitenskapelige stillinger med avgang i 2020 og 2021 er ikke videreført jf. tidligere styrevedtak. I tillegg er 1 vitenskapelig stilling med avgang i 2021 ikke videreført i langtidsprognosen. Det er i LTB perioden lagt inn en forventning om frikjøp og overheadinntekt mot eksternt finansierte prosjekter lik gjennomsnittet de siste årene.

2 2 Driftskostnadene er lagt på stort sett likt nivå som tidligere år, men må muligens kuttes noe. Inntekter Teologisk fakultet (TF) har i «foreløpig disposisjonsskriv for 2020» fra Universitetsdirektøren fått tildelt en ramme for 2020 på mill. kr, jf. vedlegg 1. I og med at endelig disponeringsskriv for 2020 ikke foreligger, vil det måtte foretas justeringer i budsjettet frem mot fristen Styrets behandling av budsjettet vil følgelig måtte være på overordnet nivå. Det er disponeringen av det økonomiske handlingsrommet og de forutsetninger som er lagt til grunn for å bringe det foreløpige budsjettet i balanse styret må ta stilling til. Ordinær bevilgning 54 mill. kr. Utdanning 34 % Forskning 29 % Annen basis 34 % RBO prosjekter 3 % Figuren viser hvordan bevilgningen fra UiO fordeles på de ulike fagområdene. TFs mulighet til å øke bevilgningen fra UiO er begrenset. Muligheten til å øke inntektene ligger i flere eksternt finansierte prosjekter og da spesielt EU-prosjekter.

3 3 Inntekter totalt 58,6 mill. kr. Ordinær bevilgning 92 % Overheadinntekter 4 % Eksternt finansiert frikjøp 4 % Figuren viser forholdet mellom tildeling fra UiO og inntekter generert fra eksternt finansierte prosjekter. Kostnader Lønnskostnadene utgjør 83 % av fakultetets kostnader Handlingsrommet i form av naturlig avgang er begrenset og må ses i sammenheng med primærvirksomheten slik at denne ikke rammes. Kostnader 60,7 mill. kr. Personalkostnader 50,5 mill. kr. Driftskostnader 10, 2 mill. kr. Driftskostnadene utgjør 17 % av fakultetets kostnader i 2020, trekkes internhusleien ut utgjør driften 12 %. Driftskostnadene fordeler seg slik:

4 4 Driftskostnader 10,2 mill. kr. Internhusleie 33 % Forskning 34 % Utdanning 13 % Drift av fakultetet 12 % IT/AV 4 % Formidling 4 % Udisponerte midler I langtidsbudsjettet (fra ) ligger det inne en udisponert post under driftskostnader. Dette representerer en buffer i forhold til uforutsette utgifter, prioriteringer av nye tiltak og eventuelle kutt i bevilgningen. År Fakultetsledelsens reserve Ufordelte midler Sum akkumulert Forslag til budsjett 2020 og langtidsbudsjett I forslag til langtidsbudsjett vises de enkelte årene som isolerte budsjettår, dvs uten at over- eller underskudd fra foregående år videreføres. I tabellene har vi tatt med 2019 for å vise endringer fra inneværende år og prognose for årets resultat. Videre gjør vi oppmerksom på at inntekter og positiv saldo i UiOs økonomisystem vises med minustegn.

5 5 Samlet budsjett BASIS 2020 Konklusjon År i tusen kroner Overført fra i fjor Inntekt fra bevilgninger Nettobidrag fra prosjekter Sum ramme Fastlønnskostnader Internhusleie Driftskostnader Sum kostnader Årlig isolert resultat Akkumulert 1697 TFs økonomiske handlingsrom i kommende budsjettperiode er begrenset. At vi fremlegger et forslag til langtidsbudsjett ( ) som er mer eller mindre i balanse, må imidlertid ses i sammenheng med de ovenfor beskrevne forutsetninger. Ved en svekkelse i inntekter, inneholder det forelagte budsjettet få muligheter for å korrigere forbruket. Fakultetsledelsen ønsker at styret har synspunkter på overordnede grep som kan bidra til økt handlingsrom og de forutsetninger som er lagt til grunn for å bringe budsjettet nærmest mulig balanse. Fakultetsledelsen anbefaler at den avsatte bufferen hos fakultetsledelsen opprettholdes og vil samtidig jobbe med å redusere underskuddet i 2020 frem mot endelig budsjettfrist 13. desember 2019.